RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1. Các nhân tố chủ quan
hơn. Chính sách cho vay ở đây phải được hiểu theo nghĩa đầy đủ, bao gồm: định hướng chung cho việc cho vay, chế độ tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, các quy định về bảo đảm tiền vay, về loại khách hàng mà Ngân hàng cho vay quan tâm, ngành nghề được ưu tiên, quy trình xét duyệt cho vay cụ thể... Đây đều là những hệ thống mục tiêu, chương trình cụ thể đều được xây dựng phù hợp theo diễn biến từ môi trường, quy mô từng ngân hàng.
- Nhân tố con người : Trong mọi vấn đề, nhân tố con người bao giờ cũng là nhân tố có tính chất quyết định. Do vậy, công tác quản lý rủi ro tín dụng rất cần
thiết đặt nhân tố con người bao gồm : Cán bộ ngân hàng và người đi vay lên hàng
đầu. Việc quản lý rủi ro tín dụng cần có đội ngũ tín dụng giỏi, được đào tạo
có hệ
thống, am hiểu và có kiến thức phong phú về thị trường đặc biệt là trong lĩnh vực
tham gia đầu tư vốn, nắm những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt
động tín
dụng. Cán bộ tín dụng cần được sàn lọc kĩ và có kế hoạch thường xuyên bồi dưỡng
nhứng kiến thức cần thiết để bắt kịp những nhịp độ phát triển và biến đổi của nền
kinh tế thị trường. Điều đặc biệt, cán bộ tín dụng là người có tiêu chuẩn đạo
đức và
sự liêm khiết, bởi lẽ nếu người cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm hay cố tình vi
phạm có thể sẽ gây tổn thất rất lớn cho ngân hàng, là rủi ro lớn đối với hoạt độn
quản lý RRTD tại Ngân hàng thương mại. Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng phụ
càng trở nên khốc liệt, chúng ta càng thấy vai trò của công nghệ đối với hoạt động kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của từng Ngân hàng. Công nghệ thông tin là nhân tố quan trọng nhằm nâng cao năng lực quản lý rủi ro, sẽ thể hiện rất rõ giúp NH trong lĩnh vực quản lý, trong việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, cải thiện môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc với độ an toàn cao hơn, thông qua đó, ngày càng đáp ứng được các nhu cầu khắt khe của hệ thống ngân hàng. Ngoài ra công nghệ cũng cho phép ngân hàng tiếp cận hệ thống thông tin chuẩn xác, đầy đủ, kịp thời tăng cường phòng ngừa rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra các công cụ hỗ trợ để giúp NH đưa ra những quyết định đúng đắn.
1.3.2. Các nhân tố khách quan
- Nhân tố đến từ môi trường :
Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng và khách hàng, môi trường kinh tế xã hội tác động tới người vay làm kìm hãm hoạt động kinh doanh sản xuất. Môi trường xã hội giúp ngân hàng có thể tìm thấy thông tin đầy đủ của khách hàng giúp việc thẩm định tín dụng, kiểm soát khoản vay của khách hàng. Từ những biến động của môi trường, ngân hàng có thể xem xét khả năng kiểm soát rủi ro và phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
- Nhân tố về uy tín, đạo đức của người vay :
Trong quy trình tín dụng các ngân hàng thường chỉ đưa ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ của người vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro do chủ quan của người vay có thể gây nên.
Đạo đức của người vay là một yếu tố quan trọng của quy trình thẩm định, tính cách của người vay không chỉ được đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển trong tương lai. Thực tế kinh doanh đã cho thấy, tính chân thật và khả năng chi trả của người vay có thể thay đổi sau khi món vay được thực hiện. Khách hàng có thể lừa đảo ngân hàng thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng
kinh doanh, phương án kinh doanh,.. .Việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro cho ngân hàng.
Uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đáng giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng. Uy tín của khách hàng được thể hiện dưới nhiều khía cạnh đa dạng như: chất lượng, giá cả hàng hoá, dịch vụ, sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường, chu kỳ sống của sản phẩm, các quan hệ kinh tế tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và ngân hàng. Uy tín được khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trường qua thời gian càng dài càng chính xác. Do đó, ngân hàng cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình phát triển của khách hàng với những thời gian khác nhau mới có kết luận chính xác.
