5. Kết cấu Luận văn:
2.2. Công tâc thẩm định tín dụng khâch hăng doanh nghiệp tại Ngđn hăng TMCP
TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhânh Quảng Trị
2.2.1. Tình hình cho vay khâch hăng doanh nghiệp tại NH TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhânh Quảng Trị
Hoạt động tín dụng đối với khâch hăng doanh nghiệp nói chung vă hoạt động cho vay khâch hăng doanh nghiệp nói riíng ở ngđn hăng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhânh Quảng Trị trong những năm gần đđy đê có sự phât triển, mở rộng, tăng trưởng cả về chất vă lượng. Tổng số khâch hăng doanh nghiệp đang quan hệ tín dụng với Chi nhânh đến 31/12/2016 lă 455 khâch hăng với tổng dư nợ lă 1.795 tỷ đồng, chiếm 61% tổng dư nợ của Chi nhânh. Hoạt động Ngđn hăng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhânh Quảng Trị gắn liền với quâ trình phât triển của câc ngănh công nghiệp vă thương mại - dịch vụ. Vì vậy, loại khâch hăng chiếm đại đa số lă câc doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực thương mại vă dịch vụ, câc doanh nghiệp sản xuất công nghiệp vă câc doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Ngđn hăng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhânh Quảng Trị lă một trong những ngđn hăng thương mại hăng đầu trín địa băn, cung cấp tín dụng cho nhiều đối tượng khâch hăng. Nắm bắt được nhu cầu tín dụng ngăy căng cao của câc doanh nghiệp, chi nhânh đê đưa ra nhiều chính sâch cho vay nhằm hỗ trợ tốt nhất nguồn vốn để câc doanh nghiệp mở rộng phât triển sản xuất. Bín cạnh việc mở rộng thị phần, quy mô, Chi nhânh cũng rất quan tđm đến công tâc thẩm định khâch hăng trong quâ trình cho vay. Từ đó, hoạt động tín dụng của chi nhânh ngăy căng được phât triển, chất lượng tín dụng ngăy căng được nđng cao.
2.2.2. Thực trạng công tâc thẩm định tín dụng khâch hăng doanh nghiệp tại Ngđn hăng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhânh Quảng Trị
2.2.2.1. Tổ chức vă đội ngũ thẩm định
Tại Vietinbank Chi nhânh Quảng Trị cơ cấu đội ngũ cân bộ thẩm định tín dụng được thực hiện như sau (bảng 2.5):
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
Bảng 2.5: Cơ cấu cân bộ tín dụng của Chi nhânh giai đoạn 2014- 2016
Đơn vị tính: Người
Phòng ban
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 So sânh
CB QH KH CB thẩm định CB QH KH CB thẩm định CB QH KH CB thẩm định 2015/2014 2016/2015 CB QH KH CB thẩm định CB QH KH CB thẩm định Phòng KHDN 5 2 5 2 5 3 0 0 0 1 Phòng bân lẻ 5 2 6 2 6 2 1 0 0 0 PGD Lao Bảo 2 2 3 2 3 2 1 0 0 0 PGD Khe Sanh 2 2 3 2 3 2 1 0 0 0 PGD Bến Hải 2 1 3 1 3 2 1 0 0 1 PGD Hùng Vương 2 1 3 1 3 2 1 0 0 1 PGD ChợĐông Hă 0 0 2 0 2 0 2 0 0 0 PGD TX Quảng Trị 2 1 3 1 3 2 1 0 0 1 Tổng 20 11 28 11 28 15 8 0 0 4
(Nguồn: Phòng Tổng hợp – NH TMCP Công thương Việt Nam – CN Quảng Trị)
Qua bảng trín cho thấy, đội ngũ cân bộ lăm công tâc thẩm định tại chi nhânh năm 2015 tăng so với năm 2014 với sốlượng tăng lă 8 người (được bố trí công việc lă cân bộ quan hệ khâch hăng), chi nhânh quan tđm đến công tâc mở rộng thị phần tín dụng, tăng cường cân bộ quan hệ khâch hăng; năm 2016 tăng so với năm 2015 với sốlượng tăng lă 4 người (tăng cân bộ thẩm định).
Đội ngũ cân bộ tín dụng tại chi nhânh hiện có tổng cộng 43 người trong đó có 28 cân bộ quan hệ khâch hăng vă 15 cân bộ thẩm định; với trình độ thạc sĩ lă 4 cân bộ (chiếm 9,3%) vă 39 cân bộcó trình độ đại học (chiếm 90,7%).
