Thẩm định tín dụng và đánh giá phương án kinh doanh chính là một khâu quan trọng trong quá trình cho vay. Đây chính là bước kiểm soát trước khi cho vay nên nó sẽ quyết định đến chất lượng của khoản vay cũng như đảm bảo an toàn tín dụng.
Hiện nay, Vietcombank Bắc Ninh đã sát nhập Phòng Quản lý rủi ro vào Phòng khách hàng nên khâu thẩm định không được tách bạch với các khâu khác trong quá trình cấp tín dụng. Trách nhiệm liên quan đến vấn đề này cũng không được quy đinh cụ thể. Điều này cũng làm giảm hiệu quả của công tác thẩm định. Trong thời gian tới, Ban lãnh đạo chi nhánh có thể xem xét tách Phòng Quản lý rủi ro. Đồng thời tạo được một bộ phận riêng phụ trách việc quản trị rủi ro tín dụng nhằm thực hiện một cách đầy đủ hơn công tác quản trị rủi ro và phản ánh đúng tầm quan trọng của nó trong mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng. Đây là một vấn đề rất quan trọng với Vietcombank Bắc Ninh trong điều kiện thực tế nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn đang có xu hướng tăng trong thời gian vừa qua.
Cần chuẩn hóa phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng hoặc sử dụng phương pháp các hệ thống chuyên gia, nghĩa là vận dụng nguyên tắc 5Cs trong thẩm định một khoản vay:
+ Character: lịch sử hình thành và phát triển của một doanh nghiệp hoặc lịch sử hành nghề đối với cá nhân; lịch sử quan hệ tín dụng;
+ Capacity: Cơ cấu tài chính và chiến lược đầu tư của khách hàng đối với khoản vay;
+ Capital: Mức vốn tự có của khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả năng tiếp cận của khách hàng đối với các nguồn vốn khác;
+ Collateral: Giá trị và tính thanh khoản (liquidity) của tài sản thế chấp; + Cycle or Conditions: Khả năng ứng phó của khách hàng truớc các thách
thức; cách phòng vệ.
Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần được thực hiện một cách thường xuyên để kịp thời phát hiện và khắc phục sai sót. Đồng thời, đây cũng là cơ sở để ban hành các chính sách tín dụng phù hợp với từng thời kỳ cụ thể, đảm bào an toàn trong hoạt động tín dụng.
Đối với từng khoản vay và khách hàng cụ thể, cần có những tiêu thức kiểm tra, đánh giá, thẩm định phù hợp; Trước khi quyết định có cho vay hay không, ngân hàng phải tiến hành các bước thẩm định đối với khách hàng vay vốn, phương án, dự án kinh doanh, thẩm định năng lực tài chính, TSBĐ tiền vay,...để xác định khả năng trả nợ của khách hàng, đánh giá những rủi ro tiềm ẩn. Tuy nhiên, mỗi một khách hàng, một khoản vay cụ thể với phương án, dự án kinh doanh khác nhau lại có nhừng đặc thù riêng mà ngân hàng cần nắm được để đánh giá cho phù hợp và chính xác tính hiệu quả, khả thi của khoản vay. Như với những dự án đầu tư dài hạn cần tính đến yếu tố thời gian của dòng tiền, dự báo những biến động có thể xảy ra, dự báo thị trường và tính cạnh tranh của sản phẩm, đánh giá các đối thủ cạnh tranh, sự dồi dào, đa dạng của nguồn nguyên liệu đầu vào, khả năng phát triển sản phẩm, các yếu tố của môi trường kinh tế - xã hội, pháp lý có khả năng ảnh hưởng đến dự án,...
Thẩm định tính pháp lý của khoản vay: Ngân hàng cần phải tiến hành thẩm định hồ sơ pháp lý của khoản vay, khả năng, tư cách pháp nhân của người đại diện vay vốn, TSBĐ có đủ điều kiện thế chấp vay vốn hay không,... Ngoài ra cùng phải xem xét đến việc thực hiện phương án/dự án có vi phạm những quy định của pháp luật hay không, sản phẩm mà khách hàng đầu tư kinh doanh có được phép tiêu thụ trên thị trường hay không,...
