Môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế là hệ thống bao gồm nhiều hoạt động kinh tế quan hệ chặt chẽ, ràng buộc lẫn nhau với sự tham gia của tất cả các thành phần kinh tế. Trong môi trường như vậy, sự biến động của bất kỳ yếu tố nào cũng đều ảnh hưởng đến các lĩnh vực và thành phần còn lại. Ngân hàng là trung gian trong hoạt động vận hành của nền kinh tế, vì vậy hoạt động ngân hàng đặc biệt nhạy cảm với các biến động kinh tế.
Trong một nền kinh tế năng lực sản xuất kém, chậm phát triển, thu nhập và tiêu dùng thấp thì hoạt động ngân hàng không thể phát triển được. Vì vậy, môi trường kinh tế phát triển ổn định là điều kiện căn bản để phát triển hoạt động ngân hàng chất lượng cao.
Chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tài trợ thương mại nói riêng đều chịu ảnh hưởng lớn từ môi trường kinh tế. Môi trường kinh tế tác động ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng qua hai con đường:
- Áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng: môi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho các ngân hàng tham gia thị trường, chắnh điều này cũng tạo áp lực cạnh tranh buộc các ngân hàng phát nâng cao chất lượng hoạt động để duy trì và phát triển khách hàng. Các ngân hàng sẽ phải không ngừng hoàn thiện dịch vụ, nâng cao trình độ công nghệ, cải tiến chất lượng phục vụ. Cạnh tranh chắnh là một yếu tố thúc đẩy chất lượng hoạt động tài trợ thương mại.
- Nhu cầu của khách hàng: nền kinh tế càng phát triển, hoạt động ngoại thương càng tăng cường cả về quy mô và sự đa dạng, phức tạp. Điều này đòi hỏi chất lượng hoạt động tài trợ của ngân hàng cũng phải phát triển
theo với danh mục sản phẩm dịch vụ đa dạng, đáp ứng nhu cầu khách hàng.
Môi trường pháp lý
Do ảnh hưởng lớn của hoạt động tài chắnh đối với nền kinh tế nên hoạt động của các ngân hàng thương mại đều chịu sự kiểm soát chặt chẽ của pháp luật. Chắnh vì vậy, nếu nôi trường pháp lý thiếu tắnh đồng bộ, nặng nề thủ tục, rườm rà về quản lý thì sẽ kìm hãm sự phát triển của hoạt động ngân hàng.
Môi trường pháp lý là cơ sở của hoạt động tài trợ thương mại. Đặc biệt, hoạt động tài trợ thương mại không chỉ chịu sự chi phối của luật pháp trong nước mà còn liên quan đến cả luật pháp cũng như các tập quán, thông lệ quốc tế. Một sự thay đổi về quy định của luật trong nước hay nước đối tác, tập quán quốc tế cũng ảnh hưởng khiến cho quy trình, sản phẩm tài trợ thương mại phải thay đổi theo để đảm bảo tuân thủ. Vì vậy, trong môi trường pháp lý không ổn định, thường xuyên thay đổi bổ sung sẽ làm ngân hàng tốn thời gian và chi phắ, công sức thay đổi sản phẩm, quy trình, chất lượng hoạt động chậm cải thiện.
Môi trường công nghệ
Trong thời đại số hiện nay, khoa học công nghệ được ứng dụng rộng rãi và đóng góp vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng mọi lĩnh vực hoạt động của nền kinh tế.
Đối với ngành tài chắnh ngân hàng, công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc tăng hiệu quả lao động, phát triển hệ thống, giảm thiểu rất nhiều chi phắ và thời gian. Công nghệ được ứng dụng tại điều kiện giúp ngân hàng cung ứng các dịch vụ điện tử, trực tuyến cũng như kết nối, xử lý dữ liệu nhanh chóng, an toàn và chắnh xác.
Đối với hoạt động tài trợ thương mại, nhu cầu kết nối thông tin giữa trong nước và quốc tế, giữa doanh nghiệp và các cơ quan thuế, hải quan là vô cùng cấp thiết. Công nghệ thông tin đã được sử dụng rộng rãi làm đa dạng danh mục sản phẩm tài trợ thương mại của ngân hàng và cải thiện hoạt động tài trợ thương mại ngày càng nhanh chóng, an toàn.
Chắnh vì vậy, môi trường công nghệ và hạ tầng viễn thông của quốc gia là yếu tố quyết định ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng. Trên nền tảng công nghệ thông tin phát triển, chất lượng hoạt động tài trợ thương mại sẽ được tăng cường trên nhiều phương diện:
- Tốc độ xử lý: các điện chuyển tiền T/T, các điện Swift, các trao đổi xuyên quốc gia cũng như những lệnh trong nước sẽ trở nên nhanh chóng, góp phần tăng tốc độ xử lý giao dịch của ngân hàng.
- Tắnh bảo mật: công nghệ thông tin đóng vai trò chủ chốt đảm bảo bảo mật thông tin của ngân hàng và khách hàng
- Tắnh đa dạng: công nghệ phát triển là nền tảng để ngân hàng phát triển đa dạng dịch vụ, tiện tắch cho khách hàng, không chỉ về đa dạng sản phẩm cung cấp, mà còn đa dạng hóa phương thức phục vụ, nâng cao chất lượng hoạt động.
Rủi ro trong hoạt động TTTM
Rủi ro là những biến cố xảy ra không như mong đợi. Tuy nhiên, nó lại là một hiện tượng tất yếu trong thị trường. Hoạt động TTTM của NHTM cũng không nằm ngoài quy luật này.
Khi các NHTM thực hiện hoạt động TTTM, họ cũng phải đối mặt với những rủi ro có thể dẫn tổn thất tài sản, lợi nhuận cũng như uy tắn, thậm chắ còn nhiều hơn các hoạt động thông thường khác của ngân hàng. Nguyên nhân khiến cho hoạt động tài trợ thương mại nhiều rủi ro hơn so với các nghiệp vụ nội địa của ngân hàng, chủ yếu là vì (i) Khoảng cách địa lý giữa các bên tham gia hợp đồng làm hạn chế sự hiểu biết về đối tác, về thị trường và nảy sinh rủi ro chắnh trị cũng như rủi ro trong quá trình vận chuyển hàng hóa; và (ii) Luật điều chỉnh thương mại quốc tế nói chung rất đa dạng, phức tạp. Có thể các điều ước quốc tế, luật nước ngoài, tập quán quốc tế thậm chắ là các án lệ. Phán quyết của tòa án, trọng tài trong nước khó thực thi ở nước ngoài và dù có thực thi được thì cũng với chi phắ rất cao; đồng thời (iii) Bất đồng về ngôn ngữ làm tăng rủi ro không hiểu biết lẫn nhau, mỗi bên hiểu hợp đồng theo cách riêng của mình dẫn đến mâu thuẫn.
Có 4 loại rủi ro chắnh mà các NHTM thường gặp phải trong hoạt động TTTM, đó là:
- Rủi ro quốc gia: là những rủi ro liên quan đến sự thay đổi về chắnh trị, kinh tế, về chắnh sách quản lý ngoại hối - ngoại thương của các quốc gia ảnh hưởng đến hoạt động TTTM. Loại rủi ro này xuất phát từ những nguyên nhân khách quan như chiến tranh, đảo chắnh, biểu tình, khủng hoảng chắnh trị kinh tế, các lệnh cấm vận, chắnh sách ngoại hối, cán cân thanh toán quốc tế của các quốc gia.
Rủi ro quốc gia có thể khiến cho người mua muốn thanh toán nhưng không thể chuyển tiền (vắ dụ do cán cân thanh toán quốc tế của quốc gia bị thâm hụt nặng nề khiến cho Chắnh phủ nước nhập khẩu cấm thanh toán hoặc chuyển ngoại hối ra nước ngoài), người xuất khẩu muốn bán hàng nhưng bị hạn chế (vắ dụ do nước người bán là thị trường cấm vận, người mua không chuyển tiền được nên người bán muốn bán hàng mà không bán được).
Là Ngân hàng tài trợ cho hoạt động TMQT, khi rủi ro quốc gia xảy ra, với các nghĩa vụ và cam kết liên quan, bản thân ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng. Vắ dụ như tình huống ngân hàng mở LC mà nước người thụ hưởng bị cấm vận thì không thể chuyển tiền thanh toán được, hay trường hợp ngân hàng đã chiết khẩu bộ chứng từ rồi nhưng nước người mua cấm nhập khẩu mặt hàng đó, người mua không nhận hàng và không thanh toán.
- Rủi ro tài chắnh: là các rủi ro liên quan đến tỷ giá, lãi suất, thị trường. Các rủi ro tài chắnh xảy ra khi có những sự biến động về tỷ giá, lãi suất, thị trường, ảnh hưởng đến giá trị thanh toán cũng như giá trị các khoản phải thu, phải trả của ngân hàng.
Tỷ giá biến động có thể khiến các bên xuất nhập khẩu kinh doanh thua lỗ, không trả được nợ ngân hàng hoặc khiến các khoản tài trợ bằng ngoại tệ của ngân hàng bị lỗ giá vốn,Ầ
Lãi suất biến động thì ảnh hưởng đến cơ chế điều hành vốn của ngân hàng, làm ngân hàng không bù đắp được chênh lệch thu nhập - chi phắ.
- Rủi ro thương mại: là các rủi co liên quan đến tranh chấp, lừa đảo, không thanh toán, không giao hàng, chất lượng hàng,Ầ
Đây là rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động TTTM của ngân hàng. Rủi ro thương mại xảy ra có thể dẫn tới nhiều nguy cơ cho ngân hàng như:
+ Nguy cơ không thanh toán: là rủi ro xảy ra khi khách hàng hoặc bên thứ ba không thanh toán hoặc không chấp nhận thanh toán cho ngân hàng. Vắ dụ như (i) trường hợp người nhập khẩu không nhận bộ chứng từ LC và không thanh toán cho ngân hàng mặc dù ngân hàng đã thanh toán cho người xuất khẩu; hoặc (ii) trường hợp người nhập khẩu hoặc ngân hành phát hành LC không đồng ý thanh toán bộ chứng từ mặc dù ngân hàng chiết khấu chứng từ đã chiết khẩu cho khách hàng,Ầ
+ Nguy cơ nợ quá hạn: là rủi ro xảy ra khi những khoản tài trợ của ngân hàng cho các bên xuất nhập khẩu đã đến hạn trả nợ nhưng các bên cố tình trì hoãn trả nợ hoặc không có khả năng trả đủ nợ. Vắ dụ như trường hợp ngân hàng cho khách hàng vay để mua nguyên liệu, vật tư sản xuất hàng xuất khẩu nhưng sau khi sản xuất xong, bên xuất khẩu không tìm được người mua hoặc người mua từ chối nhận hàng, dẫn tới bên xuất khẩu không đủ tiền trả nợ cho ngân hàng.
+ Lừa đảo: vì các bên đối tác thường ở cách nhau rất xa, thậm chắ không hề gặp nhau trong quá trình thực hiện đàm phán, điều này dẫn tới nhiều nguy cơ lừa đảo, rủi ro đạo đức. Vắ dụ như trường hợp thanh toán LC, người xuất khẩu có thể làm giả hồ sơ để nhận tiền thanh toán hoặc mang đi chiết khấu ở nhiều ngân hàng.
- Rủi ro tác nghiệp: Là những rủi ro sai sót kỹ thuật trong quá trình tác nghiệp của ngân hàng. Với nghiệp vụ phức tạp như TTTM đòi hỏi trình độ, kinh nghiệp và kỹ năng của cán bộ, rủi ro tác nghiệp cũng là một nguy cơ thường trực.
Trong các họat động TTTM của ngân hàng đều có nguy cơ xảy ra rủi ro tác nghiệp, như:
+ Chuyển tiền quốc tế: Chuyển tiền cho những hợp đồng thanh toán vi phạm chế độ quản lý hạn ngạch nhập khẩu, chế độ quản lý ngoại hối, rửa tiền,Ầ
+ Nhờ thu: Giao bộ chứng từ nhận hàng cho khách hàng trước khi nhận được thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán hối phiếu, nhận và gửi chỉ thị thanh toán không rõ ràng,Ầ
+ LC: Phát hành thư với các điều khoản bất lợi, kiểm tra chứng từ không phát hiện được sai sót, chiết khấu không thu hồi được tiền,Ầ
Đối với những rủi ro như vậy, ngân hàng luôn phải đối phó bằng những biện pháp hạn chế rủi ro để hạn chế các thiệt hại về tài sản, uy tắn. Có thể nói, những rủi ro này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động TTTM của ngân hàng, vì:
Thứ nhất, trên cơ sở nhận thức được những rủi ro, ngân hàng sẽ ban hành chắnh sách sản phẩm, quy trình nghiệp vụ TTTM theo khẩu vị rủi ro của chắnh ngân hàng đó. Những chắnh sách này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến điều kiện giao dịch, thời gian giao dịch, quy trình giao dịch,Ầquyết định chất lượng hoạt động TTTM.
Thứ hai, rủi ro là điều tránh khỏi. Tuy nhiên, nếu ngân hàng hạn chế được rủi ro cũng như những thiệt hại khi xảy ra rủi ro thì sẽ làm hạn chế được thấp nhất tổn thất cho khách hàng. Đây cũng là một yếu tố quyết định đến chất lượng hoạt động TTTM của ngân hàng đó.