6. Tổng quan tình hình nghiên cứu
2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
BIDV QUẢNG BÌNH
2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Công tác nhận diện rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng đối với CVMN nói riêng được BIDV – Chi nhánh Quảng Bình triển khai theo quy định và hướng dẫn chung của BIDV Việt Nam. Theo đó việc nhận diện rủi ro tín dụng được thực hiện kết hợp cả trong quá khứ và hiện tại, tổng hợp đánh giá từ hệ thống và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, cán bộ quản trị tín dụng, cán bộ QLRR.
Sau khi tổng hợp được các dấu hiệu rủi ro trong quá trình tác nghiệp tại hệ thống, phòng QLRR sẽ tiến hành đánh giá, xếp loại rủi ro. Các rủi ro được tổng hợp chi tiết theo tần suất, mức độ rủi ro đối với từng chi nhánh, theo từng ngành nghề và sản phẩm tín dụng. Theo đó các cán bộ và lãnh đạo chi nhánh có thể có cái nhìn tổng quan về rủi ro tín dụng đối với từng danh mục, sản phẩm tín dụng trong đó có tín dụng đối với CVMN.
Hiện nay, ngân hàng BIDV Quảng Bình đã có hệ thống phần mềm hỗ trợ công tác kiểm tra, rà soát các trường hợp có dấu hiệu, có khả năng cao xảy ra rủi ro tín dụng. Dưới đây, là kết quả nhận diện rủi ro tín dụng cho vay mua nhà giai đoạn 2018-2020 được thể hiện ở Bảng 2.5.
Bang 2.5. Tình hình nhận diện rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quang Bình giai đoạn 2018-2020
ĐVT: Hồ sơ Năm Chỉ tiêu 2018 2019 2020 So sánh 2020/2018 Tốc độ tăng (%) 1. Số hồ sơ vay 1.065 1.050 1.010 -55 -2,61 2. Số hồ sơ thẩm định 950 902 910 -40 -2,08 3. Số hồ sơ xét duyệt 650 610 609 -45 -3,16 4. Số hồ sơ được xếp
loại đánh giá có nguy cơ rủi ro
300 292 294 -6,0 -0,99
(Nguồn: Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình)
Số hồ sơ được xếp loại đánh giá có nguy cơ rủi ro giai đoạn 2018- 2020 có xu hướng giảm nhưng ở mức tương đối cao cụ thể, năm 2018 là 300 hồ sơ; năm 2018 là 292; năm 2020 là 294; Kết quả trên cho thấy, mặc dù đã có hệ thống dấu hiện nhận diện và phần mềm hỗ trợ công tác kiểm tra, rà soát các trường hợp có dấu hiệu, có khả năng cao xảy ra rủi ro tín dụng CVMN nhưng số lượng cán bộ ngân hàng theo dõi địa bàn ít, trong khi địa bàn rộng, các cán bộ làm công tác ủy thác, ủy nhiệm năng lực, sự nỗ lực và kỷ năng
kiểm tra còn hạn chế nên việc xác định và đánh giá tình hình thực tế chưa chính xác. Số lượng khách hàng lớn, số lượng hồ sơ lớn nên khâu kiểm duyệt rất khó khăn
2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng
Việc đo lường rủi ro được BIDV – Chi nhánh Quảng Bình thực hiện theo đúng quy định của BIDV Việt Nam. Theo đó mọi khoản vay đều được đo lường, lương hóa rủi ro. BIDV đã xây dựng hoàn chỉnh hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ áp dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức và bảng chấm điểm đối với các khách hàng cá nhân có quan hệ tín dụng tại BIDV. Do đặc thù các khoản cho vay CVMN tại BIDV chủ yếu là khách hàng cá nhân nên việc đo lường rủi ro tín dụng đối với CVMN chủ yếu thực hiện thông qua việc chấm điểm bằng bảng điểm. Vì thế để tìm hiểu và đánh giá chính xác công tác đo lường rủi ro tín dụng đối với CVMN tại BIDV – Chi nhánh Quảng Bình sẽ trình bày cả hai phương pháp chấm điểm để đo lường rủi ro tín dụng đối với khách hàng:
Hiện tại các khách hàng cá nhân khi quan hệ tín dụng tại BIDV chưa có hệ thống chấm điểm chính thức. Việc chấm điểm, đánh giá khách hàng dựa trên bảng điểm chấm các chỉ tiêu liên quan đến thông tin nhân thân và chỉ tiêu tài chính liên quan đến khả năng trả nợ của người đi vay.