Đánh giá đúng năng lực tài chính và khả năng quản lý, tổ chức sản xuất kinh doanh của khách hàng: Đây là cơ sở để ngân hàng cho vay đảm bảo an toàn vốn. Đánh giá khả năng tài chính của khách hàng giúp ngân hàng nắm bắt được tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng về triển vọng, khả năng thanh toán của khách hàng thông qua các chỉ tiêu như cơ cấu tài sản, các hệ số thanh toán,...để xem xét xem khách hàng kinh doanh có hiệu quả và an toàn hay không. Phân tích khả năng
tài chính cũng chính là đánh giá khả năng khách hàng hoàn trả nợ cho ngân hàng. Từ đó làm giảm nguy cơ phát sinh rủi ro và các khoản nợ quá hạn, nguy cơ mất vốn cho ngân hàng.
Một doanh nghiệp có điều kiện tốt về cơ sở vật chất, có trình độ tổ chức, quản lý sản xuất kinh doanh tốt, có đội ngũ cán bộ nhân viên đuợc sắp xếp, tổ chức hợp lý với trình độ chuyên môn cao sẽ là một cơ sở quan trọng cho thấy tiềm năng phát triển và sự thành công trong kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp phát triển và hoạt động hiệu quả sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động tốt, kinh doanh có lãi vì cho vay an toàn vốn và tạo ra thu nhập từ hoạt động tín dụng.
Xây dựng và tổ chức tốt hệ thống khai thác và xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng: Hệ thống thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định và ra quyết định cho vay của NHTM, góp phần lựa chọn khách hàng và hạn chế rủi ro tín dụng. Hiện nay, trong thẩm định vay vốn của ngân hàng còn hạn chế mà nguyên nhân chủ yếu là thiếu thông tin để phân tích, đánh giá về khách hàng vay vốn.
Để nâng cao chất luợng thông tin phục vụ công tác tín dụng, Vietcombank Bắc Ninh cần thực hiện một số biện pháp sau:
+ Thứ nhất, thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau:
- Từ chính nguồn thông tin trong hồ sơ vay vốn của khách hàng, yêu cầu các nguồn thông tin này phải đuợc kiểm toán của cơ quan có thẩm quyền. Đối với các báo cáo tài chính chua đuợc kiểm toán, khi xem xét thẩm định hồ sơ, CBTD phải thận trọng. Nếu nghi ngờ thì có thể kiểm chứng bằng cách sử dụng thêm một số nguồn thông tin khác.
- Qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay vốn và kiểm tra thực tế tình hình hoạt động đột xuất, tìm hiểu thông tin với những phuơng pháp: Phỏng vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra...
- Từ chứng từ luu trữ trong hệ thống thông tin của ngân hàng. Trong đó, có những thông tin cơ bản do khách hàng có thể có mối quan hệ vay, gửi tiền tại ngân hàng truớc đây.
- Các nguồn thông tin từ các đối tượng khác: đối tác, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, báo chí, thông tin trên mạng internet...
+ Thứ hai, quản lý thông tin khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm.
- Đẩy nhanh việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý khách hàng, sử dụng phần mềm tin học để hỗ trợ trong quá trình tác nghiệp.
- Khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, cần phân tích theo hướng chuyên môn hóa, từ đó sắp xếp thông tin theo loại hình cho vay, thuận tiện cho công tác tra cứu sau này khi tìm kiếm thông tin đối với hình thức cho vay tương tự.
- Tài liệu phân tích ph ải được lưu trữ theo một mẫu biểu thống nhất và quy chuẩn.
Xây dựng quy trình thẩm định và cho vay hợp lý: Quy trình thẩm định và cho vay ‘một cửa’ đã bộc lộ nhiều hạn chế. Trong đó, hạn chế lớn nhất là cán bộ tín dụng vẫn thực hiện cả ba khâu cơ bản trong quá trình cho vay: Tiếp xúc khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, giải ngân và thu nợ. Để hạn chế nhược điểm này, sau khi tham khảo quy trình cho vay ở một sổ ngân hàng trong khu vực, nên tách quy trình cho vay làm 2 bộ phận:
- Bộ phận khách hàng (front office): chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn nhưng không có trách nhiệm thẩm định và đề xuất đối với một khoản vay; thực hiện quản lý khoản vay sau khi cho vay; - Bộ phận thẩm định và phê duyệt khoản vay (back office): Thực hiện phân
tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước khi đề xuất lãnh đạo phê duyệt đối với một khoản vay.
