DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG NHUỆ
2.3.1. Những kết quả đạt được
Hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho các Ngân hàng thuơng mại Việt Nam. Tuy nhiên đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro nhất đối với ngân hàng. Mặc dù hiện nay cũng còn
không ít những yếu tố chủ quan và khách quan ảnh huởng tới chất luợng hoạt động cho vay DNXL, nhung với sự cố gắng không ngừng và quyết tâm cao của Ban lãnh đạo cũng nhu toàn thể cán bộ Vietinbank - Chi nhánh Sông nhuệ, hoạt động tín dụng đối với DNXL đã đạt đuợc những kết quả đáng khích lệ, thể hiện qua những điểm sau:
- Quy mô cho vay đối với DNXL tăng truởng qua các năm, đáp ứng nhu cầu về vốn ngày càng cao của DNXL, trên cơ sở đó góp phần mở rộng thị phần của ngân hàng.
Tổng du nợ cho vay đối với DNXL tăng truởng qua các năm. Điều này đóng góp rất lớn vào việc giải quyết nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời (vốn ngắn hạn) phục vụ thi công xây lắp cũng nhu nhu cầu vốn trung và dài hạn để đầu tu vào các dự án xây dựng, đầu tu máy móc thiết bị, phuơng tiện vận tải nâng cao năng lực thi công của DNXL. Tín dụng ngân hàng đã giúp các DNXL có đủ vốn để thực hiện thi công trong điều kiện vốn tự có còn quá nhỏ so với nhu cầu vốn cần thiết để thi công, nhất là trong điều kiện khó khăn về vốn khi Chủ đầu tu chậm thanh toán. Bên cạnh đó tạo điều kiện về vốn cho các DNXL thực hiện đổi mới trang thiết bị, phuơng tiện vận tải phục vụ thi công để có thể thắng trong đấu thầu nhiều công trình lớn đòi hỏi kỹ thuật thi công cao, giúp các DNXL có điều kiện mở rộng sản xuất, kinh doanh có hiệu quả và đem lại công ăn việc làm cho nhiều nguời lao động.
Nhờ có nguồn vốn vay này mà nhiều các công trình xây dựng có qui mô lớn tầm chiến luợc quốc gia đã đuợc hình thành nhu công trình thuỷ điện Sơn la đã phát điện, và nhiều công trình đang đuợc thực hiện nhu nhà máy thuỷ điện Huội quảng. Đồng nai 5, Lai châu, Nậm chiến, Xekamanl, Xekaman3..Sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá càng đuợc đẩy mạnh thì nhu cầu về vốn phục vụ đầu tu phát triển của đất nuớc càng cao và sự tăng
trưởng dư nợ cho vay đối với DNXL của ngân hàng càng có ý nghĩa và tầm quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế đất nước.
- Cơ cấu tín dụng ngày càng được điều chỉnh theo hướng phù hợp hơn, tỷ trọng dư nợ cho vay các DNXL đã cổ phần hóa, các doanh nghiệp cổ phần tăng lên, tỷ trọng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo tăng dần, phù hợp với định hướng của nền kinh tế và định hướng hoạt động cho vay của ngân hàng.
- Nợ quá hạn và nợ xấu đang được kiểm soát chặt chẽ.
Với chất lượng tín dụng đang bị giảm sút, đặc biệt là chất lượng tín dụng đối với các DNXL, Chi nhánh đã tiến hành sàng lọc, phân khúc khách hàng để có chính sách tín dụng phù hợp, thành lập Tổ thu hồi nợ xấu, do đồng chí Giám đốc trực tiếp làm tổ trưởng, họp hàng tuần để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, khả năng thu hồi nợ, đưa ra các biện pháp xử lý, triển khai, rút kinh nghiệm, phối hợp với sự ủng hộ của các cơ quan pháp luật, chính quyền địa phương, sự chỉ đạo của Ngân hàng công thương Việt nam, thực hiện các giải pháp tháo gỡ khó khăn cho Doanh nghiệp theo Nghị quyết 11 của Chính phủ, Quyết định 780 của Ngân hàng Nhà nước và các văn bản chỉ đạo của Ngân hàng TMCPCT Việt nam để cơ cấu nợ, giãn nợ, cấu trúc lại khoản vay...., giúp doanh nghiệp ổn định, duy trì, tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo ra nguồn tiền để trả nợ Ngân hàng.
