- Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ, khoa học thì công tác quản trị rủi ro tín dụng sẽ không được thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ không khả thi. Ngân hàng cần thiết phải đưa ra chính sách kiểm tra chặt chẽ trong, trước và sau khi cho vay.
- Quy mô của ngân hàng: Quy mô của ngân hàng là yếu tố quan trọng quyết định cấu trúc, danh mục cho vay của ngân hàng. Điều này ảnh hưởng đến quy mô dư nợ cho vay CVMN tại từng TCTD, cũng đồng nghĩa với việc rủi ro trong cho vay CVMN sẽ ở mức khác nhau.
- Quy trình cho vay của ngân hàng: Một quy trình cho vay chặt chẽ và cán bộ tín dụng tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng, chăm sóc khách hàng chu đáo trước, trong và sau khi cho vay sẽ ảnh hưởng rất lớn đến rủi ro của các khoản cho vay nói chung và các khoản cho vay CVMN nói riêng.
- Chính sách tín dụng: Chính sách cho vay của ngân hàng giúp cho ngân hàng hướng tới một danh mục cho vay có hiệu quả, đạt được nhiều mục tiêu như: Tăng khả năng sinh lời, hạn chế rủi ro và đáp ứng một danh mục cho vay hợp lý, loại bỏ các khoản cho vay kém chất lượng, từ đó làm giảm thiểu rủi ro trong cho vay CVMN tại các Ngân hàng.
- Chất lượng của cán bộ tín dụng: Chất lượng của cán bộ tín dụng bao gồm năng lực, trình độ, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp. Trình độ, kinh
nghiệm của cán bộ tín dụng sẽ giúp họ đánh giá chính xác những yếu tố định tính trong các khoản cho vay CVMN. Đạo đức nghề nghiệp cũng là một yếu tố quan trọng bởi cán bộ tín dụng có vai trò lớn trong việc ra quyết định tín dụng.
- Công nghệ thông tin trong ngân hàng: Đây là yếu tố đảm bảo khả năng cạnh tranh và kiểm soát rủi ro tín dụng tại các TCTD. Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại có thể cho phép các TCTD tổng hợp, phân tích dữ liệu trong quá khứ, hiện tại nhanh nhất nhằm phát hiện và cảnh báo kịp thời các rủi ro nhất là rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng.
1.4. KINH NGHIỆM VÀ CƠ SỞ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI ROTRONG NƯỚC VÀ TRÊN THẾ GIỚI TRONG NƯỚC VÀ TRÊN THẾ GIỚI
1.4.1. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro một số nước trên thế giới.
1.4.1.1. Quan trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng.
- Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phòng được phân lập theo loại tín dụng. - Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phòng tương ứng. - Singapore: dự phòng tổn thất khoản vay ước tính từ danh mục vay được áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng.- Thái Lan: phân loại khoản vay được đưa vào luật. Các cơ quan giám sát Ngân hàng có quyền yêu cầu trích lập dự phòng cho các khoản vay cần chú ý.
1.4.1.2. Quan trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng.
- Hàn Quốc: giới hạn cho vay cổ đông ở mức 25% vốn tự có Ngân hàng hoặc tỷ lệ mà họ sở hữu. Giới hạn cho vay các đối tác liên quan ở mức 10% vốn tự có Ngân hàng.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay các đối tác ở mức 5% giá trị ròng doanh nghiệp. Tổng dư nợ vay cho các đối tác không vượt quá 10% vốn tự có Ngân hàng. - Singapore: Ngân hàng không được phép tham gia vào các hoạt động phi tài chính, đồng thời không được phép đầu tư hơn 10% vốn vào các công ty hoạt động phi tài chính. Mức đầu tư vốn vào một công ty đơn lẻ giới hạn ở 2% vốn tự có Ngân hàng. Tổng vốn đầu tư giới hạn ở 10% vốn tự có Ngân hàng.
1.4.1.3. Quan trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay
- Hàn Quốc: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 20% vốn tự có của Ngân hàng và giới hạn cho vay nhóm khách hàng ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
-Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
1.4.1.4. Quan trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra, giám sát
- Hàn Quốc sử dụng mô hình CAMELS (Capital: vốn, Assets: tài sản, Management: quản lý, Earnings: thu nhập, Liquidity and Stress testing: thanh khoản và thử nghiệm chịu đựng cực điểm)
- Hồng Kông thì sử dụng mô hình CAMEL (Capital: vốn, Assets: tài sản, Management: quản lý, Earnings: thu nhập, Liquidity: thanh khỏan ) để đánh giá.
