2.2.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng SôngCửu Long - chi nhánh Hà Nội Cửu Long - chi nhánh Hà Nội
Nhìn chung mức dư nợ TD của chi nhánh trong thời gian qua tăng trưởng ổn định. Căn cứ vào định hướng, kế hoạch kinh doanh do Ngân hàng cấp trên giao kết hợp với chương trình phát triển kinh tế Thủ đô, chi nhánh đã thực sự chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng, các dự án, các phương án sản xuất kinh doanh khả thi, tạo điều kiện hỗ trợ kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Cụ thể như sau:
2.2.1.1 Cơ cấu nợ tín dụng theo thời hạn.
Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn của MHB Hà Nội 2006- 2009
I Tu ■ DNNQD 1 nhân 805.0 I ¥43.3 ■ 51% J 47% í DNNN I0 Fu 1% ■ ≡ nhân 730.4 DNNQD 39% 1102.2 J Ỵ 60% Ậ
(Nguồn: Báo cáo thường niên của MHB Hà Nội 2006-2009)
Qua bảng trên trên thấy, cơ cấu dư nợ thay đổi theo hướng tỷ trọng cho vay ngắn hạn tăng lên, cho vay trung và dài hạn giảm đi. Ngoài việc cho vay bằng nội tệ, MHB Hà Nội không ngừng tăng cho vay bằng ngoại tệ cả NH và TDH góp một phần đáng kể giúp cho các doanh nghiệp mua sắm, đổi mới máy móc thiết bị, công nghệ.
2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng theo loại hình doanh nghiệp
Trước đây, trong hoạt động cho vay của MHB Hà nội chủ yếu về lĩnh vực xây dựng sửa chữa nhà ở, nhưng nay với chiến lược chuyển dịch cơ cấu, cung cấp các dịch vụ đa dạng cho các đối tượng khách hàng thể nhân cũng
như pháp nhân, cho vay bán buôn đồng thời mở rộng bán lẻ, đẩy mạnh quan hệ với khối doanh nghiệp vừa và nhỏ, đa dạng hóa thành phần khách hàng, phân tán rủi ro, mở ra hướng kinh doanh ổn định lâu dài, nên cơ cấu dư nợ tại chi nhánh đã dần được dịch chuyển.
Biểu đồ 2.3 Cơ cấu cho vay theo loại hình kinh tế 2006 - 2009.
Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2006 Năm 2007 DNNN 30.0 ■■ Tu nhân FLFL DNNQD 610.2 670∙0 47% 51% Năm 2008 Năm 2009
sửa chữa nhà ở___________ 920.2 50. 3 950.7 50. 1 890.2 46. 6 978.3 46. 3 + Thương nghiệp 302.0 16. 5 310.0 16. 4 340.6 17. 8 456.8 21. 6 + Khách sạn và nhà hàng 57. 3 3. 1 57. 3 3. 0 55. 7 2. 9 52. 6 2. 5 + Vận tải kho
bãi thông tin liên lạc 61. 0 3. 3 68. 0 3. 6 71. 3 3. 7 69. 0 3. 3 + Hoạt động dịch vụ tại hộ gia đình______ 75. 0 4. 1 75. 0 4. 0 86. 0 4. 5 96. 8 4.6 +Hoạt động phục vụ cá nhân và công 363.6 19. 9 371.0 19. 6 381.2 20. 0 287.9 13. 6 + Ngành nghề tự do 0 10. 0. 5 0 13. 0. 7 0 15. 0. 8 17. 3 0.8 + Hoạt động tài chính 0 8. 0. 4 0 10. 0. 5 8.3 4 0. 9.2 0.4 + Hoạt động khác________ 0 21. 1. 1 0 21. 1. 1 6 18. 1. 0 19. 3 0. 9 TỔNG 1,830.1 10 0 1,896.0 010 1,910.3 10 0 2,112.8 100
(Nguồn: Báo cáo tổng kết MHB Hà Nội 2006-2009)
Qua các biểu đồ trên có thể thấy, cơ cấu danh mục đầu tư theo khách hàng
thay đổi theo hướng tỷ trọng dư nợ của DNNN và khách hàng cá nhân giảm dần,
tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng dần. Điều này đã cho
thấy cơ cấu TD của MHB Hà nội đã có sự thay đổi theo hướng tăng dần khách hàng doanh nghiệp ngoài quốc doanh.- là đối tượng khách hàng đang đóng góp
ngày càng nhiều cho xã hội và được đánh giá là có tiềm năng phát triển.