Chi nhánh đặc biệt quan tâm đến công tác thẩm định phương án, thẩm định nguồn vốn, năng lực tài chính và công tác kiểm soát sau đối với các DNXL, mặt khác, Chi nhánh khai thác các mối quan hệ với Ban quản lý dự án, tiếp cận chủ đầu tư để nắm bắt nguồn vốn, năng lực tài chính của Chủ đầu tư và tiến độ thanh toán của Công trình.
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của các DNXL tăng cao, song Chi nhánh đã kiểm soát được mức độ rủi ro đối với từng khoản nợ, tăng cường các biện pháp bảo đảm bổ sung, nhận thế chấp quyền đòi nợ, trực tiếp làm
việc với chủ đầu tư để quản lý các nguồn thu, miễn giảm lãi, phí cho Khách hàng thực sự gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan, đánh giá khả năng thu hồi của từng khoản nợ, vì vậy khả năng thu hồi nợ xấu trong thời gian tới là tương đối khả thi.
2.3.2. Hạn chế
Bên cạnh những thành tựu đạt được, chất lượng hoạt động tín dung đối với DNXL tiềm ẩn những rủi ro sau:
- Dư nợ cho vay đối với DNXL tập trung chủ yếu ở một số khách hàng lớn, vì vậy nếu xẩy ra rủi ro thì tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu sẽ tăng rất mạnh và rủi ro không được phân tán.
- Tập trung dư nợ xây lắp vào một lĩnh vực sản xuất, đó là thi công thủy điện, theo báo cáo của Bộ trưởng Bộ Công Thương - thừa ủy quyền của Chính phủ về kết quả rà soát quy hoạch, đầu tư xây dựng các dự án thủy điện và vận hành khai thác các công trình thủy điện, trong năm 2013, Chính phủ đã loại khỏi quy hoạch 405 dự án thủy điện, vì vậy rủi ro sẽ xẩy ra nếu Doanh nghiệp đã tham gia thi công vào những công trình thủy điện bị loại khỏi qui hoạch.
- Đối với các Công trình thi công có giá trị lớn, DNXL có thể vay vốn tại nhiều Ngân hàng, việc quản lý dòng tiền sẽ khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng.
- Đối với các Khách hàng truyền thống, đặc biệt đối với các DNXL đã có quan hệ tín dụng lâu năm, cán bộ tín dụng thường có tâm lý đơn giản hóa việc thẩm định, xem xét khoản vay, cập nhật thông tin khách hàng và bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ, phương pháp kiểm tra không khoa học, không phát hiện được những dấu hiệu bất thường trong hoạt động của doanh nghiệp. hồ sơ chứng từ trong giao dịch thiếu chưa đảm bảo thủ tục nhưng vẫn được Ngân hàng chấp thuận, hoặc cho nợ thủ tục, điều này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
- Đối với các Doanh nghiệp nhỏ và vừa, năng lực thi công còn hạn chế, phải đi làm thầu phụ, không làm chủ được nguồn vốn thanh toán, khả năng quản lý, năng lực tài chính yếu kém, rất nhạy cảm với nợ xấu nếu bị chủ thầu, chủ đầu tư chiếm dụng vốn.
* Nợ quá hạn và nợ xấu vẫn tiềm ẩn cao: Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu DNXL đang được kiểm soát, song hoạt động tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào năng lực tài chính của Khách hàng, nếu DNXL không quan tâm đến việc thu hồi công nợ, hoàn thiện thủ tục hồ sơ nghiệm thu thanh toán, và trích lập dự phòng các khoản phải thu, hàng tồn kho, các chi phí phải trả một cách đầy đủ, thì khi có rủi ro xảy ra, tài chính của DNXL sẽ khó có khả năng chống đỡ và rủi ro thanh toán trực tiếp sẽ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu tại Ngân hàng.
* Tỷ lệ dư nợ có TSBĐ còn thấp, chất lượng của TSBĐ chưa cao.
Đối vơi lĩnh vực nhiều rủi ro như xây lắp, giá trị tài sản bảo đảm chiếm tỷ trọng nhỏ so với dư nợ sẽ càng tăng thêm bất lợi, tổn thất có thể xảy ra cho ngân hàng khi nợ vay không thu hồi được.
Trong cơ cấu tài sản bảo đảm của lĩnh vực xây lắp, tài sản là nhà xưởng, máy móc thiết bị thi công... hay nói chung là tài sản thuộc sở hữu của doanh nghiệp không nhiều, chủ yếu trong lĩnh vực này là thế chấp quyền đòi nợ khối lượng xây dựng cơ bản hoàn thành chờ thanh toán. Tuy nhiên đây là phần tài sản hiện đang có tính lỏng thấp do phụ thuộc vào tính chắc chắn của nguồn vốn thanh toán từ chủ đầu tư các công trình.