- Thông tin nhân thân: Tuổi, trình độ học vấn, thời gian ở địa chỉ cư trú hiện tại, tình trạng chỗ ở, Số người trực tiếp phụ thuộc về kinh tế thường xuyên liên tục vào người vay (trong gia đình), cơ cấu gia đình, bảo hiểm nhân mạng, tính chất của công việc hiện tại, thời gian làm công việc hiện tại, rủi ro nghề nghiệp (rủi ro thất nghiệp, rủi ro về nhân mạng…). Những chỉ tiêu này chiếm tỷ trọng 40% trong cơ cấu tổng điểm của khách hàng.
- Khả năng trả nợ của người đi vay: được đánh giá thông qua các chỉ tiêu mức thu nhập hàng tháng, tình trạng vay nợ (tại BIDV và các ngân hàng
khác), tỷ lệ nợ phải trả trong kỳ/nguồn trả nợ chứng minh được trong kỳ đó (Nợ phải trả trong kỳ = nợ gốc + nợ lãi theo kế hoạch trả nợ của các khoản nợ hiện còn tại BIDV + phải trả TCTD khác (nếu có)), tình hình thực hiện nghĩa vụ trả nợ với BIDV, tình hình sử dụng tiền gửi tại BIDV. Tổng hợp các chỉ tiêu này chiếm 60% tổng điểm trong đánh giá khách hàng.
Sau khi tổng hợp bảng điểm đối với từng khách hàng cán bộ tín dụng sẽ xếp hạng tín dụng đối với khách hàng vào các nhóm khác nhau căn cứ vào điểm cho từng đối tượng khách hàng như sau:
Điểm Xếp loại 95-100 AAA 90-94 AA 85-89 A 80-84 BBB 70-79 BB 60-69 B 50-59 CCC 40-49 C
Sau khi hoàn thành việc chấm điểm tín dụng đối với khách hàng căn cứ vào việc đo lường mức độ rủi ro của từng đối tượng khách hàng thông qua số điểm đạt được cán bộ tín dụng sẽ áp dụng chính sách tín dụng đối với từng nhóm khách hàng theo quy định của BIDV Việt Nam.
Kết quả xếp hạng tín dụng đối với CVMN tại BIDV Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình trong năm 2018– 2020 hầu hết khách hàng được xếp hạng AAA, AA, A và một phần nhỏ xếp hạng B không có khách hàng xếp hạng từ CCC đến D với tuổi nợ tương ứng chủ yếu là nợ nhóm 1 và một phần nhỏ nợ nhóm 3. Đây là một thành tựu lớn trong việc quản lý tín dụng đối với CVMN tại chi nhánh.
Việc đo lường rủi ro tín dụng được thực hiện tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình chủ yếu là đo lường bằng các chỉ tiêu phản ánh tình hình và mức độ rủi ro tín dụng như: Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ tồn đọng lãi phải thu, tỷ
lệ món vay trên 3 tháng không hoạt động. Dựa trên việc đo lường này đã xác định được những hồ sơ có nguy cơ rủi ro, để từ đó có định hướng trong công tác quản lý rủi ro. Tình hình đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018-2020 được thể hiện ở Bảng 2.6
Bang 2.6. Tình hình đo lường rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quang Bình giai đoạn 2018-2020
Năm Chỉ tiêu ĐVT 2018 2019 2020 So sánh 2020/2018 Tốc độ tăng (%) 1. Số hồ sơ được xét duyệt Hồ sơ 650 610 609 -41 -3,16 2. Số tiền vay Tỷ đồng 372 556 664 292 34,44 3. Nguy cơ có rủi ro Tỷ đồng 3,6 19,2 18,7 15,1 215,36 4.Tỷ lệ có nguy cơ
rủi ro/Tổng số % 1,0 3,5 2,8 1,8 115,00
(Nguồn: Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình)
Kết quả phân tích, cho thấy tỷ lệ có nguy cơ rủi ro có xu hướng tăng trong giai đoạn 2018-2020, cụ thể năm năm 2018 tỷ lệ này là 1,0%, nhưng đến năm 2020 tăng lên còn 2,8%. Nguyên nhân là do Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình mới xây dựng được cơ chế rà soát các khoản vay chung, chưa có cơ chế riêng đối với việc cho vay mua nhà. Vì thế, việc thực hiện cơ chế rà soát còn bất cập do Ngân hàng chưa phân tích định lượng một cách đầy đủ các loại rủi ro tín dụng, quy trình giám sát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng còn hạn chế, chưa thực hiện việc theo dõi đối với những trường hợp khách hàng không tuân thủ trả nợ theo kế hoạch trả nợ, nên xảy ra nguy cơ rủi ro cao.