Về kinh nghiệm lăm việc, trong tổng số 43 cân bộ tín dụng lăm công tâc thẩm định có 17 cân bộ cân bộ có kinh nghiệm lăm việc trín 5 năm trong công tâc chuyín môn tín dụng (chiếm 39,5%), vă hầu hết câc cân bộ năy đảm nhiệm vị trí cân bộ thẩm định. Câc cân bộ có ít năm kinh nghiệm hơn được bố trí lăm cân bộ quan hệ khâch hăng, với nhiệm vụ chính lă tìm kiếm khâch hăng mới, tư vấn vă thẩm định sơ bộ TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
Tại Chi nhânh, công tâc tổ chức vă đội ngũ cân bộ thẩm định luôn được Ban lênh đạo chi nhânh quan tđm, hăng năm tuyển dụng bổ sung cân bộ nhằm đâp ứng được yíu cầu công việc; việc bố trí lực lượng cân bộ tín dụng như hiện tại lă tương đối hợp lý, phù hợp với năng lực lăm việc của từng cân bộ. Chi nhânh có kế hoạch đăo tạo cân bộ về kỹ năng đânh giâ, thẩm định khâch hăng. Tuy nhiín, số lượng khâch hăng ngăy căng lớn trong khi cân bộ quan hệ khâch hăng phần lớn lă đội ngũ trẻ mới tuyển dụng, còn thiếu kinh nghiệm trong việc đânh giâ khâch hăng trước khi đề xuất thẩm định lăm cho công việc của cân bộ thẩm định trở nín quâ tải, mất nhiều thời gian vă chất lượng thẩm định bị ảnh hưởng.Vì vậy công tâc đăo tạo cân bộ kế cận, nđng cao kỹ năng đânh giâ khâch hăng đối với cân bộ quan hệ khâch hăng chi nhânh cần quan tđm hơn nữa để đâp ứng nhu cầu công việc ngăy căng tốt hơn.
2.2.2.2. Quy trình thẩm định
Thẩm định tín dụng chỉ lă một khđu trong toăn bộ quy trình tín dụng nói chung. Tuy nhiín, khđu năy cực kỳ quan trọng vì nó giúp đânh giâ chính xâc vă trung thực được khảnăng thu hồi nợtrước khi quyết định cho vay, nếu lăm tốt khđu thẩm định năy sẽ hạn chếđược rất nhiều rủi ro cho Ngđn hăng.
Quy trình thẩm định tính dụng doanh nghiệp tại chi nhânh gồm 3 bước cơ bản.
Tiếp nhận hồ sơ, xem xĩt, thu thập thông tin cần thiết
Câc hồsơ cần thiết yíu cầu khâch hăng cung cấp bao gồm:
•Đối với khâch hăng có mối quan hệ lần đầu, hồsơ gồm có:
- Điều lệ hoạt động của công ty đê được công chứng nhă nước xâc nhận; - Giấy phĩp thănh lập công ty;
- Giấy phĩp đăng ký kinh doanh (nếu có tăng vốn trong quâ trình hoạt động cần có câc giấy đăng ký bổ sung);
- Quyết định bổ nhiệm Giâm đốc; - Quyết định bổ nhiệm Kế toân trưởng;
- Câc bâo câo tăi chính trong hai năm gần nhất; - Phương ân sử dụng vốn vay;
- Hồsơ về tăi sản đảm bảo nợ vay. TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
•Đối với khâch hăng đang có quan hệ tín dụng, hồsơ gồm có:
- Câc bâo câo tăi chính trong hai năm gần nhất (Nếu chưa cung cấp cho ngđn hăng); - Phương ân sử dụng vốn vay;
- Hồsơ về tăi sản bảo đảm cho khoản vay.
Thu thập thông tin cần thiết
Việc thu thập thông tin khâch hăng cân bộ thẩm định chi nhânh thường sử dụng lă câc nguồn thông tin bín trong vă thông tin bín ngoăi. Câc thông tin bín trong như lă:
- Câc thông tin liín quan đến khâch hăng vay vốn (mức độ uy tín trong thanh toân công nợ…) cũng như câc thông tin về tăi sản đảm bảo, khảnăng kinh doanh, thịtrường;
- Câc mối quan hệ giao dịch của khâch hăng vay vốn với câc bộ phận khâc trong ngđn hăng;
- Câc thông tin mă ngđn hăng đang lưu trữ trong câc hồsơ vay cũ; - Câc nguồn thông tin khâc sẵn có.