Nhân tố về quy mô ngân hàng :
Quy mô ngân hàng ảnh hưởng đến mô hình quản lý rủi ro tín dụng mà ngân hàng hướng tới. Ngân hàng có quy mô nhỏ thường họat động tín dụng tập trung vào một số ngành nghề nhất định, việc quản lý đơn giản, gọn nhẹ. Với ngân hàng có quy mô lớn, mạng lưới rống khắp cần có một hệ thống quản lý bài bản, mang tính chất định lượng và được kiểm soát nghiêm ngặt.
Trên đây là một số nhân tố ảnh hưởng tới việc quản lý rủi ro tín dụng. Tất cả các nhân tố trên đều có quan hệ mật thiết, đan xen, tác động nhiều chiều tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Chính vì vậy, các ngân hàng thương mại cần tiến hành phân tích các nhân tố ảnh hưởng và vận dụng các cơ chế chính sách của Nhà nước, chủ động nắm bắt thông tin, sự biến động của các nhân tố trên để quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Như vậy, chương 1 đã tìm hiểu những vấn đề về lý luận về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Trên cơ sở đó đưa ra một số biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng mà các ngân hàng thương mại đã và đang thực hiện. Đây là cơ sở lý luận quan trọng để đề tài vận dụng vào giải thích thực trạng rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam.
CHƯƠNG 2:
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM
2.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam
Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh. Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp là NHTM đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật.
Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam là thành viên trực thuộc của Agribank Việt Nam (gọi tắt là Agribank) được thành lập từ tháng 1997 trên cơ sở tách tỉnh Nam Hà thành 02 tỉnh Hà Nam và Nam Định. Về mô hình tổ chức ban đầu, toàn tỉnh có Hội sở và 7 Chi nhánh loại I và 11 phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh loại II, hoạt động trải rộng trên khắp các địa bàn trong tỉnh Hà Nam.
Từ một ngân hàng bao cấp chuyển hẳn sang thương mại, gặp không ít những khó khăn, trong bối cảnh nền kinh tế tiền tệ lạm phát cao, doanh nghiệp Nhà nước và các đơn vị kinh tế tập thể là đối tượng khách hàng chính của NHNo lần lượt giải thể và tan rã, về cơ sở vật chất và phương tiện phục vụ kinh doanh thiếu và lạc hậu, đội ngũ cán bộ công nhân viên đông, biên chế ban đầu là 215 người, trình độ bất cập. Tổng số nguồn vốn huy động là 37,9 tỷ đồng, dư nợ cho vay các thành phần kinh tế là 46,2 tỷ đồng.
Bước sang thế kỷ mới, hoạt động trong điều kiện kinh tế thị trường ngày càng phát triển, Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam đã kiên trì đường lối đổi mới với chủ trương bám sát nông nghiệp, nông thôn, sắp xếp lại mô hình tổ chức, tinh giảm bộ
tổng hợp Marke ting hoạch nguồn vốn toán và ngân quỹ nhán h loại 02 hàng hộ sản xuất và cá nhân điện toán tra kiểm soát nội bộ hàng doanh nghiệp 31
máy, phát triển kinh doanh theo hướng đa năng, vượt qua khó khăn từng bước phát triển. Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đã bước sang một tầm cao mới, trở thành lá cờ đầu trong hệ thống Agribank Việt Nam, được Đảng và Nhà nước tặng thưởng nhiều danh hiệu cao quý.
Với tiềm lực mạnh mẽ và truyền thống bề dày thành tích, Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam đã giành được niềm tin của khách hàng, xây dựng được một vị thế vững chắc trong kinh doanh. Hiệu quả từ hoạt động của Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam đã góp phần to lớn vào phát triển kinh tế xã hội của địa phương.
Mô hình tổ chức quản lý.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam
Theo Văn bản hợp nhất 2058/VBHN-HĐTV-TCTL ngày 31/12/2016 của Hội đồng thành viên, Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam là Chi nhánh loại I; các Chi nhánh huyện, thành phố là Chi nhánh loại II và các phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh loại II. Tại Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam gồm có:
- Hội sở, 7 Chi nhánh loại II.