2.2.1.3 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh.
Có thể thấy rõ được cơ cấu sản phẩm tín dụng của MHB Hà Nội theo ngành nghề kinh doanh thay đổi theo từng năm qua bảng sau:
Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh 2006 -2009
Cho vay sửa chữa nhà tại ngân hàng MHB Hà nội chiếm tỷ trọng cao nhất, cụ thể cho vay sửa chữa nhà năm 2007 chiếm tỷ trọng 50,1%, năm 2008 chiếm tỷ trọng 46.62%, năm 2009 chiếm tỷ trọng 46.3%. Bên cạnh đó thì cho đối với thương nghiệp cũng có xu hướng tăng. Nhìn chung, những ngành có tỷ trọng tín dụng cao thì tốc độ tăng trưởng khá và ổn định.
2.2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - chi nhánh Hà Nội
2.2.2.1 Chính sách tín dụng, phân loại nợ đã ban hành
Chính sách TD của MHB Hà Nội được xây dựng thực thi theo những nội dung:
- Việc xác định thị trường và các lĩnh vực cho vay của MHB Hà Nội căn cứ vào:
+ Các chính sách, chủ trương, định hướng của Đảng và Nhà nước đối với nền kinh tế.
+ Mục tiêu chiến lược kinh doanh và khả năng chấp nhận rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
+ Các đặc điểm thế mạnh, hạn chế và nguồn lực hiện có của MHB về vốn, cơ sở vật chất, trình độ, kinh nghiệm của đội ngũ nhân viên MHB.
- MHB Hà Nội xem xét, quyết định lựa chọn các đối tượng tín dụng trong từng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo các tiêu chí: theo ngành, theo đối tượng khách hàng (khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, hộ gia đình,.), theo thể loại tín dụng (ngắn hạn, trung hạn, cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng...).
- MHB Hà Nội tuân thủ các giới hạn tín dụng: + Tỷ trọng dư nợ/tổng tài sản.
+ Giới hạn TD đối với một khách hàng hoặc nhóm khách hàng có liên quan.
- Giới hạn tín dụng đối với khách hàng: Hiện được thực hiện theo quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, đến tháng 10/2010 sẽ được thực hiện theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010.
- Xây dụng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng.
Chính sách khách hàng của MHB Hà Nội được xây dựng trên hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính) theo quyết định số 62/QĐ-NHN ngày 22/9/2008 của hội đồng quản trị MHB. Căn cứ kết quả xếp hạng khách hàng, chi nhánh có chính sách cụ thể áp dụng với từng khách hàng là tổ chức kinh tế, hộ gia đình, cá nhân vay vốn, bao gồm: Chính sách về lãi suất tiền vay, các điều kiện vay vốn, các dịch vụ hỗ trợ kèm theo.
Bộ phận chấm điểm: Người chịu trách nhiệm chấm điểm và phân loại khách hàng là cán bộ QLRR chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm và phân loại khách hàng .
Các loại hạng doanh nghiệp: Xếp theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao là AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC,C, D
Kết quả xếp hạng tín dụng được sử dụng cho các mục đích: Xác định giới hạn tín dụng; Quyết định cấp tín dụng: từ chối hay đồng ý, thời hạn và mức lãi suất cho vay và xác định yêu cầu về tài sản bảo đảm; Đánh giá hiện trạng khách hàng trong quá trình theo dõi vốn vay; Quản lý danh mục tín dụng và trích dự phòng rủi ro.
2.2.2.2 Cơ cấu tổ chức và phân quyền phán quyết tín dụng
Cơ cấu tổ chức được xây dựng theo hướng tách bạch riêng các bộ phận kinh doanh, QLRR và HTKD. Với mô hình tổ chức bộ máy thực hiện quản trị rủi ro cho hoạt động ngân hàng do ngân hàng MHB qui định, mô hình quản lý RRTD của chi nhánh đã thể hiện tính đầy đủ và chuyên nghiệp, có sự chuyên sâu của các bộ phận trong bộ máy xét duyệt. Nhiệm vụ, chức năng của các
phòng và UBTD được thể hiện qua sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ mày quản lý TD tại chi nhánh như sau:
Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức tín dụng tại MHB Hà Nội
* Uỷ ban tín dụng chi nhánh: Do Giám đốc chi nhánh quyết định thành lập, thành phần gồm: Cán bộ kinh doanh, lãnh đạo phòng kinh doanh, lãnh đạo chi nhánh và tuỳ theo mức phán quyết mà qui định có thành phần của CBRR hoặc lãnh đạo phòng rủi ro và cán bộ hoặc lãnh đạo phòng nguồn vốn. Nhiệm vụ của UBTD là quyết định và chịu trách nhiệm về việc phê duyệt hoặc không phê duyệt cho vay, bảo lãnh và các hình thức tín dụng khác ... được qui định tại quyết định số 75/QD-NHN của MHB. Ngoài ra còn hỗ trợ việc đưa ra quyết định của ban lãnh đạo những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng như: đề xuất các hạn mức rủi ro, qui định về lãi suất, phí, xử lý nợ xấu... Trách nhiệm của UBTD là chịu trách nhiệm trước Giám đốc về ý kiến kết luận của mình.
