luợng hoạt động của các NHTM trên địa bàn. Phát hiện và xử lý
nghiêm, kịp
thời những sai phạm và rủi ro gây mất ổn định để đảm bảo an toàn hoạt động
ngân hàng và hệ thống các NHTM, hỗ trợ hiệu quả công tác cơ cấu lại các
NHTM và xử lý nợ xấu. Định kỳ hàng quý, trên cơ sở GSTX tiến hành đánh
giá từng NHTM và cả hệ thống.
- Tiếp tục đôn đốc, giám sát, giúp đỡ các NHTM chấn chỉnh, sửa chữa những sai phạm theo kiến nghị và quyết định xử lý sau thanh tra theo đúng
quy trình; kiên quyết xử lý đối với những cá nhân, tổ chức cố tình trì hoãn
hoặc không chấp hành nghiêm túc các kiến nghị.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA,GIÁM GIÁM
75
dẫn thực hiện Luật ngân hàng có liên quan đến tổ chức và hoạt động của NHTM
trên địa bàn nhu: các quy định cho vay theo Thông tu 39/2019/TT-NHNN năm 2019, quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo Thông tu 02/2013/TT-NHNN, quy định về mạng luới hoạt động của TCTD theo Thông tu 09/2018/TT-NHNN năm 2018...
Ngoài ra, NHNN tỉnh kết hợp cùng các TCTD thuờng xuyên tổ chức các hội nghị, diễn đàn kết nối khách hàng và ngân hàng, làm tốt công tác tuyên truyền trên các phuơng tiện thông tin đại chúng để quảng bá về hoạt động ngân hàng, giúp cho nhân dân và doanh nghiệp hiểu và thực hiện tốt cơ chế, chính sách pháp luật về hoạt động ngân hàng.
3.2.2. Nắm bắt và xử lý thông tin về các ngân hàng thương mại trênđịa địa
bàn tỉnh Nam Định
Một trong các nguyên nhân dẫn đến những việc cảnh báo rủi ro chua thực sự hiệu quả là sự nắm bắt thông tin về TCTD còn chậm trễ, chua kịp thời. Do đó, thanh tra Chi nhánh cần nâng cao khả năng nắm bắt thông tin và xử lý thông tin một cách nhanh chóng giúp cho các NHTM hoạt động an toàn và hiệu quả hơn. Việc nắm bắt thông tin của NHTM cần đuợc Chi nhánh chú trọng hơn nữa và chủ động thu thập thông tin, không đợi các NHTM báo cáo vì nhiều khi các NHTM báo cáo mang tính chất hình thức hoặc cố tình báo cáo không đúng với thực tế phát sinh.
Thanh tra Chi nhánh cần có những trao đổi thông tin thuờng xuyên với các đơn vị, cơ quan có liên quan nhu: Kiểm toán Nhà nuớc, báo chí, tòa án, cơ quan Thuế, kiểm soát nội bộ các NHTM, các phòng ban trong chi nhánh, các sở,ban ngành trên địa bàn. để góp phần thực hiện nhiệm vụ và phối kết hợp cùng nhau để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời những phát sinh liên quan đến NHTM trên địa bàn quản lý. Ví dụ nhu, thanh tra Chi nhánh có thể
76
Kiểm soát nội bộ NHTM gửi hàng tháng, quý, năm; được đề nghị cơ quan thuế cung cấp những thông tin liên quan đến khách hàng của NHTM hoặc chính NHTM trong trường hợp: Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng, hoặc có giao dịch đáng ngờ theo quy định của pháp luật; doanh nghiệp kinh doanh không thực hiện các quy định về thanh toán, tín dụng của ngân hàng... Ngoài ra, Thanh tra Chi nhánh cũng có thể có được nguồn thông tin từ các Doanh nghiệp (việc kinh doanh của Doanh nghiệp có thực sự tốt, hoặc Doanh nghiệp đang gặp khó khăn tìm nguồn vốn...), từ đó tìm hiểu được nguyên nhân tại sao ngân hàng nợ xấu cao, tại sao ngân hàng giảm cho vay, hoặc lãi suất cho vay quá cao.