2.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng
Việc kiểm soát rủi ro tín dụng đối với CVMN được BIDV – Chi nhánh Quảng Bình triển khai theo nhiều biện pháp như:
Giảm tránh rủi ro: được áp dụng đối với những trường hợp hộ vay chưa có kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, dịch vụ nhưng đề xuất mức vay vốn lớn để đầu tư vào ngành nghề, cây trồng mới tại địa phương. Còn lại đa số khách hàng đều được tiếp cận vay vốn (do đối tượng khách hàng là đối tượng được chỉ định)
Ngăn ngừa rủi ro: Thực hiện công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay nhằm đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích, tăng cường tuyên truyền về cách kiểm soát số dư trên biên lai thu định kỳ hàng tháng nhằm hạn chế phát sinh nợ bị chiếm dụng, bên cạnh đó tăng cường tính tuân thủ trong thực hiện hợp đồng vay vốn….
Việc phát triển tín dụng đối với CVMN đồng thời loại bỏ được những khách hàng có dấu hiệu rủi ro cao hơn, đảm bảo chất lượng của các khoản tín dụng đối với CVMN trong tương lai.
Cán bộ QLRR: Tiến hành thẩm định lại rủi ro do bộ phận quan hệ khách hàng trình duyệt, đánh giá lại khách hàng trong trường hợp khoản vay phải qua thẩm định rủi ro theo quy định của Ngân hàng. Lập báo cáo thẩm định rủi ro trình lãnh đạo phòng QLRR xét duyệt sau đó trình lãnh đạo chi nhánh xem xét phê duyệt.
Quy trình cấp tín dụng đối với CVMN còn quy định cụ thể về điều kiện cho vay, mức cho vay, thời hạn cho vay, xác định nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo, kỳ hạn trả nợ, hồ sơ vay vốn, điều kiện giải ngân nhằm hỗ trợ công tác kiểm soát rủi ro tín dụng đối với CVMN.
Tài sản đảm bảo trong tín dụng đối với CVMN được kiểm soát chặt chẽ về mặt giá trị, loại tài sản đảm bảo và tính chất sở hữu của tài sản đảm bảo:
Về giá trị: Tài sản đảm bảo cho các khoản tín dụng đối với CVMN phải đảm bảo đủ 100% dư nợ vay. Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo được thực hiện theo quy định hiện hành của BIDV đối với việc định giá tài sản đảm bảo,
theo đó giá trị tài sản đảm bảo phải được định giá căn cứ kết hợp vào giá trị thị trường, khung giá nhà nước và có tính đến mức độ bù giá trong trường hợp thị trường có biến động. Đối với tài sản là nhà ở hình thành trong tương lai tại các dự án phát triển nhà ở thì giá trị tài sản đảm bảo hạch toán là tổng số tiền khách hàng đã thanh toán cho Chủ đầu tư (bao gồm cả vốn tự có và vốn vay Ngân hàng) được thể hiện bằng bản gốc các hóa đơn, phiếu thu, chứng từ, giấy nhận nợ...
Tình hình kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018- 2020 được thể hiện ở Bảng 2.7
Bang 2.7. Tình hình kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quang Bình giai đoạn 2018-2020
Chỉ tiêu ĐVT 2018 2019 2020 So sánh
2020/2018
Tốc độ tăng
(%)
1. Số hồ sơ được xét duyệt Hồ sơ 650 610 609 -41 -3,16 2. Số tiền vay Tỷ đồng 372 556 664 292 34,44 3. Món vay Món 15 16 17 1
6,46 4.Nguy cơ rủi ro % 3,6 19,2 18,7 15.1 215,36 5.Tỷ lệ rủi ro /địa phương % 100,0 100,0 100,0 0.0 0,00 - Chi nhánh chính. % 29.1 26.4 30.1 0.6
2,37 - PGD Đồng Hới % 9.5 12.5 9.4 -0.1 3,39
- PGD Nguyễn Trãi % 10.2 11.5 9.5 -0.7 -2,32 - PGD Bắc lý % 9.3 9.6 9.3 0 0,05 - PGD Nam lý % 9.3 8.7 8.6 -0.7 -3,80 - PGD Quán Hàu % 11.2 9.1 7.9 -3.3 -15,97 - PGD Bố Trạch % 12.3 8.6 9.8 -2.5 -8,06 - PGD Đồng Sơn % 8.7 13.6 15.4 6.7 34,78 (Nguồn: Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình)
Tỷ lệ rủi ro CVMN chiếm tỷ trọng lớn trong giai đoạn 2018-2020. Thực tế, ngân hàng thực hiện việc giải ngân trực tiếp đến từng nhà cung cấp vật liệu của khách hàng vay vốn với sự chứng kiến của tổ chức CT-XH nhận ủy thác và tổ trưởng Tổ TK&VV việc này vừa là để công khai hóa hoạt động tín dụng chính sách, vừa góp phần hạn chế tình trạng tiêu cực như vay hộ, vay ké, làm giả hồ sơ vay vốn…
Kiểm soát trước khi cho vay:
Kiểm soát trước khi cho vay là bước đầu tiên nhưng là bước rất quan trọng trong hoạt động kiểm soát tín dụng. BIDV coi kiểm soát trước khi cho vay là khâu quyết định đến 70% độ an toàn và hiệu quả của công tác tín dụng. Trong hoạt động kiểm soát trước khi cho vay, bộ phận quan hệ khách hàng và bộ phận quản lý RRTD đóng vai trò rất quan trọng, quyết định toàn bộ chất lượng của việc kiểm soát trước khi cho vay.
Kiểm soát trong khi cho vay:
- Bộ phận quan hệ khách hàng thực kiểm soát quá trình lập hợp đồng tín dụng và thực hiện giám sát tín dụng thông qua kiểm tra mục đích vay vốn, điều kiện giải ngân, mục đích sử dụng vốn vay, tình hình thực hiện các cam kết, thực trạng tài sản bảo đảm theo quy định về giao dịch bảo đảm trong cho vay của BIDV, giám sát từng khoản vay, từng tài khoản, kiểm tra hạn mức tín dụng,...
Kiểm soát sau khi cho vay:
- Giám sát thu nợ và xử lý phát sinh:
Sau khi giải ngân, bộ phận quan hệ khách hàng sẽ trực tiếp đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi (kể cả các khoản nợ đã chuyển ngoại bảng). Nếu khách hàng chưa có khả năng trả nợ, bộ phận này sẽ đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng, theo dõi thu đủ nợ gốc, lãi và phí (nếu có) cho đến khi tất toán hợp đồng tín dụng. Xử lý khi khách hàng không đáp ứng được các điều kiện tín dụng. Phát hiện kịp thời các khoản vay có dấu hiệu rủi ro và đề xuất xử lý.
Bộ phận quản trị tín dụng theo dõi việc thu nợ theo từng hợp đồng tín dụng đã ký cho từng dự án, khoản vay của khách hàng qua mạng điện toán. Định kỳ bộ phận này sẽ thống kê các khoản vay đến hạn trả: theo dõi trả nợ gốc, nợ lãi, phí đối với khoản vay có phí. Bộ phận quản trị tín dụng chịu trách nhiệm theo dõi diễn biến trạng thái các khoản nợ vay/Bảo lãnh của các khách hàng, qua đó cảnh báo các dấu hiệu rủi ro đến các đơn vị liên quan.
Bộ phận quản lý rủi ro thực hiện theo dõi khoản vay để phát hiện các dấu hiệu rủi ro, từ đó đề xuất các biện pháp nhằm xử lý trong trường hợp khoản tín dụng của khách hàng có dấu hiệu bất thường hoặc khoản vay của khách hàng chuyển sang trạng thái nợ xấu, chịu trách nhiệm giám sát việc thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, giám sát thực hiện các biện pháp xử lý rủi ro đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, quản lý danh mục các khoản nợ xấu, nợ chuyển ngoại bảng, các khoản đã được bán nợ, khoanh nợ,...
Kiểm soát tín dụng độc lập nội bộ:
Hiện nay bộ phận kiểm soát tín dụng độc lập của hệ thống BIDV được thành lập tập trung, trực thuộc sự điều hành của Ban Tổng giám đốc, được phân tách thành 3 khu vực tại miền Bắc, Trung và Nam. Bộ phận kiểm tra nội
bộ độc lập thực hiện công tác giám sát, kiểm tra tình hình tín dụng của các Chi nhánh theo định kỳ, hoặc theo đề nghị của Ban Tổng giám đốc.
Việc kiểm tra, giám sát tín dụng nội bộ của BIDV được kiểm tra độc lập, được đánh giá một cách khách quan theo phương pháp chọn mẫu, với trách nhiệm cao.
2.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng
Nguồn tài trợ chủ yếu của Ngân hàng BIDV Quảng Bình là nguồn bù