* Phòng Kinh doanh: Là đầu mối thiết lập quan hệ khách hàng, nhằm đạt được mục tiêu phát triển kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả và tăng thị phần của Chi nhánh.
Nhiệm vụ chính của Phòng Kinh doanh là: Xác định thị trường kinh doanh mục tiêu và đối tượng khách hàng mục tiêu, xây dựng chính sách khách hàng, trực tiếp tham gia thực hiện chính sách khách hàng và đánh giá việc thực hiện chính sách khách hàng, trực tiếp triển khai các biện pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ mà MHB có lợi thế và có thể cung ứng, trực tiếp khởi tạo và quản lý mối quan hệ tín dụng với khách hàng. Quản lý một cách hiệu quả danh mục khách hàng. Xử lý tất cả các hồ sơ vay mới hoặc hồ sơ tín dụng hiện tại... theo đúng qui định cụ thể tại quyết định số 74/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 về qui chế cho vay đối với khách hàng của MHB.
* Phòng QLRR: Nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động một cách an toàn, hiệu quả.
Nhiệm vụ chính của Phòng Quản lý rủi ro tín dụng là: Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng, quản lý danh mục đầu tư, trực tiếp thẩm định rủi ro đối với từng khoản cấp tín dụng đến khách hàng, tham gia phê duyệt tín dụng, tham gia và giám sát quá trình thực hiện các quyết định đã được phê duyệt, tham gia xử lý các khoản cấp tín dụng có vấn đề. Lập báo cáo đánh giá rủi ro. Phân loại nợ, trích lập và dự phòng rủi ro cho toàn chi nhánh. Đưa ra các
thông tin cảnh báo nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn hiệu quả. Theo dõi hỗ trợ Phòng kinh doanh đánh giá danh mục tín dụng định kỳ hoặc đột xuất
để xác định mức độ rủi ro... Tham gia giải quyết NQH, nợ xấu phát sinh.
* Phòng hỗ trợ KD: Nhiệm vụ của phòng hỗ trợ kinh doanh là hỗ trợ soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay; Thực hiện công chứng, giao dịch bảo đảm; Nhận hồ sơ tín dụng để lưu giữ hoặc chuyển lưu
CHỈ TIEU__________________________________ 2006 2007 2008 2009 I TỎNG DƯ NỢ_____________________________ 1310.2 1580 .3 1720 1850.6 II PHÂN NHÓM_____________________________ 1 -Nợ nhóm 1_______________________________ 1306.3 1561 .2 1680.4 1793.2 2- Nợ nhóm 2________________________________ 2.8 ______ 29 45 Tỷ lệ % nợ nhóm 2 so tổng dư nợ_______________ 0.21 0. 95 1. 69 2.43
kho theo qui định. Báo cáo thống kê, thông tin tín dụng; Theo dõi nợ đến hạn, lãi chưa thu, NQH, nợ có vấn đề của toàn chi nhánh; Xử lý nợ.
* Phòng nguồn vốn: Lãnh đạo phòng hoặc người được phân công phải chịu trách nhiệm đề xuất nguồn vốn giải ngân cho các khoản phê duyệt tín dụng phù hợp theo qui định hiện hành.
* Tại các phòng giao dịch: Phòng giao dịch được bố trí CBTD, CBRR và
CBHT. Mức giải quyết cho các khách hàng vay tại phòng giao dịch phải tuân thủ theo quyết định uỷ quyền phán quyết của Tổng giám đốc từng thời kỳ.
* Hội đồng quản trị phê duyệt phân cấp cho Tổng giám đốc, phó tổng giám đốc và các chi nhánh, phòng giao dịch quyền phán quyết tín dụng tối đa đối với một khách hàng phù hợp với các điều kiện sau:
- Tuân thủ các qui định của pháp luật và chế độ của ngân hàng nhà nước Việt Nam về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả, hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng.
