2.3.3.1. Nguyên nhân trong nội bộ Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long
Thứ nhất, trình độ, ý thức chấp hành quy định và năng lực nghề nghiệp của các cán bộ trực tiếp tham gia quá trình XHTD còn nhiều hạn chế.
Yeu tố quan trọng tác động đến việc XHTD là khả năng thu thập, phân tích thông tin của CBTD cũng như khả năng đánh giá, trình độ chuyên môn, mức độ am hiểu khách hàng của CBCĐ. Đối với các CBTD, họ là những người thu thập, xử lý thông tin đầu vào nhằm đưa ra những thông tin đầu ra hữu ích cho việc xếp hạng. Tuy nhiên, nhận thức, trình độ, kinh nghiệm của mỗi người khác nhau nên kết quả làm việc đạt được cũng khác nhau. Các CBTD chưa thực sự chuyên tâm tìm tòi nghiên cứu về thực tiễn hoạt động của khách hàng, còn nhiều đánh giá DNVV bằng cái nhìn chung chung đại khái, đặc biệt trong việc chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính. Thêm vào đó, mỗi CBTD phải thực hiện phần lớn quy trình của một khoản vay, đảm nhiệm một khối lượng công việc rất lớn và tiến hành cho vay đối với nhiều loại hình DN khác nhau, với các lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, điều này đã gây ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng XHTD DNVV tại NH CTVN - CN Thăng Long. Với vai trò là “người đề xuất thông tin chấm điểm” đòi hỏi các CBTD phải thực sự khách quan trong các thông tin đề xuất của mình, đảm bảo các thông tin được đề xuất là trung thực, rõ ràng, đúng đắn và mang lại cái nhìn tổng thể, chính xác cho người “thực hiện chấm điểm”. Đối với CBCĐ với vai trò đảm nhận là người thực hiện thao tác chấm điểm dựa trên Tờ trình chấm điểm của Phòng Khách hàng và các thông tin đã được đề xuất bởi CBTD. Tuy nhiên, khả năng đánh giá khách hàng, phân tích, nhìn nhận và đưa ra quyết định của CB CĐ vẫn còn nhiều hạn chế, vẫn còn tồn tại những ý kiến chủ quan, tư duy máy móc, cách đánh giá chủ yếu dựa trên hồ sơ giấy và các thông tin do CBTD cung cấp, không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng một cách thường xuyên nên không tránh được những hạn chế trong việc đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính. Do vậy, trong nguyên nhân này ngoài yếu tố trình độ, kỹ năng thu thập thông tin, chúng ta còn cần phải đề cập đến ý thức, đạo đức nghề nghiệp và tính khách quan của các cán bộ tham gia công tác chấm điểm và XHTD DNVV.
Hiện nay, vẫn còn tồn tại một số trường hợp các bộ phận tham gia chấm điểm và XHTD không tuân theo quy trình, văn bản hướng dẫn, chỉ đạo thực hiện công tác này: tiến hành chấm điểm và XHTD không đúng thời gian quy định, không đúng quy trình (một số trường hợp hoàn thiện việc chấm điểm và XHTD khách hàng sau khi đã tiến hành cấp TD cho khách hàng); cố tình chấm điểm và XHTD khách hàng theo hạng mong muốn hay không cho rằng chấm điểm và XHTD là một trong những điều kiện quan trọng, ảnh hưởng đến việc ra quyết định cấp TD nên đã chủ quan trong quá trình chấm điểm, không đưa ra được hạng khách hàng chính xác, phản ánh đúng thực tế tình hình của khách hàng.
Thứ hai, công tác thu thập và xử lý thông tin của CBTD còn nhiều bất cập.
Hệ thống thu thập và xử lý thông tin của CN Thăng Long mặc dù đã có nhiều cải thiện, song vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu của công tác XHTD DNVV. Khi tiến hành đánh giá khách hàng, các CBTD vẫn chỉ tập trung dựa vào các thông tin trên hồ sơ khách hàng gửi tới, Trung tâm Thông tin tín dụng CIC, chưa chủ động tiếp cận được đến các nguồn thông tin khác: như từ cơ quan thuế, hải quan, đối tác của khách hàng... do Ngân hàng chưa thiết lập được quan hệ cung cấp thông tin lẫn nhau với các chủ thể trên. Đồng thời, về mặt pháp lý, việc cung cấp thông tin lẫn nhau chưa được quy định. Bên cạnh đó, vẫn còn tồn tại trường hợp CBCĐ chưa thật quan tâm đến nguồn thông tin đại chúng trên truyền hình, sách, báo, tạp chí chuyên ngành. Ngoài ra, hệ thống lưu trữ thông tin về khách hàng để phục vụ công tác xếp hạng của NHCT mới được triển khai và chưa thực sự hoàn chỉnh. Điều này làm cho các CBCĐ gặp nhiều khó khăn khi thực hiện thu thập và xử lý thông tin, đặc biệt là với những khách hàng đã từng có quan hệ với NH. Nếu NH có phòng chuyên lưu trữ về khách hàng thì thay vì phải lấy thông tin về khách hàng đã từng có quan hệ với NH thông qua xem lại hồ sơ trước đó hoặc sổ sách kế toán rất mất thời gian, CBCĐ sẽ được Phòng này cung cấp đầy đủ và chính xác thông tin về DN trong thời gian nhanh nhất.
Thứ ba, việc lựa chọn các hệ số tài chính và sử dụng các chỉ tiêu định tính còn khá bất cập. NH chưa áp dụng phương pháp thống kê, để lựa chọn hệ số tài
chính so sánh, có tính chất tiêu biểu cho từng ngành. Việc sử dụng chỉ tiêu định tính trước để so sánh, đánh giá hiện nay không thích hợp, không cập nhật.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp vay vốn
Thứ nhất, các DN đã không thực hiện cung cấp đầy đủ, chính xác các tài liệu trong hồ sơ vay vốn. DN luôn muốn tình hình tài chính của mình công bố phải
thật đẹp, do đó các thông tin do DN cung cấp không phải lúc nào cũng đáng tin cậy và đặc biệt hầu hết chưa được kiểm tra, kiểm toán đầy đủ.
Xét về cơ cấu thành phần DNVV tại CN Thăng Long, phần lớn các khách hàng DN tại CN là KHDN vừa và nhỏ, có KHDN siêu nhỏ... Đây là những đối tượng mà BCTC do họ cung cấp thường không được kiểm toán đầy đủ, cộng thêm trình độ nhân viên kế toán ở các DN này thường hạn chế về mặt chuyên môn nghiệp vụ. Do đó mà những thông tin được cung cấp bởi các DN đó thường có mức độ tin cậy không cao, đòi hỏi Ngân hàng phải tốn kém nhiều thời gian lẫn nhân lực để có thể tiến hành phân tích đánh giá một cách chính xác, khách quan, đáp ứng đúng quy định của NHCT.
Thứ hai, do nguyên tắc bảo mật thông tin của DN. Đối với DN sản xuất và
kinh doanh thì vấn đề bảo mật thông tin mang tính quan trọng hàng đầu. Họ không muốn tiết lộ nhiều thông tin mang tính cạnh tranh với các DN khác hoặc là những thông tin mật về phương thức và bí quyết kinh doanh. Vì thế, các tài liệu họ cung cấp cho NH thường không thực sự chính xác và đầy đủ, nhất là các chỉ tiêu định tính. Đây cũng là một nguyên nhân làm cho công tác đánh giá, xếp hạng DN của các CBCĐ gặp nhiều khó khăn.
2.3.3.3. Các nguyên nhân khác
Thứ nhất, XHTD vẫn còn là hoạt động khá mới với hệ thống NHTM Việt Nam, chưa có khung pháp lý rõ ràng về hệ thống XHTD. Việc ban hành các văn bản
pháp quy, quy định cụ thể còn ít. Ngoài ra, các quy định của Nhà nước đối với các DN còn chưa chặt chẽ và chưa mang tính bắt buộc về hệ thống chuẩn mực kế toán chung, chế độ xây dựng báo cáo tài chính chuẩn và chế độ kiểm toán bắt buộc.
Đến thời điểm hiện nay, chưa có văn bản pháp lý nào chính thức quy định/định hướng cho các NHTM về công tác XHTD, ngoại trừ một phần nhỏ được nêu tại khoản 1, khoản 2 Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của NHNN về “phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động NH của TCTD”. Nội dung quy định về XHTD tại Quyết định này chưa mang tính định hướng hoặc quy định khung chuẩn để các NHTM thực hiện. Do đó, việc triển khai hệ thống XHTD ở các NHTM hiện nay chủ yếu do nhận thức riêng và khẩu vị RR của từng NH.
Thứ hai, hoạt động của Trung tâm CIC chưa hiệu quả, đồng thời khả năng hợp tác giữa các NH chưa cao. CIC sẽ cung cấp thông tin cho các NHTM,
với điều kiện NH phải là thành viên của trung tâm, các thành viên này phải c ung cấp mọi thông tin của khách hàng cho Trung tâm. Tuy nhiên, vì lý do giữ bí mật kinh doanh nên các NHTM vẫn chưa cung cấp đầy đủ thông tin về khách hàng của mình cho Trung tâm và vòng luẩn quẩn xảy ra là: Trung tâm thiếu thông tin, nên các NH sẽ có thể không tin tưởng vào thông tin do Trung tâm cung cấp. Sự hợp tác giữa các NHTM trong cùng hệ thống hoặc khác hệ thống trong việc cung cấp thông tin cần thiết về khách hàng thời gian qua rất lỏng lẻo. Mặt khác, thông tin do CIC cung cấp chủ yếu dưới dạng thống kê số liệu, chưa có thông tin dự báo, dự đoán về DNVV... nên không góp phần tạo nên nguồn thông tin đầy đủ, đáng tin cậy cho công tác XHTD DN tại NH CTVN - CN Thăng Long nói riêng và các NHTM Việt Nam nói chung.
Thứ ba, sự vắng bóng của các cơ quan thống kê trong việc cung cấp thông tin về các hệ số tài chính. Cho đến nay, thông tin về các hệ số tài chính trung bình
ngành, nhóm ngành làm cơ sở cho việc so sánh đánh giá trong XHTD DNVV lại chưa được các cơ quan thống kê cung cấp. Các hệ số này không chỉ cần cho công tác XHTD DNVV tại NHTM mà còn cần với nhiều đối tượng khác trong nền kinh tế. Hầu hết các NHTM phải XHTD DN theo những tiêu chí do Bộ Tài chính đưa ra. Thường thì những tiêu chí này chưa được cụ thể hóa, còn mang tính chất chung và chưa tính đến sự biến động từng ngành, lĩnh vực sản xuất kinh doanh.
Ngoài ra, XHTD DNVV là việc đánh giá, xếp loại các DN với phương pháp và các chỉ tiêu đánh giá phù hợp nhằm làm rõ thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh cả về nguồn lực, tiềm năng, lợi thế kinh doanh cũng như những rủi ro tiềm ẩn và khả năng trả nợ của doanh nghiệp. XHTD DN cũng nhằm đánh giá khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính của DN, mức độ RRTD, được xác định thông qua đánh giá bằng thang điểm, tuân thủ theo các nguyên tắc nhất định, phù hợp với thông lệ quốc tế, có đặt trong mối quan hệ biện chứng với môi trường kinh tế xã hội. Tuy nhiên, mức độ phát triển của nền kinh tế Việt Nam còn nhiều bất cập, việc phân bổ các ngành nghề kinh doanh chưa được thực hiện một cách rõ ràng, nhiều DN không thực hiện kinh doanh đúng ngành nghề đã đăng ký hay kinh doanh quá dàn trải, không ổn định, đặc biệt là khối DN vừa và nhỏ, siêu nhỏ. Nền kinh tế chưa phát triển một cách đồng bộ, thông tin chưa thực sự minh bạch, thông tin được thu thập từ nhiều nguồn nhưng mức độ chính xác không được kiểm định bởi các cơ quan chức năng dẫn đến người cần thông tin sẽ bị “nhiễu thông tin”” và không thu
được kết quả phản ánh đúng thực tế, gây ảnh hưởng tới quá trình chấm điểm và XHTD DNVV.
