I. BIẾN ĐỘNG VỐN CHỦ SỞ HỮU
19. Vay ngắn hạn
Tiền nộp Quỹ bù trừ cho giao dịch phái sinh phản ánh các khoản tiền ký quỹ tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (“VSD”). Theo Quyết định số 97/QĐ-VSD ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Tổng Giám đốc VSD về việc ban hanh Quy chế quản lý và sử dụng Quỹ bù trừ (“Quyết định 97”), Quyết định số 145/QĐ-VSD ngày 4 tháng 8 năm 2017 về việc sửa đổi Quyết định 97, thành viên bù trừ có trách nhiệm đóng góp vào Quỹ bù trừ bằng tiền (VND) hoặc chứng khốn. Tỷ lệ đóng góp vào Quỹ bù trừ bằng tiền tối thiểu do VSD quy định cụ thể.
Chi tiết tiền nộp Quỹ bù trừ cho giao dịch phái sinh như sau:
Các khoản vay ngắn hạn ngân hàng có thời hạn từ 1 tháng đến 12 tháng với lãi suất từ 2,8% đến 7%/năm cho mục đích bổ sung vốn lưu động cho Cơng ty.
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020, các khoản vay được đảm bảo bằng tiền gửi có kỳ hạn của Cơng ty tại ngân hàng và chứng khoán chưa niêm yết thuộc sở hữu của Công ty.
B09-CTCK Vào ngày 31 tháng 12 năm 2020
và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
Tiền nộp quỹ hỗ trợ thanh toán phản ánh các khoản tiền ký quỹ tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (“VSD”). Theo Quyết định số 57/QĐ-VSD ngày 28 tháng 5 năm 2012 của Tổng Giám đốc VSD, Quyết định số 87/2007/ QĐ-BTC ngày 22 tháng 10 năm 2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc ban hành Quy chế đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khốn và Thơng tư số 43/2010/TT-BTC ngày 25 tháng 3 năm 2010 về việc sửa đổi, bổ sung Quy chế đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán, Quyết định số 27/QĐ-VSD ngày 13 tháng 3 năm 2015 về việc ban hành Quy chế quản lý và sử dụng Quỹ Hỗ trợ thanh toán của Tổng Giám đốc VSD, Công ty phải ký quỹ một khoản tiền ban đầu là 120 triệu VND tại VSD và hàng năm phải đóng bổ sung 0,01% tổng giá trị chứng khốn mơi giới của năm trước nhưng khơng q 2,5 tỷ VND/năm. Giới hạn tối đa về mức đóng góp của mỗi thành viên lưu ký vào Quỹ Hỗ trợ thanh toán là 20 tỷ VND đối với thành viên lưu ký là Cơng ty chứng khốn có nghiệp vụ tự doanh, mơi giới.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
128 129
31/12/2020
VND 31/12/2019VND
Phải trả chứng quyền 29.131.447.400 7.325.028.000 Phải trả Sở Giao dịch Chứng khoán 9.703.331.620 4.259.202.104 Phải trả Trung tâm Lưu ký Chứng khoán 1.374.588.919 1.510.814.730
Tổng cộng 40.209.367.939 13.095.044.834
31/12/2020
VND 31/12/2019VND
Phải trả tiền mua các tài sản tài chính 397.240.843.300 -
Phải trả phí mơi giới giới thiệu khách hàng và
cung cấp dịch vụ 11.277.953.461 12.249.632.308
Tổng cộng 408.518.796.761 12.249.632.308
31/12/2020
VND 31/12/2019VND
Thuế giá trị gia tăng 545.702.131 546.204.958
Thuế thu nhập doanh nghiệp 21.967.886.981 8.503.869.368
Thuế thu nhập cá nhân 22.441.096.192 10.635.711.193
Các loại thuế khác 550.679.794 121.453.593
Tổng cộng 45.505.365.098 19.807.239.112 Số lượng được phép
phát hành Số lượng đang lưu hành
CFPT2017 2.400.000 106.570 CHPG2026 3.000.000 2.697.220 CKDH2004 2.000.000 36.490 CMSN2013 2.000.000 1.735.850 CMWG2017 2.400.000 209.600 CPNJ2010 2.000.000 510.620 CSTB2017 2.000.000 85.260 CTCB2011 1.000.000 665.510 CVNM2015 2.000.000 1.927.710 CVPB2014 2.000.000 263.840 CVRE2015 2.000.000 270.900 Tổng cộng 22.800.000 8.509.570
Thuyết minh báo cáo tài chính (Tiếp theo) tài chính (Tiếp theo)
20. Phải trả giao dịch chứng khoán 21. Phải trả người bán ngắn hạn