- Đảm bảo cho vay chính xác, kịp thời phục vụ khách hàng.
- Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp đièu hành trong hoạt động tín dụng, phù hợp với các qui trình nghiệp vụ của MHB.
- Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, qui mô đièu kiện, khả năng và đặc điểm từng đơn vị, phù hợp với năng lực của người được phân cấp, ủy quyền cũng như năng lực kiểm soát rủi ro của đơn vị được phân cấp.
* Việc phân quyền phán quyết tại MHB Hà Nội được thực hiện theo QĐ số 99/QĐ-NHN ngày 22/9/2009, cụ thể như sau:
- Mức phán quyết cho Chi nhánh cấp 1:
+ Tín dụng có tài sản đảm bảo, đối với Giám đốc chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 20 tỷ đ, DNTN: 15 tỷ đ, cá nhân: 7 tỷ đ. Phó giám đốc chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 10 tỷ đ, DNTN: 7 tỷ đ, cá nhân: 3 tỷ đ.
+ Tín dụng không có TSĐB, đối với Giám đốc chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 2 tỷ đ, DNTN: 1 tỷ đ, cá nhân: 200 triệu đ, đối với PGĐ chi nhánh: Đối tượng là tổ chức kinh tế: 500 triệu đ, DNTN: 300 triệu đ, cá nhân: 100 triệu đ.
- Mức phán quyết cho phòng giao dịch về tín dụng có TSDB đối với đối tượng là tổ chức kinh tế, DNTN, cá nhân: 1 tỷ đ; Không có tài sản đảm bảo với tất cả các đối tượng khách hàng là 50 triệu đ.
- Mức phán quyết có thay đổi qua từng thời kỳ khác nhau phù hợp với cơ
cấu tổ chức và năng lực của các cán bộ lãnh đạo đối với từng chi nhánh cấp 1.
2.2.2.3 Dư nợ theo các nhóm nợ
* Dư nợ theo các nhóm nợ
Để rõ hơn về chất lượng tín dụng nói chung, cũng như việc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay nói riêng, việc nghiên cứu nợ quá hạn phân theo nhóm nợ có một ý nghĩa rất quan trọng. Qua bảng số liệu sau cho thấy nguy cơ rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của chi nhánh.
Bảng 2.4: Phân loại nợ theo nhóm 2006-2009
63 09
5 - Nợ nhóm 5_______________________________ 2 1
.8 Tỷ lệ % nợ nhóm 5 so tổng dư nợ_______________ 0.116 0.097
III TỔNG SỐ NỢ KHÔNG ĐỦ TIÊU CHUẨN 3.9 19 .1
39
.6 57.4
IV TY LỆ % NỢ KHÔNG ĐỦ TIÊU CHUẨN
SO TỔNG DƯ N ___________________________Ợ 0.3
1.
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Tổng NQH 0 3.9 19.10 39.60 57.40 NQH ngắn hạn _______ 2.0 10. 0 21. 5 34.6 % NQH ngăn hạn so tổng _________NQH__________ 51.28 % 52.36% 54.29% % 60.28 Tổng dư nợ ngắn hạn 430.2 760.3 916.5 1039. 8
Nhìn vào bảng trên ta thấy tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn trên tổng dư nợ có xu hướng tăng và chiếm tỷ trọng 3,10 % trong năm 2009 (tương đương với 57,4 tỷ
đồng). Các khoản nợ này tập trung vào các doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, và tư nhân cá thể, nên gây khó khăn trong việc thu hồi nợ cho Chi nhánh.
Có thể thấy rõ tốc độ phát triển các nhóm nợ qua các năm ở đồ thị sau:
Đồ thị 2.1: Tốc độ phát triển các nhóm nợ 2006 - 2009
Qua biểu đồ trên thấy tốc độ tăng của nợ nhóm 2 lớn nhất, sau đó là nhóm 4, Nợ nhóm 5 bắt đầu xuất hiện từ năm 2008 và năm 2009.
Bảng 2.5: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn 2006 - 2009
% NQH TDH so tổng NQH 48.72 % 47.64% 45.71% 39.72 % Tổng dư nợ TDH _______ 880 820 804 811 % NQH TDH so tổng dư nợ TDH % 0.22 1.11% 2.25% % 2.81
Từ bảng trên có thể biểu thị qua 2 đồ thị sau đây: