6. Kết cấu đề tài
3.3. Một số kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị với Nhà nuớc
≠ về tiếp tục hoàn thành hệ thống pháp luật
- Cần bổ sung hoàn chỉnh các văn bản hướng dẫn để có cơ chế đồng bộ cho việc thực hiện luật ngân hàng và các tổ chức cho vay. Sửa đổi bổ sung Luật đất đai theo hướng được phép tự do trao đổi, chuyển nhượng trên thị trường.
- Cần ban hành văn bản quy định rõ chức năng, nhiệm vụ của các cơ quan quản lý nhà nước: có trách nhiệm xác nhận sở hữu nhà đất, bất động sản và các tài sản khác; quản lý các hoạt động mua bán, thế chấp cầm cố tài sản; xử lý các hành vi sai trái vi phạm quy định.
- Cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản thế chấp, cầm cố bảo lãnh để làm căn cứ thực hiện; đơn giản tối đa các thủ tục hành chính, pháp lý không cần thiết trong quá trình xử lý.
≠ Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước đối với doamh nghiệp
- Quản lý hiệu quả việc cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp sao cho phù hợp với năng lực thực tế của doanh nghiệp đó.
- Thực tiễn những năm gần đây cho thấy một khó khăn cản trở lớn đối với hoạt động cho vay của ngân hàng là sự không phù hợp giữa năng lực trình độ thực tế của doanh nghiệp và chức năng, pham vi kinh doanh được Nhà nước cho phép. Nhiều doanh nghiệp được Nhà nuớc cấp phép thành lập và cho đăng ký kinh doanh với chức năng nhiệm vụ vượt quá năng lực tài chính, trình độ kỹ thuật và sản xuất kinh doanh. Các DN nhà nước có vốn đầu tư rất nhỏ, tài sản cố định thường là nhà xưởng, máy móc thiết bị lạc hậu, không đủ tiêu chuẩn để thế chấp, trong khi đó
69
chức năng, nhiệm vụ trong giấy phép kinh doanh rất lớn, yêu cầu vốn vay của nhiều khách hàng gấp 20- 50 lần vốn tự có. Như vậy, nếu cho vay theo đúng chế độ thì hầu hết các DN nhà nước không đủ điều kiện vay vốn hoặc được vay không đáng kể. Đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, chỉ khoảng 20% các pháp nhân, thể nhân có đủ điều kiện vay vốn; nếu ngân hàng cứ tiếp tục cho vay, khả năng xảy ra rủi ro đối với khoản vay là rất lớn; khi rủi ro xảy ra, ngân hàng sẽ bị quy vào tội cố ý làm trái quy định hoặc thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng. Vì vậy, cơ chế, chính sách của các cơ quan nhà nước khi ban hành cần dựa trên cơ sở nghiên cứu kỹ thực tiễn nhằm giúp ngân hàng có giải pháp tốt trong điều hành và quản lý cho vay, đáp ứng yêu cầu tăng cuờng phát triển kinh tế và đảm bảo chất lượng cho vay.
- Giải pháp truớc mắt là tăng cường các biện pháp quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp trong việc cấp giấy phép hoạt động và đăng ký kinh doanh: (i) Cần quy định rõ chỉ một cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp và cơ quan đó phải chịu trách nhiệm về tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế, năng lực, trình độ của doanh nghiệp. (ii) Giấy phép kinh doanh và quy mô hoạt động phải phù hợp với vốn sở hữu và năng lực, trình độ quản lý của doanh nghiệp.
≠ Có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kê và chế độ kiểm toán bắt buộc
- Thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời là cơ sở quan trọng giúp ngân hàng đưa ra các quyết định đúng đắn trong hoạt động kinh doanh của mình. Nhưng thực tế, trở ngại rất lớn cho ngân hàng khi thu thập thông tin về khách hàng để ra quyết định cho vay là các doanh nghiệp không phản ánh chính xác thực trạng sản xuất kinh doanh, tài chính của mình và đây là một nguyên nhân chủ yếu gây ra nợ quá hạn, rủi ro cho vay hiện nay.
- Tình trạng không chấp hành đúng chế độ kế toán thống kê đang khá phổ biến là do pháp lệnh kế toán thống kê chưa đủ hiệu lực bắt buộc các doanh nghiệp phải thực hiện. Chính vì vậy, nhà nuớc cần có các biện pháp tích cực buộc các doanh
70
nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kê, thực hiện kiểm toán bắt buộc hàng năm đối với các doanh nghiệp
≠ Cần có biện pháp đảm bảo môi trường kinh tế ổn định góp phần đảm bảo hiệu quả vốn cho vay ngân hàng cấp cho nền kinh tế
- Môi trường kinh tế không ổn định sẽ gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, giảm hiệu quả sử dụng vốn vay ngân hàng dẫn đến khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc trả nợ ngân hàng.
- Chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của nhà nước trong quá trình điều chỉnh, đổi mới và hoàn thiện. Sản xuất kinh doanh trong nước phải cạnh tranh gay gắt với hàng lậu và hàng ngoại. Các doanh nghiệp chuyển hướng và điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh không theo kịp với sự thay đổi của cơ chế và chính sách vĩ mô. Vì vậy, một số doanh nghiệp và ngành sản xuất kinh doanh gặp khó khăn tồn kho ứ đọng, thua lỗ, mất khả năng thanh toán, làm phát sinh nợ quá hạn, khó đòi (chỉ tính riêng biểu thuế xuất đối với hàng hóa nhập khẩu mỗi năm thay đổi một lần, mỗi lần thay đổi đã làm cho một số doanh nghiệp kinh doanh từ lãi sang lỗ). Vì vậy, chính sách của Nhà nước cần phải có tính dự đoán trước để các DN và NHTM có được lộ trình phù hợp; đồng thời, nên có những bước đệm hoặc giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn khi có sự chuyển đổi, cơ chế, chính sách liên quan đến hoạt động của nền kinh tế và DN.
3.3.2. Kiến nghị với Ủy ban nhân dân tỉnh và ban ngành trên địa bàn TháiNguyên Nguyên
Để tạo dựng môi trường xã hội lành mạnh, các ban ngành của tỉnh cần thúc đẩy quá trình cải cách hành chính, xây dựng quy chế, quy trình giải quyết công việc thông thoáng, nhanh gọn, hiệu quả.
Tỉnh Thái Nguyên cần có cơ chế để hỗ trợ các DNNVV trên địa bàn tỉnh trong việc sản xuất kinh doanh.
Các cơ quan quản lý DNNVV trên địa bàn cần phải có chính sách quản lý chặt chẽ hơn với các DNNVV trong việc chấp hành các quy định về việc lập các BCTC và các báo cáo khác có liên quan.
71
Đào tạo nguồn nhân lực cung cấp cho thị trường trong tỉnh là một lĩnh vực mà tỉnh Thái Nguyên cần phải quan tâm. Thái Nguyên là một tỉnh có nhiều các trường đại học, cao đẳng và trung cấp nghề, đây chính là thị trường cung cấp một số lượng lao động lớn có trình độ cho các doanh nghiệp, đặc biệt là DNNVV.
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Công thương Việt Nam
NHCT Việt Nam cần phải hoàn thiện quy trình thẩm đinh một cách chặt chẽ và hiệu quả hơn nữa, cần phải thực hiện chuyên môn hóa trong lĩnh vực tín dụng, cần tách bộ phận quan hệ khách hàng, thẩm định và xử lý nợ riêng rẽ.
Phòng khách hàng DN của các chi nhánh NHCT nên tách thành thành hai phòng: KHDN lớn và KH DNNVV.
Về nâng cao hiệu quả của việc ban hành các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ cho vay, đề nghị trước khi ban hành các phòng ban chức năng của Ngân hàng Công thương Việt Nam cần tìm hiểu thực tế tại các chi nhánh, xem xét biện pháp quản lý, phân cấp tài chính của khách hàng vay vốn tránh để tình trạng khi đã có văn bản hướng dẫn, các chi nhánh lại phải có tờ trình xin ý kiến hoặc văn bản vừa ra đời đã lạc hậu, phải chỉnh sửa... Mặt khác, những món vay lớn mà hồ sơ bảo lãnh vượt quá phán quyết của chi nhánh, phải trình lên NHCT cần có sự trả lời đúng hạn; nếu chậm trễ sẽ làm mất khách hàng tốt.
Cần nâng cao vai trò của ban kiểm tra kiểm soát nội bộ, thường xuyên kiểm tra định kỳ, đột xuất... không chỉ kiểm tra tình hình cho vay tại chi nhánh mà cần kiểm tra các mặt hoạt động khác nhằm giúp chi nhánh hoàn thiện hơn trong các hoạt động kinh doanh, góp phần an toàn hệ thống.
Tóm lược chương 3: Với phương hướng mở rộng và phát triển của ngành ngân hàng trong thời gian sắp tới, hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và trên địa bàn Thái Nguyên nói riêng(trong đó có NHCT Thái Nguyên) sẽ tiếp tục đẩy mạnh công tác cho vay, đặc biệt đối với DNNVV
Để hoạt động bền vững và an toàn trong bối cảnh kinh tế còn khó khăn, chứa đựng nhiều rủi ro, chi nhánh NHCT Thái Nguyên cần không ngừng khắc phục các
72
hạn chế đang tồn tại trong công tác tín dụng của mình bằng các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay như: nâng cao năng lực trình độ chuyên môn, đạo đức của đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng, tăng cường khả năng thu thập, xử lý thông tin phục vụ cho việc thẩm định và cải tiến cơ chế chính sách, quy trình, quy định theo hướng chặt chẽ, chuyên nghiệp, nhạy bén nhằm đáp ứng với yêu cầu của tình hình mới...