- 11 phòng giao dịch thuộc Chi nhánh loại II.
b.Cơ cấu tổ chức ngang:
Tại Hội sở Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam gồm 8 phòng chuyên môn có các nhiệm vụ sau:
- Phòng Khách hàng Doanh nghiệp: Xây dựng chiến lược đối với khách hàng doanh nghiệp, phân loại khách hàng; Thẩm định đề xuất cho vay; Trình phòng thẩm định những khoản vay vượt quyền theo quy định; Phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn; Quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng khách hàng doanh nghiệp.
- Phòng Khách hàng hộ sản xuất và cá nhân: Xây dựng chiến lược đối với khách hàng hộ sản xuất và cá nhân, phân loại khách hàng; Thẩm định đề xuất cho vay; Trình phòng thẩm định những khoản vay vượt quyền theo quy định; Phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn; Quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng khách hàng hộ sản xuất và cá nhân.
- Phòng Kế hoạch - Nguồn vốn: Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi; Đầu mối tham mưu cho Giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; Tập hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh.
- Phòng Kế toán và Ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán, kế toán thống kê và thanh toán theo quy định của Agribank; Xây dựng chỉ tiêu tài chính, quỹ tiền lương của Chi nhánh.
- Phòng Điện toán: Quản lý, vận hành các hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin, hệ thống ứng dụng, quản lý cơ cở dữ liệu tại Chi nhánh theo quy định. Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin phục vụ hoạt động kinh doanh và bảo dưỡng, sửa chữa máy móc, thiết bị tin học, phần mềm của Chi nhánh. Đảm bảo an toàn, bảo mật
công nghệ thông tin tại Chi nhánh.
- Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Tổ chức thực hiện kiểm soát theo đề cương, chương trình công tác kiểm tra kiểm soát; Bảo mật hồ sơ, tài liệu, thông tin liên quan đến công tác kiểm tra, thanh tra theo quy định.
- Phòng Dịch vụ và Marketing: Tiếp thị giới thiệu các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiếp cận các ý kiến phản hồi từ khách hàng; Đề xuất tham mưu sản phẩm dịch vụ mới; Triển khai các phương án tiếp thị, thông tin tuyên truyền.
- Phòng Tổng hợp: Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý, năm; đôn đốc việc thực hiện các nhiệm vụ được Giám đốc phê duyệt; Thực hiện chế độ tiền lương, chế độ bảo hiểm, quản lý lao động; Thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất, lưu trữ cán bộ; Thục hiện công tác xây dựng, mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, công cụ lao động.
2.1.2. Thực trạng hoạt hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam
2.1.2.1. Quy trình cho vay của Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam được thực hiện
như sau
Quy trình cho vay đựợc bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán viên tất toán - thanh lý hợp đồng tín dụng, được tiến hành theo ba giai đoạn:
- Thẩm định trước khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay. Trong đó chi tiết thành các công đoạn như sau:
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn
- Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay.
- Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay.
- Khách hàng đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều được CBTD báo cáo lãnh đạo ngân hàng nơi cho vay và thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay).
- CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ
Bước 2:Thẩm định:
- Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn + Kiểm tra hồ sơ vay vốn + Kiểm tra mục đích vay vốn
- Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay vốn
CBTD đi thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thêm thông tin về tình hình sản suất kinh doanh của khách hàng:
+ Về phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư
+ Tìm hiểu về giá cả, tình hình cung cầu, tìm hiểu qua các phương tiện đại chúng - Kiểm tra, xác minh thông tin: Quá trình kiểm tra và xác minh những thông
tin về khách hàng được thực hiện qua các nguồn: Hồ sơ vay vốn trước đây của khách hàng; qua các phương tiện thông tin đại chúng; qua các ngân hàng mà khác hàng đã vay vốn trước đó...
- Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn + Phân tích đánh giá khả năng tài chính
+ Tình hình quan hệ với ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác - Dự kiến lợi ích cho ngân hàng nếu khoản vay đựợc phê duyệt
CBTD tiến hành tính toán lãi và/hoặc phí (lợi ích) có thể thu đựợc nếu khoản vay được phê duyệt. Cơ sở tính toán dựa trên đơn xin vay của khách hàng
- Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay: Khi nhận tài sản cầm cố, thế chấp, CBTD có trách nhiệm thực hiện các nhiệm vụ:
+ Kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản bảo đảm tiền vay + Phân tích, thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay
Các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất được ngân hàng nơi cho vay lưu giữ cho đến khi khách hàng vay trả hết nợ