2.2.2.1. Mô hình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Hiện tại Bản Việt chi nhánh Kiên Giang thực hiện đo lường rủi ro để hỗ trợ ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng và được xây dựng theo chuẩn Basel II. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng bao gồm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính.
Khách hàng là cá nhân gồm: cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích tiêu dùng của cá nhân đó, gia đình của cá nhân đó; cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của gia đình; cá nhân vay vốn là chủ hộ kinh doanh vay vốn phục vụ hoạt động kinh doanh của hộ kinh doanh (hộ kinh doanh có đăng ký kinh doanh); cá nhân vay vốn là chủ doanh nghiệp tư nhân vay vốn phục vụ nhu cầu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp tư nhân; cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của tổ hợp tác, tổ chức khác không có tư cách pháp nhân.
Đối với KHCN là chủ doanh nghiệp tư nhân vay vốn phục vụ nhu cầu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp tư nhân, chi nhánh thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng theo quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng pháp nhân.
Khách hàng là Pháp Nhân gồm: Công ty TNHH và Công ty cổ phần có nhu cầu vay vốn để bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh, để đầu tư máy
móc, trang thiết bị, nhà xưởng để mở rộng quy mô kinh doanh và mua bất động sản để làm nhà xưởng, văn phòng công ty.
Kỳ chấm điểm đối với KHCN: Chi nhánh thực hiện chấm lại điểm, xếp hạng khách hàng khi khách hàng có biến động thông tin; ngày tính điểm nhập trên hệ thống xếp hạng là ngày cuối cùng của quý hiện tại, riêng quý IV là ngày 30/11.
Kỳ chấm điểm đối với KHDN: Chi nhánh thực hiện chấm lại điểm tại thời điểm tái cấp khoản vay của khách hàng đối với khách hàng vay ngắn hạn, và định kỳ 1 năm 1 lần đối với khách hàng doanh nghiệp vay trung dài hạn.
Bảng 2.10 Phân loại nợ của Bản Việt đối với KHCN và KHDN
Tổng số điểm Xếp hạng Phân loại nợ Từ Đến 91 100 AAA Nợ nhóm 1 81 90 AA Nợ nhóm 1 71 80 A Nợ nhóm 1 66 70 BBB Nợ nhóm 2 61 65 BB Nợ nhóm 2 56 60 B Nợ nhóm 3 51 55 CCC Nợ nhóm 3 46 50 CC Nợ nhóm 4 41 45 C Nợ nhóm 4 0 40 D Nợ nhóm 5
Toàn bộ thang điểm và cách tính toán đều do Bản Việt xây dựng dựa theo quy chuẩn Basel II và cấp độ chi nhánh chỉ được phép nhập thông tin và nhận kết quả xếp hạng để căn cứ cho vay chứ không được phép can thiệp nhằm thay đổi kết quả xếp hạng của khách hàng.
Đây là một phương pháp rất khách quan và có tính khoa học rất cao trong công tác thẩm định khách hàng là công cụ do Bản Việt xây dựng, góp phần cho chi nhánh giảm thiểu được công tác phân tích thủ công cũng như hạn chế được rủi ro trong quá trình thẩm định xét duyệt cấp tín dụng.
Bảng 2.11 Kết quả chấm điểm KHCN và KHDN từ năm 2017-2020 như sau:
Xếp hạng 2018 2019 2020 Dư nợ Khách hàng Dư nợ Khách hàng Dư nợ Khách hàng AAA 15.000 22 22.779 25 35.240 33 AA 23.120 34 37.008 30 40.324 147 A 19.740 20 32.296 28 42.587 35 BBB 56.555 265 59.379 290 69.235 364 BB 89.159 252 125.367 271 254.731 335 B 139.156 429 155.343 473 139.352 502 CCC 2.597 63 3.698 96 4.689 102 CC - 96 - 87 - 35 C - 84 - 50 - 80 D - 30 - 70 - 65 Cộng 345.327 1.295 435.870 1.420 586.158 1.698 (Nguồn Phòng Tổng Hợp)
Trên cơ sở phân tích và đo lường rủi ro tín dụng có được đối với nhóm khách hàng được phân vào nợ nhóm 1, nhóm khách hàng xếp loại AAA,AA,A được ngân hàng đánh giá là khách hàng mục tiêu cần được tăng cường mở rộng để phát triển bền vũng đối với khách hàng hiện hữu và cần thường xuyên quan tâm, tiếp thị khách hàng mới. Trường hợp khách hàng rơi vào các nhóm khách từ nhóm 2 đến nhóm 5, Bản Việt Kiên Giang sẽ đề xuất lên Ban tín dụng để xem xét có cấp tín dụng được cho nhóm khách hàng này hay không.
Nhìn chung đây là một hệ thống đánh giá xếp loại khách quan, khoa học. Tuy nhiên, danh mục các chỉ tiêu đánh giá và các hệ số xác định tầm quan trọng của các chỉ tiêu trong nhiều trường hợp chưa phù hợp. Có yếu tố trên thực tế cho thấy hết sức quan trọng nhưng chưa được đưa vào đánh giá như nhóm khách hàng chi phối các hoạt động của công ty, công nợ nội bộ giữa các tập đoàn trong công ty, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, kênh phân phối sản phẩm trực tiếp hay thông qua công ty mẹ (đối với các công ty có vốn đầu tư nước ngoài). Kết quả chấm điểm và xếp loại khách hàng tổ chức cũng như cá nhân còn phụ thuộc vào đánh giá chủ quan, cảm tính, đôi khi mang tính hình thức của CBTD, thông tin số liệu không chính xác và thiếu sự minh bạch đã ảnh hưởng đến việc xếp hạng khách hàng cho nên có những khoản nợ chưa quá hạn nhưng trên thực tế đã có nguy cơ gặp rủi ro cao, thậm chí
Nhận diện các dấu hiệu cảnh báo
Phân tích tình hình qua các nhóm dấu hiệu Thu thập thông tin
Phân loại khoản vay ( KHDN, KHCN, tín chấp, cầm cố…)
dẫn đến bị mất vốn vẫn được đánh giá nợ đủ tiêu chuẩn, chưa được xếp vào diện nợ xấu để tiến hành các biện pháp phòng ngừa.