Mô hình tổ chức và quản trị điều hành
Mô hình tổ chức c tác động trực tiếp đến lập kế hoạch và triển khai xử lý nợ xấu. Với mô hình tổ chức được phân rõ chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận, đặc biệt là bộ phận xử lý nợ sẽ giúp công tác triển khai xử lý nợ hiệu quả hơn, chuyên nghiệp hơn
Quản trị điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng c ng là một nhân tố quyết định trong quản lý nợ xấu nói chung và xử lý nợ xấu n i riêng Khi ban lãnh đạo có quan điểm rõ ràng và kiên quyết trong kiểm soát và xử lý nợ xấu thì công tác thực thi chỉ tiêu về nợ xấu sẽ đạt hiệu quả tốt hơn và thuận lợi hơn
Quy trình cho vay
M i ngân hàng khi triển khai bất kỳ sản phẩm, dịch vụ nào c ng cần phải ban hành quy trình hướng dẫn cụ thể về sản phẩm, dịch vụ, cách thức thực hiện. Việc ban hành quy trình cho vay chi tiết, rõ ràng sẽ giúp cho nhân viên ngân hàng hiểu và triển khai nghiệp vụ có hiệu quả, hạn chế được những l i vi phạm quy trình cho vay không chủ đích, tránh ảnh hưởng tới chất lượng các khoản cho vay. Bên cạnh đ , với quy trình cho vay chuẩn xác, việc rà soát, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời các sai phạm, thiếu sót sẽ được thực hiện d dàng hơn
Hệ thống quy trình về các sản phẩm cho vay của ngân hàng c tác động đến xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu Trong trường hợp ngân hàng ban hành đầy đủ và chuẩn xác các quy trình cho vay thì chỉ tiêu về nợ xấu có thể được xây dựng theo hướng nới lỏng hơn (nhưng vẫn phải đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh do đã hạn chế được nợ xấu phát sinh do nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng, ngược lại khi quy trình cho vay chưa đầy đủ hoặc chưa r ràng thì chỉ tiêu về nợ xấu cần được thắt chặt để nâng cao hơn nữa ý thức kiểm soát và hiệu quả thu hồi đối với các khoản cho vay.
Năng lực, trình độ phân tích, đánh giá, lựa chọn khách hàng, dự án vay vốn và đạo đức nghề nghiệp của nhân viên ngân hàng
Việc phân tích, đánh giá, lựa chọn khách hàng, dự án để tài trợ vốn là khâu quan trọng, quyết định đến mức độ rủi ro c ng như khả năng sinh lời của m i khoản vay. Khi quyết định cho vay được đưa ra trên cơ sở các phân tích, đánh giá đầy đủ, khách quan sẽ giúp hạn chế được khả năng phát sinh nợ xấu.
Trên cơ sở năng lực, trình độ của đội ng nhân viên, ngân hàng sẽ xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu cho phù hợp. Với một đội ng nhân viên giàu kinh nghiệm, c trình độ chuyên môn tốt trong thẩm định cho vay, chỉ tiêu về nợ xấu có thể được xây dựng theo hướng nới lỏng và ngược lại khi đội ng nhân viên c chất lượng chuyên môn chưa cao, thiếu kinh nghiệm thì chỉ tiêu về nợ xấu cần được thắt chặt.
Trong những năm gần đây, các vụ việc liên quan đến lừa đảo, chiếm đoạt tài sản của Ngân hàng ngày càng nhiều và một phần nguyên nhân không nhỏ là do chính các cán bộ ngân hàng thực hiện lừa đảo/tiếp tay cho Khách hàng để lừa đảo Ngân hàng Đặc
biệt trong năm 2013, vụ án Huỳnh Thị Huyền Như chiếm đoạt hơn 4 911 tỷ đồng xảy ra tại Vietinbank là vụ án lớn nhất trong lịch sử ngành Ngân hàng Việt Nam. Huỳnh Thị Huyền Như nguyên là Ph Phòng quản lý rủi ro của Viettinbank Chi nhánh TP HCM, quyền Trưởng phòng giao dịch Điện Biên Phủ đã lừa đảo, chiếm đoạt tiền của 09 công ty, 04 ngân hàng, 3 cá nhân dưới các hình thức như: Lập con dấu giả để huy động vốn với lãi suất cao; Đánh tráo hồ sơ mở tài khoản, giả chứng từ để chuyển tiền rút tiền, dung hồ sơ giả để vay tiền… Điều này cho thấy, đạo đức của nhân viên ngân hàng là một trong những yếu tố quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngành ngân hàng n i chung c ng như chất lượng quản lý nợ xấu nói riêng.
Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng là một hệ thống các quy định nhằm điều chỉnh hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ. Bản thân hoạt động cho vay của ngân hàng luôn chứa đựng rủi ro. Việc xây dựng chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động cho vay. Chính sách tín dụng giúp định hướng phát triển hoạt động cho vay trên cơ sở chấp nhận một mức độ rủi ro nhất định, đồng thời c ng sẽ tác động trực tiếp đến xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu phát sinh từ hoạt động cho vay. Việc tăng cường hay nới lỏng quản lý nợ xấu luôn phải tuân theo định hướng và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng. Khi tỷ lệ nợ xấu c ng như mức độ rủi ro tiềm ẩn vượt ra ngoài giới hạn rủi ro cho phép thì ngân hàng cần áp dụng ngay những biện pháp hữu hiệu để quản lý và kiểm soát nợ xấu.
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay
Sau khi giải ngân khoản vay, ngân hàng cần thực hiện việc theo dõi khoản vay, nắm bắt tình hình của khách hàng nhằm phát hiện càng sớm càng tốt các khoản vay có vấn đề hoặc tiềm ẩn rủi ro, làm cơ sở cho việc xác định nợ xấu được chuẩn xác. Bên cạnh đ , hoạt động kiểm soát c ng g p phần phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do nhân viên ngân hàng gây ra. Khi thiết lập được hệ thống kiểm tra, kiểm soát độc lập, vận hành có hiệu quả sẽ góp phần h trợ rất tốt cho công tác quản lý hoạt động cho vay nói chung và quản lý nợ xấu nói riêng.
Ngày nay, việc ứng dụng công nghệ tin học có ảnh hưởng rất lớn, chi phối mọi hoạt động của ngân hàng. Nền tảng công nghệ tốt sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng tiết kiệm được thời gian, nhân lực trong quản lý nói chung và theo dõi các khoản vay nói riêng. Ứng dụng công nghệ tin học trong thực hiện các chỉ tiêu về nợ có vấn đề giúp tăng cường công tác quản lý, cảnh báo và phát hiện kịp thời những khoản vay suy giảm chất lượng do vi phạm cam kết hoàn trả.