3.2.3. Xử lý những tồn tại trong hoạt động thanh tra, giám sát ngânhàng hàng
tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định
a. Về cơ chế điều hành, tổ chức hoạt động
Xuất phát từ sự thống nhất về cơ sở pháp lý hoạt động thanh tra, hoạt động thanh tra dựa vào quy định của pháp luật về thanh tra; chịu sự chỉ đạo và hướng dẫn về nghiệp vụ thanh tra của Thanh tra Nhà nước; dựa vào các quy định của pháp luật trong hoạt động ngân hàng để tổ chức, triển khai và thực hiện các phương thức hoạt động. Việc đặt tổ chức thanh tra Chi nhánh theo mô hình như trên trong thời gian qua về cơ bản là phù hợp vì nếu tổ chức thanh tra trực thuộc hoàn toàn thanh tra NHNN thì công tác thanh tra sẽ kém nhanh nhạy, không đối phó kịp thời với diễn biến thực tế. Còn nếu chỉ trực thuộc sự quản lý của Giám đốc NHNN tỉnh thì có thể dẫn đến tình trạng ý kiến, kết quả và kết luận, kiến nghị thanh tra hoàn toàn phụ thuộc vào ý kiến chỉ đạo của thủ trưởng; làm giảm đi tính độc lập và hiệu quả của công tác thanh tra. Chính vì vậy, điều quan trọng là phải phân rõ quyền hạn và trách nhiệm của cả hệ thống và mỗi cấp thanh tra để đảm bảo có cơ chế tập trung, thông thoáng trong toàn hệ thống và để công tác thanh tra đạt kết quả cao
77
nhất. Ngoài ra, cần nâng cao hơn nữa tính chủ động và độc lập của Thanh tra NHNN chi nhánh trong hoạt động TTGS ngân hàng.
b. Về phương pháp TTGS
Đổi mới, hoàn thiện hệ thống TTGS; phối hợp chặt chẽ TTTC với GSTX.
Hoạt động GSTX là cần thiết và phải được tiếp tục hoàn thiện để phù hợp thông lệ Quốc tế. Thời gian qua, công tác giám sát ngân hàng không ngừng
được đổi mới và tăng cường triển khai các công cụ, phương pháp giám sát mới,
phát triển cơ sở dữ liệu và hệ thống tiêu chí giám sát. Tuy nhiên việc GSTX vẫn chưa thực hiện được nhiệm vụ cảnh báo sớm toàn hệ thống cũng như từng NHTM đơn lẻ. Do đó, cần hoàn thiện phương pháp và nội dung giám sát, phân tích: xây dựng chương trình phần mềm giám sát phù hợp, đảm bảo cập nhật thông tin kịp thời, nội dung không chỉ dừng lại ở việc đánh giá tuân thủ mà phải hoàn thiện phương pháp và nâng cao kỹ năng phân tích để cảnh báo rủi ro của các TCTD cũng như các NHTM trên địa bàn tỉnh Nam Định ... Như vậy, cần phải thiết lập được mạng lưới thông tin có hiệu quả với các NHTM đảm bảo bộ phận giám sát có thể nhận được thông tin cập nhật và đầy đủ phục vụ cho công tác phân tích, đánh giá hiện trạng các NHTM. Bên cạnh đó, thiết lập một mạng thông tin trực tuyến từ NHTM một cách cập nhật, đầy đủ để có thể khai thác bất cứ lúc nào cho hoạt động giám sát của TTGS ngân hàng.
Hoạt động của TTGS ngân hàng sẽ phải từng bước đổi mới theo hướng lấy hoạt động thanh tra theo phương thức GSTX làm trọng tâm, đặc biệt là khi chuyển dần từ thanh tra trên cơ sở tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro cho phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế về ngành ngân hàng và tiếp cận với quy
78
hiện nay. Qua chuẩn mực này các chỉ tiêu giám sát phải đuợc xây dựng trên cơ sở các tỷ lệ an toàn đối với hoạt động của các NHTM, đuợc quy định trong Luật NHNN và Luật các TCTD và các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nuớc. Có nhu vậy các chỉ số giám sát mới phản ánh chính xác kết quả hoạt động của các NHTM.
Đối với TTTC, xây dựng kế hoạch thanh tra thông qua sử dụng kết quả của công tác GSTX, kiểm soát nội bộ hoặc kiểm toán độc lập cũng nhu qua thực tế tiến hành TTTC. Thiết lập quy trình, chuẩn mực thanh tra, kiểm tra và tổ chức thực hiện nghiêm chỉnh quy trình đã đề ra. Tăng cuờng kiểm tra các NHTM trong việc thực hiện chỉnh sửa các giải pháp theo kiến nghị, quyết định xử lý của thanh tra ở giai đoạn truớc.
GSTX cung cấp thông tin, tài liệu cho TTTC; Còn TTTC sẽ kiểm tra các thông tin đầu vào của GSTX. Mục tiêu quan trọng nhất của phuơng thức GSTX là sử dụng nó nhu một phuơng tiện cảnh báo truớc, từ đó góp phần sử dụng hiệu quả hơn nguồn lực thanh tra, dành uu tiên tiến hành TTTC cho các TCTD đang gặp khó khăn hoặc các NHTM mà các chỉ số rủi ro qua giám sát đang gia tăng đáng kể. Những báo cáo và phân tích của GSTX sẽ giúp ích cho TTTC tập trung vào các lĩnh vực đang có vấn đề cần đuợc quan tâm xem xét, tránh bị dàn trải, góp phần cảnh báo sớm những rủi ro có thể xảy ra đối với từng NHTM và từ đó ảnh huởng đến toàn hệ thống NH.
Để đảm bảo đủ thông tin phục vụ công tác TTGS, Cơ quan TTGS ngân hàng từng buớc xây dựng kho thông tin dữ liệu, cập nhật tình hình từ hoạt động TTTC và GSTX, báo cáo kiểm toán độc lập, thông tin từ báo cáo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ ... Đầu năm 2010, Thống đốc NHNN đã phê duyệt dự án “Xây dựng hệ thống thông tin hỗ trợ cho hoạt động GSTX”, đó là điều kiện tiên quyết cho nâng cao chất luợng GSTX.
79
dựng các sản phẩm báo cáo giám sát. Quy trình giám sát cụ thể cũng cần được xây dựng nhằm chỉ rõ các bước công việc và đảm bảo tính chặt chẽ và hiệu quả cho công tác giám sát qua thu thập thông tin của bộ phận GSTX, báo cáo tài chính định kỳ của các NHTM và các nguồn thông tin khác. Các thông tin thu thập được một mặt cần được lưu trữ tại Cục quản lý công nghệ tin học của NHNN. Mặt khác, cần được bộ phận GSTX sử dụng để phân tích, đánh giá tổng thể hệ thống ngân hàng trong báo cáo giám sát vĩ mô, lập danh sách những TCTD có những dấu hiệu bất thường, có cảnh báo rủi ro và tiến hành xếp hạng cho từng NHTM. Các báo cáo này được xây dựng và gửi cho bộ phận thanh tra tại chỗ.
Hoạt động TTTC thực sự có hiệu quả khi có sự kết hợp chặt chẽ với GSTX. Trong đó, nguồn thông tin từ giám sát được sử dụng như một phương tiện đầu tiên cảnh báo trước, từ đó góp phần sử dụng có hiệu quả hơn nguồn nhân lực thanh tra, lựa chọn đúng đối tượng cần thanh tra và nội dung cần thanh tra.
c. Kiên quyết xử lý vi phạm hành chính của các NHTM
Sau khi Nghị định 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 và nay là 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019 quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàng của Chính phủ có hiệu lực thi hành và được TTGS ngân hàng triển khai đến các TCTD trên địa bàn, các TCTD nói chung và NHTM nói riêng đã chú trọng hơn đến công tác kiểm tra, kiểm soát để nâng cao chất lượng các mặt nghiệp vụ, hạn chế các sai sót. Tuy nhiên, trong quá trình thanh tra vẫn phát hiện một số tồn tại, khuyết điểm cần xử phạt theo hướng dẫn tại Nghị định.
Các đoàn thanh tra cần kiên quyết hơn nữa trong việc lập biên bản vi phạm hành chính, xử lý hoặc kiến nghị xử lý theo thẩm quyền đúng quy định của pháp luật về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt
80
động ngân hàng đối với những NHTM có hành vi vi phạm các quy định pháp luật. Việc xử lý vi phạm hành chính đối với một NHTM phải đuợc thực hiện thêm hình thức công khai trên toàn hệ thống NHTM trên địa bàn nhằm tăng cuờng tính răn đe đối với các NHTM khác. Việc xử lý vi phạm hành chính phải xem xét đến mức độ vi phạm, đặc biệt là truờng hợp tái phạm một hành vi nhiều lần. Khi xử lý vi phạm hành chính phải đảm bảo xác định đúng nguời, đúng lỗi, đặc biệt là gắn trách nhiệm với tập thể, cá nhân để xảy ra vi phạm.
d. Tổ chức thực hiện kiến nghị sau thanh tra
Do lực luợng mỏng nên việc kiểm tra thực hiện các kiến nghị trong kết luận
thanh tra do Chi nhánh ban hành còn hạn chế và chua nhiều. Để thực hiện tốt các
kiến nghị sau thanh tra, phải tiếp tục thực hiện tốt các giải pháp sau:
- Nâng cao chất luợng của kết luận thanh tra. Kiến nghị sau thanh tra phải có nội dung rõ ràng, khả thi, cụ thể về thời gian và đối tuợng thực hiện.