Ngoăi ra, ngđn hăng xâc định khả năng thanh toân vă uy tín của khâch hăng vay vốn thông qua câc nguồn thông tin bín ngoăi, bao gồm:
- Thông tin qua trung tđm CIC;
- Tại câc ngđn hăng bạn mă khâch hăng vay vốn hiện đang giao dịch; - Thông tin từcâc đối thủ cạnh tranh của khâch hăng vay vốn;
- Thông tin từcâc đối tâc của khâch hăng vay vốn; - Thông tin trín bâo đăi hăng ngăy;
- Câc nguồn thông tin khâc… TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định tín dụng khâch hăng doanh nghiệp tại NH TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhânh Quảng Trị
(Nguồn: Phòng KHDN – NH TMCP Công thương Việt Nam - CN Quảng Trị)
Thẩm định khảnăng thu hồi nợthông qua thông tin có được
Cân bộ thẩm định tiếp nhận hồsơ khâch hăng, trín cơ sở thông tin thu thập ban đầu có được do cân bộ quan hệ khâch hăng cung cấp, cân bộ thẩm định sẽ tiến hănh thẩm định chuyín sđu về tư câch phâp lý, tính hiệu quả của phương ân kinh doanh thông qua câc chỉ số về doanh thu, lợi nhuận của phương ân, thẩm định khả năng tăi chính của doanh nghiệp thông qua câc chỉ tiíu trín bâo câo tăi chính vă tình hình quan hệ kinh doanh trín thịtrường của đơn vị, chấm điểm vă xếp hạng tín dụng khâch hăng, thẩm định tính phâp lý vă khảnăng đảm bảo nợ vay của tăi sản bảo đảm.
Ngoăi việc xem xĩt vă thẩm định hồ sơ khâch hăng cung cấp, cân bộ thẩm định còn phải đến khảo sât trực tiếp cơ sở, địa điểm kinh doanh, công trình… của khâch hăng liín quan đến phương ân/dự ân vay vốn.
Kết luận về khảnăng thu hồi nợ vay
Mục tiíu sau cùng của thẩm định tín dụng lă rút ra kết luận về khả năng thu Chấm điểm
xếp hạng tín dụng
KH Tiếp nhận hồsơ vay của khâch
hăng, xem xĩt, thu thập thông tin cần thiết Thẩm định hồsơ phâp lý vă uy tín trong quan hệ với câc tổ chức tín dụng Kết luận về khảnăng thu hồi nợ vay Thẩm định phương ân sản xuất kinh doanh hoặc DAĐT Thẩm định năng lực tăi chính Thẩm định tăi sản đảm bảo TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
hồi nợđể quyết định cho vay. Thẩm định tín dụng vă quyết định cho vay lă hai khđu riíng biệt nhưng có quan hệ gắn bó với nhau trong quy trình tín dụng. Thẩm định tín dụng do nhđn viín tín dụng thực hiện trước khi lập tờ trình lín cho lênh đạo phụ trâch tín dụng quyết định cho vay. Do vậy, chất lượng công tâc thẩm định có ảnh hưởng rất lớn đến mức độ chính xâc của quyết định cho vay.
Qua đđy cho thấy quy trình thẩm định tín dụng khâch hăng doanh nghiệp của NH TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhânh Quảng Trị chặt chẽ, mỗi bước của quy trình bao hăm đầy đủ những nội dung cần thẩm định theo trình tự nhằm phđn tích, đânh giâ được khâch hăng một câch chi tiết, từđó đưa ra kết luận đề xuất cấp tín dụng cho khâch hăng một câch khâch quan, hạn chế thấp nhất rủi ro cho ngđn hăng.
2.2.2.3. Nội dung thẩm định
Mục tiíu của thẩm định tín dụng lă cung cấp thông tin để quyết định cho vay vă giảm xâc suất sai lầm dựa trín cơ sởđânh giâ đúng thực chất của phương ân sản xuất kinh doanh hoặc dự ân đầu tư, đồng thời ước lượng vă kiểm soât rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ vay. Khả năng thu hồi nợ phụ thuộc văo câc yếu tố:
Tư câch của khâch hăng vay vốn
Tình hình tăi chính của khâch hăng
Tính khả thi của phương ân sản xuất kinh doanh hoặc dựân đầu tư
Tăi sản đảm bảo nợ vay
Ước lượng vă kiểm soât rủi ro tín dụng
Thẩm định tư câch của khâch hăng vay vốn
Thẩm định điều kiện vay vốn
Theo quy chế cho vay của NH TMCP Công Thương Việt Nam, khâch hăng muốn vay vốn ngđn hăng phải thỏa mên câc điều kiện vay vốn bao gồm:
• Có năng lực phâp luật dđn sự, năng lực hănh vi dđn sự vă chịu trâch nhiệm dđn sựtheo quy định theo quy định của phâp luật.
• Có mục đích vay vốn hợp phâp. TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
• Có khảnăng tăi chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
• Có phương ân sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dựân đầu tư khả thi vă có hiệu quả.
• Thực hiện câc quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ vă hướng dẫn của Ngđn hăng Nhă nước Việt Nam.
Thẩm định mức độ tin cậy của hồsơ vay
Sau khi tiếp nhận giấy đề nghị vay vốn vă câc tăi liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn của khâch hăng có nhu cầu vay vốn, cân bộ thẩm định xem xĩt tính chđn thực vă mức độ tin cậy của những tăi liệu khâch hăng cung cấp cho ngđn hăng. Nhđn viín tín dụng chú ý thẩm định xem câc tăi liệu quy định trong hồ sơ vay có đầy đủ vă hợp phâp hay không; còn việc đi sđu văo nội dung chi tiết của câc tăi liệu quan trọng như bâo câo tăi chính vă phương ân sản xuất kinh doanh hoặc dự ân đầu tư sẽ thẩm định sau.
Thẩm định khả năng tăi chính
Tình hình tăi chính doanh nghiệp lănh mạnh lă một trong những điều kiện cần thiết để xem xĩt cho doanh nghiệp vay vốn. Về phía doanh nghiệp, do biết được điều năy nín khi lập hồ sơ vay vốn, doanh nghiệp luôn thể hiện tình hình tăi chính của mình lănh mạnh vă có khả năng tăi chính đảm bảo tốt cho việc trả nợ. Thế nhưng tình hình tăi chính của doanh nghiệp có tốt thực sự hay không cần phải phđn tích vă thẩm định mới đânh giâ được. Tại Vietinbank Chi nhânh Quảng Trị, việc thẩm định tình hình tăi chính của doanh nghiệp được tập trung văo câc nội dung sau:
Thẩm định mức độ tin cậy của câc bâo câo tăi chính
Câc bâo câo tăi chính của doanh nghiệp cung cấp bao gồm: Bâo câo kết quả kinh doanh, bảng cđn đối kế toân, bâo câo lưu chuyển tiền tệ vă bảng thuyết minh bâo câo tăi chính. Tuy nhiín, tại Vietinbank Chi nhânh Quảng Trị , đa số câc doanh nghiệp thường cung cấp cho ngđn hăng bâo câo kết quả kinh doanh, bảng cđn đối kế toân, vă bảng thuyết minh bâo câo tăi chính vă chưa được kiểm toân. Do vậy, nhđn viín tín dụng phải thẩm định mức độ tin cậy của bâo câo tăi chính qua việc nghiín
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
cứu kỹ số liệu của câc loại bâo câo tăi chính; sử dụng kiến thức kế toân toân tăi chính vă kỹnăng phđn tích để phât hiện những điểm đâng nghi ngờ hay những bất hợp lý trong bâo câo tăi chính; cùng với khâch hăng thảo luận, lăm sâng tỏ thím những điểm đâng nghi ngờ nhằm đânh giâ chính xâc vă trung thực của bâo câo; viếng thăm doanh nghiệp để quan sât vă tìm hiểu rõ thím về doanh nghiệp; âp dụng những kinh nghiệm thực tiễn trong quâ trình thực hiện công việc để từđó có kết luận về mức độ tin cậy của câc bâo câo tăi chính do doanh nghiệp cung cấp.
Phđn tích câc bâo câo tăi chính doanh nghiệp
Sau khi thẩm định vă đânh giâ được mức độ tin cậy của câc bâo câo tăi chính, nhđn viín thẩm định thực hiện phđn tích câc bâo câo tăi chính của doanh nghiệp nhằm thẩm định tình hình tăi chính của doanh nghiệp. Nhđn viín thẩm định tại Vietinbank Chi nhânh Quảng Trị sử dụng kỹ thuật phđn tích câc tỷ số tăi chính có liín quan đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp bao gồm:
• Tỷ số đânh giâ khả năng thanh khoản lă tỷ số đo lường khả năng thanh toân nợ ngắn hạn của doanh nghiệp; loại tỷ số năy bao gồm tỷ số thanh khoản hiện thời vă tỷ số thanh khoản nhanh. Tỷ số năy giúp cân bộ thẩm định đânh giâ được khả năng thanh toân nợ của doanh nghiệp.
• Tỷ số đânh giâ khả năng trả nợ vă lêi, còn gọi lă tỷ số trang trải chi phí tăi chính. Tỷ số trang trải tăi chính thường gặp lă tỷ số trang trêi lêi vay. Đđy lă tỷ số đo lường khả năngsử dụng lợi nhuận của doanh nghiệp để thanh toân lêi vay.
• Tỷ số đânh giâ khả năng sinh lợi.Khả năng sinh lợi của doanh nghiệp có ảnh hưởng rất lớn đến khả năng trả nợ vă lêi, vì vậy cân bộ thẩm định Vietinbank Chi nhânh Quảng Trị rất quan tđm đến việc phđn tích đânh giâ câc tỷ số khả năng sinh lợi của doanh nghiệp trong quâ trình thẩm định. Câc tỷ số thường được phđn tích: Khả năng sinh lợi so với doanh thu, khả năng sinh lợi so với tăi sản, khả năng sinh lợi so với vốn chủ sở hữu.