* Môi trường pháp lý
Tuân thủ pháp luật là một trong những nguyên tắc quan trọng nhất của hoạt động TTGS ngân hàng. Các văn bản pháp luật, các văn bản hướng dẫn thực hiện quy định về TTGS ngân hàng nếu rời rạc, thiếu tính thống nhất hoặc cùng một vấn đề nhưng quy định giữa các văn bản có mâu thuẫn với nhau thì khi có sự việc phát sinh sẽ khó khăn trong việc dẫn chiếu điều, khoản quy định, gây mất thời gian trong việc xử lý công việc đang phát sinh. Do đó khung pháp lý cần rõ ràng, hệ thống pháp luật cần đầy đủ, chặt chẽ, đồng bộ, phù hợp với thông lệ quốc tế làm cơ sở pháp lý quan trọng để hoạt động TTGS ngân hàng tiến hành thuận lợi, phát huy hiệu quả vai trò quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng. Mặt khác, TTGS ngân hàng là hoạt động mang tính quyền lực nhà nước. Vì vậy, pháp luật phải trao cho TTGS ngân hàng những quyền hạn tương xứng để thực hiện nhiệm vụ. Sự hoàn thiện của hệ thống pháp luật nói chung và về TTGS ngân hàng nói riêng là một trong những nhân tố không thể thiếu, góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu quả TTGS.
* Cơ chế phối hợp giữa các cơ quan quản lý Nhà nước liên quan trong hoạt động thanh tra ngân hàng
TTGS ngân hàng không thể nắm bắt tất cả thông tin về hoạt động của các TCTD. Có những thông tin, dữ liệu mang tính bí mật mà TTGS ngân hàng không được phép tiếp cận. Khi đó, cần có sự phối hợp với các cơ quan
30
có thẩm quyền (như cảnh sát, tòa án, cơ quan quản lý về thuế, kiểm toán...) để khai thác thông tin, đánh giá tình hình. Nếu không có sự phối hợp nhịp nhàng với các cơ quan khác, nhiều công việc của TTGS ngân hàng không thể tiến hành thuận lợi. Bởi vậy, quy định rõ ràng, minh bạch trong sự phối hợp với các cơ quan ban ngành là điều không thể thiếu trong hoạt động TTGS ngân hàng.
* Nhận thức của các TCTD
TCTD khi nhận thức đúng về tầm quan trọng và lợi ích của việc TTGS ngân hàng, sẽ chủ động phối hợp với cơ quan thực hiện TTGS ngân hàng như: cung cấp thông tin đúng thời hạn, giải trình khi được yêu cầu; tạo điều kiện thuận lợi cho đoàn thanh tra khi TTTC trong việc tiếp cận quy định, quy chế nội bộ, hồ sơ tín dụng, chứng từ kế toán và các tài liệu liên quan đến quyết định thanh tra. Sự phối kết hợp còn được thể hiện trong việc tôn trọng kết luận thanh tra, nghiêm túc chỉnh sửa các kiến nghị sau thanh tra.
Ngoài ra nhận thức của TCTD còn thể hiện ở việc, sau khi được TTGS ngân hàng có văn bản cảnh báo, khuyến nghị, họ có những biện pháp khắc phục, chỉnh sửa kịp thời để hoạt động của TCTD diễn ra an toàn, hiệu quả, cũng là để ngân hàng phát triển bền vững.