Một số hồ sơ về tài sản bảo đảm của các DNXL chưa đầy đủ tính pháp lý dẫn đến tình trạng khi DNXL không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với ngân hàng về trả nợ gốc và lãi vay, thì ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
2.3.3. Nguyên nhân
2.3.3.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Qui chế tín dụng chưa được hoàn thiện:
Hiện nay Ngân hàng TMCPCT Việt nam đã xây dựng các qui định, qui trình và các văn bản chỉ đạo từng thời kỳ đối với hoạt động tín dụng. Mặc dù đã có nhiều hệ thống thông tin hỗ trợ nhung do có quá nhiều văn bản chỉ đạo, thậm chí chồng chéo, hoặc chỉ đạo nhiều nội dung liên quan đến nhiều mảng nghiệp vụ, hoặc có nhiều văn bản sửa đổi bổ sung mà không hoặc ít có văn bản thay thế, nên khi xử lý nghiệp vụ cán bộ bị vi phạm qui định, qui trình mà không biết.
- Chưa có quy trình tín dụng riêng dành cho DNXL:
Hoạt động cho vay đối với DNXL có những khó khăn, phức tạp và tiềm ẩn rủi ro hơn các lĩnh vực khác. Tuy nhiên việc xét duyệt tín dụng DNXL hiện vẫn dựa trên qui trình tín dụng chung mà chua có qui trình áp dụng riêng. Vì vậy
quá trình kiểm soát đối với hoạt động cho vay DNXL gặp phải những vuớng mắc, đồng thời chua đảm bảo đuợc tính chặt chẽ và an toàn của khoản vay.
Bên cạnh đó, đối với việc chấp hành quy trình chung, quy chế, chế độ của ngành và của pháp luật trong quá trình cho vay đối với DNXL hiện vẫn chua đuợc tiến hành đầy đủ:
+ Việc thẩm định khách hàng chua có độ sâu, thiếu thông tin, nhất là thông tin về dự án, khả năng tài chính của chủ đầu tu, nguồn vốn thanh toán nhất là các nguồn vốn của Chủ đầu tu và vốn tài trợ khác, thẩm định tài chính của khách hàng thuờng dựa trên báo cáo tài chính (thiếu độ tin cậy) do khách hàng lập,hoặc có kiểm toán nhung loại trừ các yếu tố trọng yếu, tình hình công nợ và các khoản đầu tu liên doanh liên kết khó xác thực tính chính xác do không đối chiếu đuợc công nợ... dẫn đến đua ra quyết định cấp tín dụng chủ yếu dựa trên uy tín và quan hệ tin tuởng lẫn nhau. Đối với các
khách hàng mới, thường phải yêu cầu có TSBĐ, dẫn đến khả năng mở rộng thị phần tín dụng bị hạn chế.
+ Công tác giải ngân và kiểm tra thực hiện cho vay: Các công trình thi công ở xa Trụ sở của Chi nhánh, các DNXL thường có các Chi nhánh phụ thuộc hoặc các đội để triển khai thi công tại công trình, vì vậy việc kiểm soát trước khi giải ngân chỉ dựa trên chứng từ do Khách hàng cung cấp, Ngân hàng chưa đối chiếu được với thực tế phát sinh.
+ Công tác quản lý kiểm tra sau khi cho vay: Việc kiểm soát sau cũng bị hạn chế do hình thái vật chất của khoản vay đã thay đổi, khối lượng dở dang của công trình không phải lúc nào kiểm tra cũng được chủ đầu tư hoặc tư vấn giám sát ký xác nhận, vì vậy phải chấp nhận số liệu do Doanh nghiệp báo cáo.
+ Việc kiểm tra bảo đảm nợ vay chưa được các chi nhánh quan tâm đúng mức, chưa đánh giá và loại trừ các tài sản là hàng hóa tồn kho ứ đọng, nợ phải thu nhưng không có khả năng thu hồi và chưa đựoc trích lập rủi ro....
+ Thực hiện các điều kiện về tài sản bảo đảm chưa đúng qui định:
Tài sản bảo đảm là bất động sản chưa được định giá lại khi có biến động
giảm sút lớn của thị trường, chủ thể tham gia ký kết HĐBĐ không đúng hoặc không đủ.