3.2.6. Giải pháp công nghệ
Ban lãnh đạo của VCB nhận thức được tầm quan trọng của công nghệ đối với hoạt động của bản thân ngân hàng . Vì vậy, Vietcombank tiếp tục triển khai và hoàn thiện các dự án công nghệ ngân hàng nhằm tạo điều kiện mở rộng, áp dụng các mô hình quản lý rủi ro tiên tiến, và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại phù hợp với thực tiễn nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của VCB, kiểm soát đo lường rủi ro trong hoạt động ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh chiếm lĩnh
thị trường của hệ thống VCB so với các ngân hàng liên doanh và ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam.
Để công nghệ ngân hàng thực sự phát huy vai trò quan trọng tạo ra sự đột phát trong chiến lược thì VCB cần phải đảm bảo và giải quyết các vấn đề sau đây:
- Đảm bảo được nguồn tài chính cần thiết, và đội ngũ cán bộ có trình độ cao để đáp ứng với mô hình hiện đại hóa công nghệ.
- Tăng cường sự hợp tác về lĩnh vực công nghệ với các tổ chức tài chính và ngân hàng khu vực trên thế giới; tranh thủ sự hỗ trợ tài chính, kỹ thuật của các nước và tổ chức quốc tế để từng bước đưa công nghệ vào hoạt động.
- Đồng thời ban hành các quy định cụ thể để bảo vệ quyền lợi của khách hàng. Các quốc gia hiện nay trên thế giới đều đã nhận thức được tầm quan trọng trong việc bảo vệ khách hàng trước những giao dịch được tiến hằng bằng một sản phẩm công nghệ hiện đại hoặc truyền thống. Người ta đã ban hành các quy định pháp quy hoàn chỉnh hay đang trong quá trình hoàn thiện để bảo vệ khách hàng một cách đầy đủ khi những sản phẩm công nghệ mới được phổ biến.
3.2.7. Các giải pháp khác
* Bảo đảm nguồn vốn cho vay với lãi suất đầu vào thấp đáp ứng yêu cầu đa dạng của khách hàng và nâng cao chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất huy động
Tăng trường nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức tín dụng khác: Với tỷ lệ tăng trưởng của dư nợ tín dụng khoảng 20%, trong khi tổng dư nợ đang tương đương với số vốn huy động được có thể được dùng để cho vay, thì trong thời gian tới, nguồn vốn huy động cũng phải tăng tương ứng với tỷ lệ khoảng trên 30% mới có thể cải thiện được tình hình cho vay như hiện nay và giúp chi nhánh có nguồn vốn sử dụng cho vay với chi phí thấp, tạo điều kiện cải thiện tình hình kết quả kinh doanh. Để đạt được kết quả như vậy, chi nhánh nên áp dụng một số biện pháp như:
- Đa dạng hóa các loại hình tiết kiệm với nhiều kỳ hạn khác nhau, phù hợp với nhu cầu của mọi cá nhân, tổ chức để thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong ngắn hạn của khách hàng.
định, thường xuyên.
- Áp dụng các chương trình khuyến mại nhằm thu hút khách hàng: Hiện nay, qua nghiên cứu và tìm hiểu tại một số chi nhánh NHTM khi họ chủ động đưa ra các chương trình khuyến mại dưới nhiều hình thức như: Quà tặng, lì xì đâu năm, tham dự các chương trình quay trúng thưởng,...đã thu hút được đông đảo khách hàng tham gia gửi tiền. Có thể kể tới một số chương trình khuyến mại như: Chương trình quà tặng Ngân hàng thương mại cồ phần Việt Nam thịnh vượng (VP Bank), lì xì đầu năm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn (SCB),...Khi mặt bằng lãi suất bị NHNN không chế và kiểm soát chặt chẽ như hiện nay thì chỉ cần một động thái nhỏ của các chương trình khuyến mại đã có thể lác động lớn tâm lý khách hàng, qua đó thu hút được một lượng lớn khách hàng đến giao dịch với khách hàng. Do đó, trong thời gian tới Vietcombank Bắc Ninh nên nghiên cứu vấn đề này để tăng trưởng nguồn vốn huy động được.
- Thường xuyên theo dõi, so sánh các mức lãi suất của các ngân hàng khác để đưa ra biểu lãi suất phù hợp vừa mang tính cạnh tranh, vừa hợp lý với từng sản phẩm tiền gửi cụ thể.
- Tăng cường công tác tiếp thị, quảng bá hình ảnh để ngày càng có nhiều khách hàng biết đến chi nhánh, tạo niềm tin với khách hàng.
- Phát triển các sản phẩm không dùng như tiền mặt: ATM, trả lương cán bộ nhân viên qua tài khoản,...
Đối với nguồn vốn vay: Để đảm bào khả năng thanh khoản và cân đối với nguồn vốn cho vay, các ngân hàng thường huy động vốn thông qua thị trường liên ngân hàng hoặc vay tái chiết khấu từ NHNN. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động này có chi phí thường cao hơn so với nguồn vốn huy động từ tiền gửi nên nếu sử dụng nhiều nguồn vốn vay thì chi phí của ngân hàng sẽ tăng lên. Do đó, tỷ lệ nguồn vốn vay chỉ nên sử dụng ở mức hợp lý khi ngân hàng có nhu cầu đảm bảo khả năng cân đối tài chính. Nguồn vốn này thường có thời hạn ngắn. Để huy động được nguồn vốn vay, chi nhánh cần thực hiện: Tạo được uy tín đối với các tổ chức tín dụng khác, tiếp tục duy trì và phát triển các mối quan hệ truyền thống với các ngân hàng
và các định chế tài chính. Thường các nguồn vốn có kỳ hạn ngắn nên chi nhánh cần có kế hoạch cụ thể để hoàn trả các khoản vay khi đến hạn, không ảnh hưởng đến hoạt động chung. Duy trì một tỷ lệ tài sản có tính lỏng cao có khả năng chuyển đổi hoặc có thể dùng làm đàm bảo cho các khoản vay chiết khấu và tái chiết khấu.
3.3. KIẾN NGHỊ
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ
Chính phủ cần xây dựng một hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán và có sự định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định. Những kiến nghị bao gồm:
3.3.1.1. Điều hành chính sách kinh tế vĩ mô ổn định, hợp lý và hiệu quả
Nhằm phát huy những lợi thế so sánh của nền kinh tế nước ta và của hệ thống ngân hàng trong tiến trình hội nhập quốc tế. Đồng thời nâng cao sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng nhà nước như Bộ tài chính, Bộ công thương, Cơ quan thuế, NHNN trong quá trình thực thi áp dụng các chính sách của Nhà nước vào thực tiễn. Việc phối hợp này vô cùng quan trọng làm giảm độ trễ của các chính sách, các thủ tục hành chính được diễn ra nhanh chóng, chính xác và hiệu quả. Tiếp tục các dự án đầu tư công hiệu quả vào xây dựng cở sở hạ tầng công nghệ thông tin để đáp ứng yêu cầu phát triển dịch vụ ngân hàng hiện đại.
3.3.1.2. Đẩy mạnh việc sắp xếp lại và củng cố hệ thống NHTM
Bằng cách đẩy nhanh hoạt động M&A các ngân hàng, tạo tiềm lực mạnh đủ sức cạnh tranh trên thị trường. Hiện nay, các NHTM chưa thực sự đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài cả về vốn điều lệ, sản phẩm ngân hàng, công nghệ ngân hàng,... trong một môi trường kinh tế bình đẳng. Trong thời gian tới với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt hội nhập trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, để đủ sức cạnh tranh, Chính phủ cần thực hiện việc sắp xếp lại hệ thống NHTM theo hướng sáp nhập các ngân hàng nhỏ vào ngân hàng lớn, tăng vốn điều lệ, đổi mới công nghệ ngân hàng, phát triển các sản phẩm ngân hàng hiện đại, ... Vì vậy, M&A là một xu thế tất yếu đối với các