2.2. Thực trạng kiểm soát chi đầu tư phát triển từ nguồn vốn NSNN qua phòng Giao
2.2.1 Tình hình kiểm sốt chi ĐTPT từ nguồn vốn NSNN qua Phòng Giao dịch
KBNN Lạng Sơn thời gian qua (2013-2016)
Những năm qua Lãnh đạo KBNN Lạng Sơn đã tập trung lãnh đạo, chỉ đạo phòng Thanh tra kiểm tra bám sát vào các văn bản chỉ đạo, định hướng và phối hợp công tác của KBNN về công tác thanh tra, kiểm tra và căn cứ vào tình hình thực tế tại tại Phịng Giao dịch để xây dựng kế hoạch thanh tra, kiểm tra, phối hợp với các phịng chun mơn, nghiệp vụ tập trung thực hiện tốt kế hoạch thanh tra, kiểm tra được phê duyệt.
Cơng tác thanh tra, kiểm tra đã góp phần quan trọng giúp cho Lãnh đạo phòng và Lãnh đạo KBNN Lạng Sơn quản lý, điều hành hoạt động của Phịng Giao dịch nói chung và các đơn vị KBNN trực thuộc nói riêng đảm bảo thực hiện nghiêm chế độ và quy trình nghiệp vụ; phịng ngừa và ngăn chặn sai sót, phát hiện và kịp thời chấn chỉnh những tồn tại trong hoạt động nghiệp vụ KBNN, đặc biệt là trong lĩnh vực kiểm soát và thanh toán chi ĐTPT từ nguồn vốn NSNN.
Trong 4 năm từ năm 2013đến 2016, Phòng Giao Dịch Kho bạc Nhà nước Lạng Sơn đã có 04 lượt kiểm tra thường xuyên, 02 lượt kiểm tra đột xuất và một lượt kiểm tra
chuyên đề. Thông qua công tác kiểm tra đã chỉra cho đơn vị một số sai sót trong cơng tác chun mơn, cảnh báo những rủi ro tiềm ẩn có thể xây ra trong công tác chi ngân sách. Thơng qua đó góp phần hạn chế và kịp thời khắc phục những sai trong hoạt động KBNN nói chung và Phịng Giao dịch nói riêng, đảm bảo an tồn tuyệt đối tiền, tài sản
nhà nước giao cho Phòng.
Kết quả cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ hoạt động chi NSNN tại Phòng Giao dịch từ2013 đến 2016 như sau:
Về hồsơ pháp lý:
Lưu thiếu biên bản thanh lý 20 bộ chứng từ mua sắm; Khơng có phiếu giao nhận hồsơ
30 bộ chứng từ; Thiếu quyết định lựa chọn nhà thầu 05 bộ chứng từ; Chứng từ thiếu chữ ký của các chức danh 03 giấy rút; Chứng từ đóng thiếu dấu kế tốn kho bạc 06 giấy rút
Về kiểm soát thanh toán
Thanh toán đầu tư XDCB 05 đơn vịchưa chấp hành đúng thời hạn thanh tốn; Phụ lục
03a có 10 đơn vịchưa đúng mẫu;