Bên cạnh nỗ lực tự hoàn thiện của ngân hàng, để hoạt động cho vay DNNVV đạt hiệu quả cao, hạn chế tối đa các rủi ro xảy ra, rất cần có sự thay đổi, chuyển mình về chất, nâng cao hiệu quả hoạt động hơn nữa từ phía các cơ quan ban ngành chính phủ và địa phương và bản thân các DNNVV. Đối với các DNNVV, đó là sự nâng cao về trình độ chuyên môn, kiến thức quản lý của đội ngũ lãnh đạo DN để phương án được lập có tính khả thi cao, có thể thuyết phục được ngân hàng. Ngoài ra, các DN cũng cần nâng cao hiểu biết về tầm quan trọng của BCTC để tạo niềm tin cho ngân hàng và qua đó, giúp cho việc tiếp cận vốn vay được thuận lợi. Đối với các cơ quan ban ngành chính phủ và địa phương, cần thiết phải có sự thay đổi về cơ chế, chính sách nhằm tạo ra khung pháp lý ổn định, chặt chẽ cùng với cung cấp thông tin minh bạch, nhanh chóng, đa dạng, đáng tin cậy. Có như vậy, công tác thẩm định cho vay DNNVV mới thật sự được cải tiến, hoàn chỉnh và đạt hiệu quả
73
KẾT LUẬN
P. Volker, cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) đã từng nói:
“ Neu ngân hàng không có những khoản nợ xấu thì đó không phải là hoạt động kinh doanh”.
Điều đó cho thấy, rủi ro tín dụng là thực tế không thể tránh khỏi, có thể xảy ra ở bất cứ ngân hàng nào, kể cả các ngân hàng hàng đầu trên thế giới bởi hoạt động cho vay luôn chứa đựng các rủi ro ngoài tâm kiểm soát của con người.
Vì vậy, mục tiêu chính mà NHTM hướng đến là làm sao hạn chế được những rủi ro mang tính chủ quan từ yếu tố con người và những rủi ro có thể kiểm soát được, từ đó khống chế rủi ro tín dụng ở mức độ thấp nhất có thể.
Có thể nói, thẩm định tín dụng đóng một vai trò rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro. Ngân hàng cần có những phương pháp, áp dụng những phương pháp phòng ngừa rủi ro sao cho thích hợp để quản trị rủi ro hợp lý. Phải biết đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro nhằm đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro tới mức thấp nhất. Hạn chế những khoản nợ xấu và nợ quá hạn gia tăng ảnh hưởng đến lợi nhuận và hoạt động của ngân hàng.
Bên cạnh sự nỗ lực từ phía NHCT Việt Nam nói chung, chi nhánh NHCT Thái Nguyên nói riêng trong việc xây dựng và không ngừng hoàn thiện hệ thống quản lý, thẩm định cho vay phù hợp và thực hiện các quy định đó một cách chặt chẽ, rất cần có sự thay đổi trong cung cách hoạt động của DN cũng như không thể thiếu sự hỗ trợ, giúp đỡ, đổi mới tư duy từ các cơ quan ban ngành thuộc Chính phủ và địa phương .Đó cũng là mục tiêu và mong muốn mà luận văn hướng đến, nhằm làm cho công tác thẩm định tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh NHCT Thái Nguyên ngày một hiệu quả hơn, đóng góp vào sự phát triển chung của kinh tế trong địa bàn tỉnh nói riêng và của kinh tế đất nước nói chung.
74
Mặc dù vậy, do điều kiện còn hạn chế về thời gian và năng lực, luận văn khó tránh khỏi thiếu sót và hạn chế nhất định. Do đó, tôi thành thật mong quí thầy cô và các bạn quan tâm, đóng góp bổ sung để luận văn thêm hoàn chỉnh.
75
CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CÔNG BỐ
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
[1] TS Hồ Diệu (chủ biên), (2001), Tín dụng ngân hàng, HVNH, NXB Thống kê. [2] TS Phạm Văn Giang, “Phát triển Doanh nghiệp nhỏ và vừa trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế”.
76
[3] TS Tô Ngọc Hưng (chủ biên), Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê.
[4] Học viện ngân hàng, (2001), Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê.
[5] TS Nguyễn Minh Kiều, (2008), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng,
NXB Tài chính.
[6] Ngân hàng Công thương Việt Nam, Báo cáo kiểm tra hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHCT Thái Nguyên giai đoạn 2007-2011 của Ban kiểm tra kiểm soát nội bộ NHCT Việt Nam.
[7] Ngân hàng Công thương Việt Nam, Hệ thống các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng Công thương Việt Nam.
[8] Ngân hàng Công thương Việt Nam, Số liệu tổng kết của Ngân hàng Công thương Thái nguyên 2007 -2011.
[9] Bộ kế hoạch và đầu tư, (2008), Báo cáo thường niên DNNVV Việt Nam năm 2008.
[10] Hiệp ước Basel II: “Hiệp ước quốc tế về tiêu chuẩn an toàn vốn, tăng cường quản trị toàn cầu hóa tài chính cũng như việc khai thác tối đa tiềm năng lợi nhuận và hạn chế rủi ro”.
[11] Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 của Chính Phủ về trợ giúp phát triển DNNVV