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Chương 2 của Luận văn đã giới thiệu tổng quát về hoạt động của NH CTVN - CN Thăng Long trong những năm gần đây. Đồng thời ở Chương này, Luận văn cũng đã đi sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động của hệ thống XHTD nội bộ đối với DNVV tại CN Thăng Long. Trên cơ sở phân tích nghiên cứu nội dung mô hình chấm điểm và kết quả ban đầu đạt được từ hệ thống XHTD hiện có đã giúp chúng ta thấy những tồn tại, yếu kém của hệ thống XHTD DNVV, xác định được những nguyên nhân của những tồn tại đó. Từ đó, giúp Chi nhánh Thăng Long có cái nhìn toàn diện về hệ thống XHTD nội bộ các DNVV và đưa ra các giải pháp khắc phục nhằm hoàn thiện công tác XHTD DNVV tại NH CTVN - CN Thăng Long.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁC DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁC DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG
3.1.1. Phương hướng hoạt động và nhiệm vụ của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long trong những năm tới
Tăng trưởng kinh tế Việt Nam trong năm 2012 đã suy giảm so với những năm trước. Nợ xấu ngân hàng tăng cao, sức khỏe của doanh nghiệp bị suy yếu trong khi hàng tồn kho ngày càng tăng khiến số doanh nghiệp phá sản tăng. Chính vì vậy, việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng như tái cấu trúc lại hoạt động của các doanh nghiệp Việt Nam đang là yêu cầu bức thiết hiện nay. Trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn, để có thể hoàn thành được các chỉ tiêu kế hoạch do NHCT giao đòi hỏi Chi nhánh Thăng Long cần phải có những định hướng, giải pháp và bước đi. Trên cơ sở tình hình hoạt động kinh doanh năm 2011 và bối cảnh thực tiễn năm 2012 cùng với chỉ đạo của NH CTVN, CN Thăng Long đã xây dựng nên phương hướng hoạt động và nhiệm vụ của mình trong những năm tới như sau:
- Định hướng chung:
+ Tiếp tục ổn định tổ chức, duy trì, phát triển mạng lưới kinh doanh.
+ Phấn đấu hoàn thành và hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh NH CTVN giao và của CN đề ra;
+ Đảm bảo thu nhập cho cán bộ công nhân viên theo quy định của NH CTVN (kinh doanh có lãi, đủ quỹ tiền lương, thưởng theo quy định);
+ Kiểm tra, hoàn thiện, đối chiếu hồ sơ vay vốn các khách hàng hiện còn nợ vay, thực hiện tốt công tác giám sát các khoản tín dụng đã được cấp, đảm bảo chất lượng dư nợ của CN;
+ Tiếp cận, phát triển, khai thác mạng lưới khách hàng, tìm kiếm các khách hàng mới đáp ứng đủ điều kiện của NHCT trong quan hệ tín dụng tại CN nhằm mở rộng quy mô, địa bàn hoạt động của CN, quảng bá thương hiệu, phát triển tối đa các sản phẩm dịch vụ của NHCT;
+ Huy động nguồn vốn nhàn rỗi của tổ chức kinh tế, dân cư, tuyên truyền và vận động khách hàng mở tài khoản, sử dụng các dịch vụ của NH CTVN.
+ Triển khai các chính sách chăm sóc khách hàng truyền thống nhằm giữ ổn định dư nợ và nguồn vốn cho CN.
- Các chỉ tiêu cụ thể:
II Dư nợ cho vay nền kinh tế Tỷ
Γ
-
Dư nợ cho vay bình quân Tỷ 2.000
2 Dư nợ cho vay đến 31/12/2013 Tỷ 2.270
III Thu phí dịch vụ Triệu 15.000
IV Thu nợ đã XLRR, nợ xấu Triệu 0
V Thanh toán quốc tế và TTTM 1
Doanh số thanh toán nhập khẩu Nghìn USD 18.000
2
Doanh số thanh toán xuất khẩu Nghìn USD 10.000
VI Doanh số mua ngoại tệ từ KH Nghìn USD 3.500
VII
- Các giải pháp chính nhằm thực hiện định hướng, hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch năm 2013:
+ Tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn, chú trọng khai thác các nguồn vốn rẻ, ổn định và nguồn vốn dự án phục vụ nhu cầu vay vốn của khách hàng.
+ Nâng cao chất lượng TD, chất lượng thẩm định, chất lượng kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay; kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng các khoản nợ xấu, nợ đã được xử lý rủi ro.
+ Tiếp tục mở rộng hoạt động kinh doanh đối ngoại, kinh doanh vốn, hợp tác kinh doanh quốc tế.
+ Tiếp tục bồi dưỡng, nâng cao đạo đức nghề nghiệp, nâng cao nhận thức cho cán bộ trong CN về tinh thần trách nhiệm với công việc, với cơ quan và phục vụ khách hàng chu đáo, tận tình. Triển khai các đợt tập huấn nghiệp vụ theo các