Các kết luận và kiến nghị thanh tra ngoài việc gửi cho đối tuợng thanh
tra, Cơ
quan TTGS ngân hàng, phải gửi cho Giám đốc các NHTM để biết và
chỉ đạo
việc chỉnh sửa sai phạm.
- Yêu cầu Giám đốc chi nhánh các NHTM thuờng xuyên theo dõi, kiểm tra, đôn đốc việc chỉnh sửa sau thanh tra. Định kỳ có báo cáo gửi về phòng
TTGS Chi nhánh. Kiên quyết không để xảy ra tình trạng kết luận đã ban hành
mà các NHTM không thực thi hoặc thi hành chậm, dẫn đến sự việc phát sinh;
81
3.2.4. Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực thanh tra, giám sát Ngânhàng hàng
Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định
Một trong những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của TTGS ngân hàng là yếu tố con người. Việc kiện toàn đội ngũ cán bộ TTGS đầy đủ kiến thức về nghiệp vụ ngân hàng, về nghiệp vụ TTGS vàphân tích, tổng hợp về kinh tế thị trường chính là nhân tố quan trọng góp phần nâng cao chất lượng công tác TTGS ngân hàng.
Trong mọi lĩnh vực, công tác tổ chức và cán bộ luôn là yếu tố then chốt và giữ vai trò quyết định. Trong thời gian qua, công tác tổ chức cán bộ của TTGS Chi nhánh đã có nhiều đổi mới và chuyển biến tích cực nhưng so với yêu cầu và nhiệm vụ trong tình hình mới thì vẫn phải tiếp tục nghiên cứu và đổi mới. Đổi mới tổ chức cán bộ của TTGS ngân hàng của NHNN nên theo hướng kiện toàn và củng cố mô hình tổ chức hiện tại. Cần tập trung tăng cường những cán bộ có trình độ chuyên môn giỏi, có kinh nghiệm công tác ngân hàng để nâng cao cả số lượng và chất lượng đội ngũ cán bộ TTGS. Mặt khác, do yêu cầu công tác, cần nâng cao trình độ chuyên môn (đặc biệt là các kiến thức mới), ngoại ngữ, vi tính, chính trị...; tăng cường hơn nữa công tác đào
tạo, phải đặt công tác đào tạo trở thành nhiệm vụ trọng tâm, xây dựng kế hoạch
đào tạo, bồi dưỡng cán bộ TTGS ngân hàng hàng năm và đến năm 2020; xây dựng được các tiêu chuẩn về chuyên môn, nghiệp vụ thanh tra ngân hàng, hiểu biết và kỹ năng quản lý trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
Việc sắp xếp công việc và vị trí công tác cho các cán bộ TTGS phải đảm bảo:
+ Để duy trì khối lượng công việc của mỗi cán bộ, nhân viên phòng TTGS ở mức vừa phải;
82
+ Để tránh sự trùng lặp trong công việc;
+ Để hoàn thành công tác thanh tra đúng tiến độ.
Muốn đạt được các mục tiêu trên, vấn đề đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực là hết sức cần thiết nhằm nâng cao năng lực của đội ngũ thanh tra viên ngân hàng, thông qua công tác cán bộ như tuyển dụng, sắp xếp cán bộ, chính sách đãi ngộ và các biện pháp khuyến khích khác, trong đó đặc biệt coi trọng đào tạo các kiến thức, kỹ năng về nghiệp vụ, phương pháp thanh tra, giám sát ngân hàng mới theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế.
Trước mắt, công tác đào tạo bồi dưỡng cán bộ thanh tra cần tập trung vào một số nghiệp vụ sau:
+ Giám đốc Chi nhánh giao cho phòng Tổng hợp, kiểm soát nội bộ và nhân sự xây dựng chiến lược đào tạo nguồn nhân lực dài hạn. Theo đó, cần thống kê, dự báo nguồn nhân lực trong từng thời kỳ để có kế hoạch đào tạo phù hợp. Trong công tác tuyển dụng: Cần phải có các tiêu chuẩn cụ thể trong tuyển dụng, tăng cường tuyển dụng cán bộ trẻ, được đào tạo chính quy, có trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, tin học, có khả năng tiếp thu và phát triển kiến thức mới để kết hợp hiệu quả giữa kinh nghiệm của thế hệ đi trước và khả năng phát triển để đáp ứng yêu cầu phát triển của thế hệ trẻ.
+ Đổi mới phương pháp làm việc, tạo môi trường làm việc chuyên nghiệp hơn; văn minh, hiện đại hơn; coi người làm việc là trung tâm, nâng