Tài sản bảo đảm là máy móc thiết bị chưa đựơc kiểm tra thường xuyên, chưa yêu cầu Khách hàng mua bảo hiểm kịp thời. chưa được đăng ký giao dịch đảm bảo, định kỳ chưa định giá lại theo qui định
Định giá tài sản bảo không đảm phù hợp với thực tế hoặc thiếu căn cứ. Nhận thế chấp quyền đòi nợ khối lượng xây lắp hoàn thành chưa đúng theo qui định của NHCT;
Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay và Tài sản đảm bảo còn mang tính hình thức, tuy nhiên việc kiểm tra và giám sát TSĐB có khó khăn là do
tài sản (phương tiện giao thông và máy móc thiết bị thi công) nằm ở xa, dàn trải khắp các tỉnh thành trong cả nước.
-Về nguồn nhân lực đối với lĩnh vực hoạt động tín dụng
Do nhu cầu phát triển mở rộng mạng lưới và địa bàn hoạt động, hàng năm ngân hàng phải tuyển thêm rất nhiều cán bộ trẻ. Vì vậy bộ phận cán bộ này còn ít kinh nghiệm, vấp phải khó khăn nhất định trong hoạt động cho vay đối với DNXL.
Hoạt động cho vay đối với DNXL có những đặc thù và phức tạp riêng đòi hỏi cán bộ không chỉ vững vàng về kiến thức tài chính, kinh tế mà còn phải am hiểu về cách thức, qui trình hoạt động, quản lý sản xuất trong xây dựng cơ bản. Trong khi đa số các cán bộ tín dụng thường tốt nghiệp từ các trường thuộc khối kinh tế tài chính ngân hàng, không có các cán bộ có chuyên môn nghiệp vụ về kinh doanh xây lắp. Để đối tượng cán bộ này có thể làm tốt được công tác tín dụng đối với DNXL phải tiếp tục được đào tạo, học hỏi về lĩnh vực xây lắp và thường phải có trải nghiệm thực tế nhất định (khoảng từ 3 năm trở lên).
Năng lực dự báo, phân tích ngành, phân tích tài chính, phát hiện và xử lý khoản vay có vấn đề của cán bộ còn chưa cao nhất là đối với ngành nghề phức tạp như xây lắp. Nhiều quyết định cho vay mang cảm tính, được dựa trên cơ sở thông tin chưa đầy đủ hoặc phiến diện như chỉ dựa vào tài sản bảo đảm hay bản thân phương án kinh doanh mà bỏ qua năng lực tài chính của bản thân doanh nghiệp đều dẫn đến rủi ro. Cán bộ tín dụng cũng chưa có khả năng tư vấn, giám sát khách hàng vượt qua giai đoạn khó khăn tạm thời. Tính chủ động trong công việc, khả năng kiểm soát chứng từ vay, kiến thức pháp luật của cán bộ tín dụng còn chưa cao.
Ngoài những bất cập về trình độ chuyên môn, một bộ phận cán bộ chưa thực sự sát sao trong quản lý và giám sát các khoản vay dẫn đến tiềm ẩn rủi ro
mất vốn. Bên cạnh đội ngũ cán bộ trẻ, có trình độ, nhiệt tình nhưng thiếu kinh nghiêm, cần đòi hỏi đội ngũ lãnh đạo Phòng khách hàng phải rất tinh thông nghiệp vụ, giàu kinh nghiệm để kèm căp, tuy nhiên tại Chi nhánh đội ngũ lãnh đạo phòng Khách hàng đang bị đánh giá là già hóa, hạn chế, kèm theo đó là lối làm việc cũ, theo lối mòn, tính thận trọng quá cao đôi khi bỏ lỡ cơ hội đầu tư và phát triển, khả năng sử dụng công nghệ kém, trình độ ngoại ngữ rất hạn chế, bảo thủ, áp đặt, không theo kịp với tốc độ phát triển và yêu cầu của công việc đổi mới như vũ bão trong lĩnh vực Ngân hàng.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam: Ngân hàng TMCPCT Việt nam có một hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ khá đồng bộ và bài bản. Cán bộ phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ do Ngân hàng TMCPCT Việt nam quản lý nhưng đặt tại Chi nhánh để thực hiện công tác kiểm tra. Hàng năm Ngân hàng TMCPCT Việt nam đều có các đoàn kiểm tra nội bộ để đi kiểm tra chéo, tuy nhiên việc kiểm tra mang