- Singapore: kiểm tra, giám sát bằng hình thức kiểm tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng tháng và hàng quý.
- Thái Lan: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay. Bên cạnh đó, Thái Lan còn giám sát hệ số đủ vốn dự báo và có hệ thống báo cáo định kỳ.
- Columbia: kiểm tra trong quá trình phát vay, việc kiểm tra bởi Ủy ban giám sát Ngân hàng.
1.4.1.5. Quan trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp quan trị hệ thống thông tin tín dụng
- Singapore: Hiệp hội Ngân hàng tổ chức và quản lý thông tin tín dụng từ các thành viên.
- Thái Lan: Tất cả các Ngân hàng báo cáo thông tin về Cục thông tin tín dụng, sau đó Cục thông tin kết xuất báo cáo về khách hàng vay và lịch sử trả nợ vay hàng tháng, không cung cấp thông tin thẩm định tín dụng.
1.4.1.6. Một số bài học kinh nghiệm về quan lý rủi ro tín dụng đối với hoạt động Ngân hàng của các nước nói trên
- Trích lập dự phòng là cách thức hữu hiệu để quản lý rủi ro do tổn thất tín dụng. Các nguyên tắc dự phòng khác nhau dựa theo việc phân loại nợ vay có khả
năng gây tổn thất ở mức độ khác nhau.
- Phòng ngừa rủi ro tín dụng là hoạt động được xem là thường xuyên của Ngân hàng các nước trong việc quản lý danh mục tín dụng của mình. Biện pháp sử dụng là đặt ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của Ngân hàng đối với khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay.
- Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thường xuyên được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay.
- Tổ chức tốt hệ thống thông tin tín dụng sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định khách hàng vay, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ngay từ khâu thẩm định.
1.4.2. Kinh nghiệm công tác QTRRTD của các Ngân hàng
- Hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng từ Hội sở chính đến các chi nhánh với sự phân cấp rõ ràng về mức phán quyết, chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, đồng thời xây dựng các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tư … Chuyển đổi mô hình quản lý theo chiều ngang sang mô hình theo chiều dọc. Theo mô hình này, các nghiệp vụ kinh doanh chính, trong đó có hoạt động cấp tín dụng, được quản lý tập trung tại Hội sở chính, các chi nhánh chủ yếu làm chức năng bán hàng. Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau như quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…). Các ngân hàng thương mại cổ phần như ACB, VIB, VPB, SCB… đã và đang tiến hành quá trình cơ cấu lại bộ máy kinh doanh tín dụng theo hướng này để phân định rõ chức năng đề xuất và thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng.
1.4.2.1 Kinh nghiệm công tác QTRRTD của các Ngân hàng nướcngoài
* Quản lý rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng.
- Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phòng được phân lập theo loại tín dụng. - Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phòng tương ứng. - Singapore: dự phòng tổn thất khoản vay ước tính từ danh mục vay được áp
dụng cho các khoản vay tiêu dùng.
- Thái Lan: phân loại khoản vay được đưa vào luật. Các cơ quan giám sát Ngân hàng có quyền yêu cầu trích lập dự phòng cho các khoản vay cần chú ý.
*Quản lý rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng.
- Hàn Quốc: giới hạn cho vay cổ đông ở mức 25% vốn tự có Ngân hàng hoặc tỷ lệ mà họ sở hữu. Giới hạn cho vay các đối tác liên quan ở mức 10% vốn tự có Ngân hàng.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay các đối tác ở mức 5% giá trị ròng doanh nghiệp. Tổng dư nợ vay cho các đối tác không vượt quá 10% vốn tự có Ngân hàng.
- Singapore: Ngân hàng không được phép tham gia vào các hoạt động phi tài chính, đồng thời không được phép đầu tư hơn 10% vốn vào các công ty hoạt động phi tài chính. Mức đầu tư vốn vào một công ty đơn lẻ giới hạn ở 2% vốn tự có Ngân hàng. Tổng vốn đầu tư giới hạn ở 10% vốn tự có Ngân hàng.
Quản lý rủi ro tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay
- Hàn Quốc: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 20% vốn tự có của Ngân hàng và giới hạn cho vay nhóm khách hàng ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
- Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
- Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
- Columbia: giới hạn vay ở mức 40% giá trị ròng của khách hàng vay.
*Quản lý rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra, giám sát
- Hàn Quốc sử dụng mô hình CAMELS (Capital: vốn, Assets: tài sản, Management: quản lý, Earnings: thu nhập, Liquidity and Stress testing: thanh khoản và thử nghiệm chịu đựng cực điểm)
- Hồng Kông thì sử dụng mô hình CAMEL (Capital: vốn, Assets: tài sản, Management: quản lý, Earnings: thu nhập, Liquidity: thanh khỏan ) để đánh giá.
