6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1. Định hƣớng phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
Việt Nam và mục tiêu thực hiện của chi nhánh huyện Thạnh Hóa
3.1.1. Định hướng phát triển
Tập trung triển khai có hiệu quả đề án tái cơ cấu Agribank giai đoạn 2 (2016 – 2020) theo đúng lộ trình và nội dung đã đƣợc Thống đốc NHNN phê duyệt. Nội dung chính của đề án bao gồm: Tập trung cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân, lĩnh vực xuất khẩu, công nghiệp chế biến, doanh nghiệp nhỏ và vừa hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Tập trung xử lý nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ xấu về mức tiêu chuẩn; tăng vốn tự có đảm bảo các tỷ lệ an toàn. Thực hiện thoái vốn tại các công ty con hoạt động không phục vụ trực tiếp cho nông nghiệp, nông thôn. Cơ cấu lại tổ chức bộ máy, đặc biệt là hệ thống kiểm tra kiểm soát, kiểm toán nội bộ. Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, sắp xếp lại lao động. Tiếp tục mở rộng mạng lƣới tại địa bàn nông thôn, nơi có điều kiện kinh doanh theo yêu cầu về phục vụ và chỉ đạo của chính quyền địa phƣơng.
Tiếp tục là NH chủ lực trực tiếp đảm trách và thực hiện chính sách của Đảng, Nhà nƣớc về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, cho vay khu vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân.
Thay đổi cơ cấu, nâng cao chất lƣợng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động cho vay và phát triển sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị trƣờng, thị phần. Thay đổi cơ cấu đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng cho vay. Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
Đổi mới cơ chế quản trị, điều hành và phát triển nguồn nhân lực. Từng bƣớc xây dựng hệ thống cơ chế nghiệp vụ vừa theo tiêu chuẩn quốc tế, vừa phù hợp với đặc thù Việt Nam nói chung và Agribank nói riêng, tạo cơ sở để Agribank ổn định và phát triển bền vững.
3.1.2. Mục tiêu thực hiện
Tiếp tục giữ vững vị thế là NHTM đứng đầu về quy mô trên địa bàn huyện Thạnh Hóa, tỉnh Long An; khẳng định vai trò chủ lực trên tất cả các lĩnh vực hoạt động
tại thị trƣờng khu vực nông thôn. Hoạt động theo mô hình chung của Agribank là NHTM do Nhà nƣớc nắm cổ phần chi phối, có nền tảng công nghệ, mô hình quản trị hiện đại, tiên tiến và năng lực tài chính cao. Tiếp tục tổ chức hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả, bền vững với tốc độ tăng trƣởng khá và phù hợp với tình hình thực tế giai đoạn 2018 - 2023, bảo đảm phát triển toàn diện hơn so với giai đoạn 2017 - 2019.
Tiếp tục khẳng định vai trò chủ đạo, chủ lực đối với thị trƣờng cho vay nông nghiệp, nông thôn, tạo mọi nguồn lực về vốn, nhân lực, sắp xếp lại mạng lƣới để phát triển kinh doanh theo định hƣớng này; tập trung chỉ đạo điều hành và tổ chức thực hiện tốt các chỉ tiêu kinh doanh do chi nhánh đăng ký và đƣợc Agribank Chi nhánh tỉnh Long An giao kế hoạch hàng năm; cố gắng hoàn thành tốt các chỉ tiêu với mức tăng trƣởng khá so với năm trƣớc, đặc biệt đối với nhiệm vụ huy động vốn, dịch vụ và đầu tƣ cho vay đối với lĩnh vực DN.
Nguồn vốn huy động tăng tối thiểu 18% qua các năm, theo kế hoạch đến năm 2022 tổng huy động chi nhánh trên 1.000 triệu đồng. Tổng dƣ nợ tăng từ 15% trở lên qua các năm, theo kế hoạch tổng dƣ nợ cho vay đạt trên 900 triệu đồng, đảm bảo phù hợp với định hƣớng chỉ đạo của Agribank, phù hợp với khả năng quản lý cho vay và yêu cầu đầu tƣ cho vay phát triển kinh tế trên địa bàn. Tạo điều kiện để ngƣời dân tiếp cận vốn NH với quy trình, thủ tục đơn giản, nhanh chóng về mặt hồ sơ nhƣng vẫn đảm bảo theo những quy định của Agribank. Tỷ trọng dƣ nợ nông nghiệp nông thôn trên 90%, tỷ trọng dƣ nợ trung, dài hạn phấn đấu đến 40% trở lên, tỷ lệ nợ xấu năm 2019 là dƣới 0,17%, các năm còn lại dƣới 0,1%.
Tiếp tục tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng, tập trung xử lý cơ bản các khoản nợ xấu nội bảng, thu hồi các khoản nợ đã hạch toán ngoại bảng nhằm xử lý dứt điểm nợ xấu còn tồn đọng, nâng cao chất lƣợng cho vay. Giữ vững KH truyền thống và tiếp cận KH mới để mở rộng quy mô cho vay. Thu dịch vụ tăng tối thiểu 20% trở lên qua các năm nhằm tạo nguồn thu nhập bền vững cho chi nhánh.
3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Thạnh Hóa, tỉnh Long An nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Thạnh Hóa, tỉnh Long An
3.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
Tổ chức thu thập thông tin cho vay cần thiết cho thẩm định: Đối với những KH
hình SXKD qua các thời kỳ vì vậy Agribank Thạnh Hóa phải có giải pháp linh hoạt để nâng cao chất lƣợng thu thập thông tin đáng tin cậy từ nhiều nguồn nhƣ: cơ quan Thuế, Phòng Đăng ký kinh doanh của Sở Kế hoạch và đầu tƣ tỉnh, CIC hoặc từ các NH khác…nhằm đánh giá, chọn ra những KH thật sự đáng tin cậy, trung thực trong quan hệ với TCTD, đủ điều kiện, có tiềm lực tài chính, có khả năng SXKD, dự án đầu tƣ, phƣơng án SXKD khả thi, có hiệu quả và uy tín của bản thân KH trên thị trƣờng mới xem xét, quyết định cho vay vốn.
Thực hiện nghiêm túc các bước trong quy trình cho vay: Thực hiện đúng các
bƣớc trong quy trình cho vay, kiểm tra thƣờng xuyên quá trình sử dụng vốn vay của KH, chấm điểm và xếp hạng KH theo định kỳ, phân loại nợ theo các mức độ rủi ro, kiểm tra sau khi KH vay vốn... sẽ giúp cho NH giảm tổn thất khi gặp rủi ro, đánh giá đầy đủ, khách quan năng lực, khả năng trả nợ vay và những rủi ro mà KH có thể gặp để có những biện pháp đo lƣờng trƣớc khi rủi ro xảy ra.
Nâng cao công tác thẩm định, đánh giá tài sản bảo đảm: Khi thẩm định bất kỳ
phƣơng án SXKD, dự án đầu tƣ thì CBTD cần xem xét tỷ trọng nguồn vốn tự có của KH khi vay vốn; chứng minh nguồn gốc của nguồn vốn tự có; năng lực quản lý, khả năng và hiệu quả hoạt động SXKD, tính toán dòng tiền của KH... để tính toán đƣợc khả năng trả nợ của KH khi vay vốn. Ngoài ra, CBTD cần phải kiểm tra các nguồn gốc số liệu, BCTC phải đƣợc kiểm toán hay xác nhận của cơ quan thuế; các yếu tố rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh để xác định thời hạn vay, lãi suất cho vay, khả năng trả nợ của KH một cách hợp lý. Khi xảy ra rủi ro thì TSBĐ là nguồn thu để thu hồi vốn, do vậy Agribank Thạnh Hóa cần thẩm định TSBĐ chính xác, hợp lý. Tuy nhiên Agribank Thạnh Hóa cũng cần hạn chế tập trung đánh giá TSBĐ trong công tác thẩm định, phân tích cho vay vì nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Nếu tập trung quá vào việc đánh giá TSBĐ thì dễ xảy ra trƣờng hợp cho vay dựa vào phần lớn TSBĐ để xác định hạn mức cho vay vì nếu rủi ro xảy ra khó thu hồi đƣợc vốn đầy đủ.
Tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay của KH: CBTD thƣờng xuyên kiểm
tra, giám sát KH sử dụng vốn vay, giám sát hoạt động SXKD/dự án đâu tƣ nhằm đảm bảo KH sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả. Ngoài ra CBTD tăng cƣờng giám sát trên hệ thống IPCAS để từ đó đôn đốc, nhắc nhở KH trả nợ gốc và lãi theo
đúng HĐTD đã ký. Nếu KH gặp khó khăn thì CBTD dễ dàng nắm bắt kịp thời và hƣớng dẫn cách giải quyết nhƣ hƣớng dẫn KH gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, miễn giảm lãi để hạn chế tình trạng KH không trả đƣợc nợ sẽ gây ra rủi ro cho NH.
3.2.2. Khai thác có hiệu quả thông tin trong hoạt động tín dụng
Thu thập thông tin về khách hàng
Chi nhánh phải nhận thức đúng việc báo cáo và khai thác thông tin tín dụng từ Trung tâm Thông tin tín dụng là nghĩa vụ và quyền lợi nhằm góp phần ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Để có thể thu thập các thông tin của khách hàng, CBTD nên xây dựng mối quan hệ mật thiết với các cơ sở tại địa bàn mình quản lý (xây dựng mối quan hệ mật thiết với các tổ trƣởng, tổ phó khu phố, trƣởng ấp, ….) để thông qua họ nắm các thông tin cần thiết của khách hàng trong suốt quá trình cấp tín dụng.
Thu thập thông tin về thị trường
Chi nhánh nên đƣa ra qui định về những thông tin bắt buộc phải có đối với những trƣờng hợp phổ biến và yêu cầu cập nhập những thông tin này theo những kỳ hạn nhất định để có đánh giá chính xác nhất về khoản vay tại 1 thời điểm.
Phân tích xử lý thông tin
Sau khi đã thu thập các nguồn thông tin, cán bộ tín dụng phải sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập để phân tích, đánh giá khả năng tài chính của khách hàng, khả năng trả nợ vay,... Trên cơ sở đó ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
Hoàn thiện công tác dự báo rủi ro tín dụng
Cán bộ tín dụng phải thƣờng xuyên cập nhật những vấn đề mới, diễn biến mới của tình hình rủi ro tín dụng, các khuyến nghị từ các cơ quan quản lý nhà nƣớc, cơ quan quản lý cấp trên trong quá trình dự báo rủi ro tín dụng và thực hiện các quyết định tín dụng. Ngoài ra, chi nhánh cũng nên thƣờng xuyên đánh giá sự tác động của môi trƣờng đến hoạt động kinh doanh, ảnh hƣởng đến dự án đầu tƣ, kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng nhƣ năng lực của bản thân khách hàng để từ đó có thể định hình trƣớc chính sách ứng phó khi xảy ra rủi ro tín dụng.
3.2.3. Thực hiện tốt chính sách xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ để Agribank Thạnh Hóa thực hiện phân loại nợ, lập báo cáo tài chính theo chuẩn quốc tế và là cơ sở để hoàn thiện
quy trình tín dụng, chính sách khách hàng, chính sách nhằm hạn chế rủi ro tín dụng thống nhất trong toàn hệ thống. Hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cũng cho phép lƣợng hóa rủi ro tín dụng, đƣa ra các cảnh báo sớm và thực hiện trích dự phòng rủi ro tín dụng dựa trên mức xếp hạng của khách hàng.
Chấm điểm tín dụng tại Chi nhánh hiện nay là phƣơng pháp đánh giá định lƣợng khách quan. Hệ thống chấm điểm tín dụng của Agribank tuy đã đƣợc xây dựng khá chi tiết và chính xác nhƣng vẫn gặp phải rất nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc áp dụng do nhiều nhân tố, trong đó chủ yếu là do số liệu cung cấp bởi khách hàng là không chính xác.
Để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, CBTD tại Agribank Thạnh Hóa cần phải kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào vì thông tin đầu vào phải phản ánh chính xác và đáng tin cậy thì kết quả xếp hạng mới chính xác.
3.2.4. Tuân thủ quy trình tín dụng một cách tuyệt đối
Nâng cao chất lượng phân tích - thẩm định khách hàng và dự án, phương án vay vốn.
Trong quá trình thẩm định cần tập trung phân tích các vấn đề trọng tâm sau: năng lực pháp lý của khách hàng, hiệu quả của phƣơng án vay vốn và khả năng trả nợ; phân tích và dự báo ảnh hƣởng của môi trƣờng kinh doanh đến phƣơng án vay; đánh giá chính xác các tài sản bảo đảm tiền vay.
Để thực hiện tốt quá trình chuyên môn hóa của hoạt động thẩm định, qua đó nâng cao chất lƣợng thẩm định. Agribank Thạnh Hóa cần thành lập Phòng thẩm định độc lập để thẩm định các món vay mà Phòng Tín dụng trình cho vay. Từ đó sẽ nâng cao việc quản lý điều hành công tác thẩm định. Quản lý điều hành hoạt động thẩm định cần chú trọng vì đây là khâu quan trọng nó sẽ ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định của Chi nhánh và kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Thạnh Hóa sau này.
Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo
Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao. Một trong những biện pháp để bảo đảm an toàn và hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là tăng cƣờng cho vay có tài sản đảm bảo.
NHNN, hiện nay Quyết định 493 đƣợc thay thế bởi Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN và sửa đổi Thông tƣ 02 là Thông tƣ 09/2014/TT- NHNN của NHNN, nếu món vay nào không có tài sản thế chấp phải trích lập dự phòng rủi ro. Do đó việc trích lập này sẽ ảnh hƣởng lớn đến lợi nhuận của Agribank Thạnh Hóa.
Mục đích cho vay không phải là lấy nguồn thu nợ từ tài sản đảm bảo, mà tài sản đảm bảo chỉ là nguồn thứ cấp thu hồi sau khi xử lý. Mặt khác, cho vay có tài sản đảm bảo giúp nâng cao ý thức trách nhiệm của ngƣời sử dụng vốn, gắn quyền lợi của ngƣời cho vay với ngƣời đi vay. Do đó, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, có khả năng chuyển nhƣợng, đủ điều kiện pháp lý.
Tăng cường xử lý nợ quá hạn và nợ khó đòi.
Chi nhánh cần phải thƣờng xuyên tiến hành phân tích, đánh giá và tìm ra nguyên nhân các khoản nợ quá hạn, nợ xấu để có giải pháp thu hồi nợ phù hợp.
Thu hồi nợ quá hạn: đối với các khoản nợ này thì chỉ cần CBTD tăng cƣờng đôn đốc, phân tích tìm ra các biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng; Chi nhánh nên xem xét khả năng trả nợ và phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng trong thời gian tới ra sao, có đảm bảo thu hồi vốn, có thể giúp cho khách hàng vƣợt qua khó khăn bằng biện pháp cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Nhƣng phải chứng minh đƣợc là khách hàng chỉ khó khăn tạm thời nhƣ: chƣa bán đƣợc sản phẩm, dòng tiền chƣa về tới Ngân hàng. Mặt khác, chi nhánh phải bám sát chặt chẽ các khoản nợ và các hoạt động của khách hàng sau khi cơ cấu.
Thu hồi nợ xấu: đây là những khoản nợ có khả năng chây ỳ nên việc xử lý nợ phải kiên quyết, dứt điểm, tiến hành xử lý các bƣớc cho phù hợp với thực trạng với từng trƣờng hợp cụ thể, trên cơ sở các Nghị định cũng nhƣ các văn bản có liên quan, biện pháp xử lý sau cùng là chuyển hồ sơ sang Tòa án, tiến hành khởi kiện.
Bên cạnh đó cũng phải tận thu nợ ngoại bảng và nợ khoanh, đây là các nợ mà trƣớc đây Agribank Thạnh Hóa đã lấy từ nguồn dự phòng để bù đắp. Vì vậy các khoản nợ này có ảnh hƣởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của Ngân hàng, đây chính là lợi nhuận của Ngân hàng. Nếu nợ ngoại bảng tăng thì chi nhánh sẽ gặp khó khăn hoặc có thể không có lợi nhuận do phải trích lập dự phòng nhiều.
3.2.5. Nâng cao năng lực, trình độ và đạo đức của cán bộ tín dụng
Phân công lại khối lƣợng công việc, không để tình trạng CBTD bị quá tải về khối lƣợng công việc hay số lƣợng KH đang quản lý, thực hiện luân chuyển địa bàn của CBTD theo thời hạn quy định của Agribank không để CBTD phụ trách 1 địa bàn quá 3 năm nhằm hạn chế những hiện tƣợng tiêu cực xảy ra. Tăng cƣờng công tác đào