1.4.1.1 Cơ cấu và quyền hạn quản trị rủi ro thanh khoản
*Hội đồng quản trị có trách nhiệm:
35
dưới sự đề xuất và hỗ trợ của ủy ban Nguồn vốn và Rủi ro.
Thứ hai: Xem xét, sửa đổi và phê chuẩn hàng năm các giới hạn được áp dụng vào công tác đo lường và kiểm soát RRTK, nguồn vốn dài hạn và kế hoạch phát hành của NH.
*Phòng nguồn có vai trò:
Thứ nhất: QTRRTK theo chiến lược đã được đề ra với khung hoạt động được thiết kế để nhận biết, đo lường và đối phó với RRTK của các tập đoàn.
Thứ hai: Báo cáo trạng thái thanh khoản chung lên Ban điều hành hàng tuần theo một bảng điểm chấm thanh khoản. Cacsc bước thực hiện bao gồm:
- Hàng ngày: thực hiện quản trị nội nhật các khoản nợ và tiền gửi đến hạn, dự báo các dòng tiền và tính đến khả năng tiếp cận nguồn vốn từ NHNN.
- Quản lý trung và dài hạn: liên quan đến khả năng huy động và cơ cấu vốn.
1.4.1.2 Một số chiến lược, biện pháp và công cụ cụ thể
* Sử dụng thang đáo hạn: Deutsche Bank đối ứng tài sản và nợ theo thời gian đáo hạn, có sự điều chỉnh theo đặc điểm thanh khoản thực tế
của tài
sản kinh doanh và các dấu hiệu được kéo dài hoặc gia hạn của tài sản và vốn.
Thang đáo hạn này cho biết sự thặng dư và hâm hụt tài sản so với nợ tại mỗi
nhóm thời gian, hỗ trợ việc quản trị các rủi ro về thanh khoản.
* Định giá dòng tiền lưu chuyển nội bộ: Cơ chế FPT của NH đảm bảo giá trị của tài sản phù hợp với RRTK tương ứng, giá trị phù hợp với thời gian
đáo hạn và rủi ro dự phòng phù hợp với chi phí duy trì lượng thanh khoản
36
có thể bù đắp nguồn cung thanh khoản thiếu hụt trong từng kịch bản là cơ sở để NH lên kế hoạch tài trợ dự phòng. Các kịch bản của Deustche Bank dựa trên các sự kiện lịch sử như sự sụp đổ thị trường chứng khoán 1987, căng thẳng thanh khoản Mỹ năm 19990, tấn công khủng bố 2001, khủng hoảng tài chính năm 2008, các case - stuy và cá sự kiện giả định khác. Các kịch bản cũng bao gồm các sự kiện liên quan đến NH, đến thị trường (rủi ro mang tính hệ thống) cũng như việc kết hợp cả hai sự kiện này. Thử nghiệm được thực hiện hàng tháng trên các danh mục tiềm ẩn rủi ro trong và ngoài bảng cân đối. Ngoài ra, hàng quý, NH còn nghiên cứu tầm ảnh hưởng của các cuộc căng thẳng thanh khoản giả định kéo dài đến 1 năm, cùng với các biện pháp giảm nhẹ tổn thất cần thiết.
* Chiến lược duy trì tài sản thanh khoản: Biện pháp đối phó trong trường hợp xấu là nắm giữ một lượng dự trữ bao gồm các tài sản trữ
kho, tiền
mặt tồn quỹ và dự trữ thanh khoản chiến lược. Khối lượng và tỉ lệ từng loại
được xác định dựa vào kết quả của cuộc thử nghiệm khả năng chi trả. Ngân
hàng lọc ra các tài sản có tính thanh khoản cao nhất trong ba nhóm để thành
lập quỹ dự trữ thanh khoản, đến năm 2010 quỹ này đạt 145 tỉ euro. * Chiến lược đa dạng hóa nguồn vốn: Đa dạng hóa nguồn vốn về dạng
nhà đầu tư, địa phương, sản phẩm và công cụ đầu tư là một yếu tố quan trọng.
Nguồn vốn cơ bản của NH đến từ thị trường bán lẻ và các khách hàng
của NH
thanh toán. Một nguồn tài trợ khác là các khoản tiền gửi và vay nợ từ thị trường bán buôn.
37