- Singapore: kiểm tra, giám sát bằng hình thức kiểm tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng tháng và hàng quý.
- Thái Lan: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay. Bên cạnh đó, Thái Lan còn giám sát hệ số đủ vốn dự báo và có hệ thống báo cáo định kỳ.
1.4.2.2. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quang Bình
- Trích lập dự phòng là cách thức hữu hiệu để quản trị rủi ro do tổn thất tín dụng. Các nguyên tắc dự phòng khác nhau dựa theo việc phân loại nợ vay có khả năng gây tổn thất ở mức độ khác nhau.
- Phòng ngừa rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà là hoạt động được xem là thường xuyên của Ngân hàng các nước trong việc quản lý danh mục tín dụng của mình. Biện pháp sử dụng là đặt ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của Ngân hàng đối với khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay.
- Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thường xuyên được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay.
- Tổ chức tốt hệ thống thông tin tín dụng sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định khách hàng vay, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ngay từ khâu thẩm định.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Cho vay mua nhà là cơ sở để khơi thông thị trường bất động sản, đồng thời nâng cao đời sống của người dân, từng bước đưa thị trường bất động sản đi vào ổn định, phá vỡ hiện tượng bong bóng bất động sản. Tuy nhiên, để thực hiện được chủ trương trên thì vấn đề đặt ra trước tiên đối với các TCTD là phải kiện toàn công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với CVMN.
Trong Chương 1 Tác giả đã trình bầy được những vấn đề sau:
Một là, tổng kết khoa học về rủi ro trong hoạt độn tín dụng cho vay mua nhà, thông qua đó luận giải những vấn đề cấp thiết về quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng như khái niệm, đặc điểm, vai trò của quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường.
Hai là, hệ thống hóa có bổ sung chỉnh sửa và hoàn thiện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà của các Ngân hàng thương mại.
Ba là, tổng kết kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng nước ngoài, xu hướng quản lý rủi ro tín dụng và bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Trên đây là cơ sở lý luận cho việc phân tích thực trạng và đề ra hệ thống giải pháp của các chương sau.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY MUA NHÀ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1. TỔNG QUAN VỀ BIDV QUẢNG BÌNH
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển BIDV Quảng Bình
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (tiền thân là Ngân hàng kiến thiết Việt Nam) được thành lập ngày 26/4/1957 trực thuộc Bộ Tài chính. Từ khi thành lập đến nay, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã nhiều lần thay đổi tên gọi: Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (giai đoạn năm 1957 - 1981), Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam (giai đoạn năm 1981 - 1990), Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (từ năm 1990 đến 5/2012). Đến tháng 6/2012, BIDV đã chính thức chuyển đổi và hoạt động như một ngân hàng thương mại cổ phần với tên gọi mới là Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV).
Hiện nay, với 60 năm hình thành và phát triển, BIDV đã kế thừa thành quả xây dựng và trở thành một trong năm NHTM lớn nhất Việt Nam.
Đến năm 2018, tổng tài sản của BIDV đã đạt trên 6.098 tỷ đồng. BIDV có một mạng lưới rộng khắp các tỉnh thành trong cả nước với 182 chi nhánh cấp 1 và 790 Phòng giao dịch, điểm giao dịch cùng với hơn 23.000 cán bộ nhân viên. BIDV còn là doanh nghiệp Việt Nam đầu tiên thuê tổ chức định hạng tín nhiệm uy tín quốc tế Moody’s thực hiện xếp hạng tín nhiệm với kết quả đạt trần tín nhiệm quốc gia. BIDV cũng là NHTM đầu tiên của Việt Nam triển khai phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, một bước tiến đột phá quan trọng, tạo thêm nền tảng vững chắc cho hoạt động quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế.
cạnh tranh, ngày càng đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ, tăng trưởng ổn định đảm bảo chủ động giữ vững thị phần trước biến động của thị trường, hướng tới một mô hình ngân hàng hiện đại, từng bước hội nhập quốc tế theo các chuẩn mực tài chính quốc tế.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình là một đơn vị trực thuộc, chịu sự quản lý, giám sát về tất cả các mặt hoạt động kinh doanh của BIDV.
Tiền thân của BIDV Quảng Bình là tổ cấp phát xây dựng cơ bản của ngành Tài chính chỉ gồm 3 cán bộ được thành lập từ năm 1957, ngay sau khi