1.1 .Lý luận chung về hoạt động cho vay của NHTM
2. Thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành
2.2.3.2. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với DNNVV theo loại hình DN
Bảng 2.6: Bảng phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với DNNVV theo loại hình DN
(ĐVT: Triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Chênh lệch 2015/2014 Chênh lệch 2016/2015
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TL(%) Số tiền TL(%)
1. DSCV 462,827.92 100 586,427.91 100 793,440.36 100 123,600.00 26.71 207,012.45 35.30 CTCP,TNHH 222,064.8 47.98 253,336.9 43.2 381,882.8 48.13 31,272.02 14.08 128,545.99 50.74 DNNN 134,220.1 29 173,465.4 29.58 114,373.9 29.95 39,245.28 29.24 -59,091.46 -34.07 DNTN 10,6543 23.02 159,625.7 27.22 173,922.1 21.92 53,082.69 49.82 14,296.45 8.96 2. DSTN 340,822.81 100 468,432.62 100 609,335.78 100 127,609.81 37.44 140,903.16 30.08 CTCP,TNHH 147,065 43.15 171,259 36.56 261,405.1 42.9 24,193.92 16.45 90,146.08 52.64 DNNN 107,563.7 31.56 154,582.8 33 184,506.9 30.28 47,019.09 43.71 29,924.11 19.36 DNTN 86194.09 25.29 142590.9 30.44 163423.9 26.82 56396.80 65.43 20832.97 14.61 3. Dư nợ BQ 266,376.62 100 381,794.67 100 492,214.48 100 115,418.05 43.33 110,419.82 28.92 CTCP,TNHH 113,476.4 42.6 176,770.9 46.3 239,216.2 48.6 63,294.49 55.78 62,445.31 35.33 DNNN 67,926.04 25.5 103,084.6 27 54,635.81 11.1 35,158.52 51.76 -48,448.75 -47.00 DNTN 36,198.98 31.9 101,939.2 26.7 198,362.4 40.3 65,740.19 181.61 96,423.26 94.59 4. Nợ xấu 3,264.38 100 2,931.88 100 3,437.76 100 -332.50 -10.19 505.89 17.25 CTCP,TNHH 1,586.815 48.61 1,184.186 40.39 1,624.68 47.26 -402.63 -25.37 440.50 37.20 DNNN 455.4159 28.7 1,067.791 36.42 1,033.734 30.07 612.37 134.4 6 -34.06 -3.19 DNTN 360.0483 22.69 274.6128 23.19 779.3402 22.67 -85.44 -23.73 504.73 183.80 5. Tỷ lệ NX BQ 1.23 0.77 0.70 -0.46 -37.34 -0.07 -9.05 CTCP,TNHH 1.40 0.67 0.68 -0.73 -52.09 0.01 1.38 DNNN 0.67 1.04 1.89 0.37 54.50 0.86 82.66 DNTN 0.99 0.27 0.39 -0.73 -72.92 0.12 45.84
Trong những năm qua chi nhánh đã mở rộng và thông thoáng hơn trong việc cho vay đối với các DNNVV, công tác tìm đầu ra cho chi nhánh đã có chuyển biến tốt, sự tích cực của CBTD trong việc tiếp cận khách hàng, khuyến khích vay vốn sản xuất kinh doanh đặc biệt là với DNN.
Hoạt động của DNNN được sự bảo hộ của Nhà nước nên việc kinh doanh vẫn tiến triển bình thường và do sự đa dạng hoá đầu tư, chính sách khai thác thị trường làm doanh số cho vay đối với DNNN tăng. Doanh số cho vay đối với DNNN 2015 tăng 39,245.28triệu đồng tương đương 29.24% so với 2014. Tuy nhiên đến năm 2016 do nằm trong xu hướng chung của nền kinh tế, các DN này phải đối đầu với cuộc khủng hoảng nên doanh số cho vay đã giảm 59,091.46 triệu đồng tương đương với 34.07% so với năm 2015
Còn đối với doanh số cho vay của CTCP, CTHH lớn hơn nhiều so với DNNN và có sự gia tăng đáng kể qua các năm. Liên tục trong 3 năm doanh số cho vay đối với DNNN đều tăng năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể năm 2015 tăng 31,272.02 triệu đồng tương đương 14.08% so với 2014 còn năm 2016 tăng 128,545.99 triệu đồng với tỷ lệ 50.74% so với năm 2015.
Cho vay đối với DNTN chiếm một tỷ lệ không cao trong doanh số cho vay chung của DNNVV. Đó là do các DNTN ít có tài sản thế chấp để đảm bảo cho món nợ vay, nếu có thì việc định gặp nhiều khó khăn, vốn tự có ít, quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ nên nếu được vay cũng chỉ nhận được số tiền nhỏ không đủ để đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp làm mức độ rủi ro cao khi cho vay.Bên cạnh đó trình độ quản lý của DNTN còn hạn chế, các báo cáo tài chính không đủ tin cậy nên quá trình tiếp cận vốn ngân hàng rất gian nan, từ đó ngân hàng ít cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này.
Doanh số này tăng mạnh qua năm 2015 tăng 53,082.69 triệu đồng ứng với tỷ lệ 49.82% so với 2014 còn qua 2016 tăng nhẹ 14,296.45 triệu đồng với tỷ lệ 8.96%. Tỷ lệ tăng này thấp hơn so vói năm trước. Điều đó cho thấy các DNTN đang ngày càng mở rộng quy mô, phát triển hơn nữa
Về vấn đề thu nợ:
Đối với CTCP, TNHH trong năm 2015 đã tăng 24,193.92 triệu đồng với tỷ lệ 16.45%. Đến năm 2016 tăng 90,146.08 triệu đông tương đương với tỷ lệ 52.64% so với năm 2015.
Do có sự chuyển dịch hướng đầu tư từ DNNN sang DN ngoài quốc doanh theo quy định của chính phủ làm tình hình thu nợ từ các công ty NN trong năm 2016 tăng tương đối 29,924.11 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 19.36%.
Các DNTN có sự gia tăng tương đối trong năm 2015 cao hơn 2014 56,396.80 triệu đồng với tỷ lệ 65.43%. Tuy đã có sự giám sát chặt chẽ trong công tác thu hồi nợ nhưng không tránh khỏi việc trì trệ, chậm thanh toán nợ vay từ phía các doanh nghiệp. Năm 2016 tăng 20,832.97 triệu đồng ứng với 14.61%. Một cách tổng quát doanh số thu nợ tăng chứng tỏ các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả bên cạnh đó có phần quan trọng không nhỏ của các nhân viên ngân hàng luôn giám sát việc sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp tư nhân củng như doanh nghiệp nhà nước đồng thời nhắc nhở các doanh nghiệp trả nợ đúng hạn. Doanh số thu nợ tăng lên thể hiện quy trình cho vay ngắn hạn hiệu quả cao. Nhân viên tín dụng đã làm tốt các bước trong quy trình cho vay ngắn hạn DNNVV như phân tích phương án kinh doanh, tính khả thi củng như nguồn tài chính của doanh nghiệp.
Dư nợ bình quân của các DN có sự gia tăng đều trong các năm. Cụ thể CTCP,TNHH trong năm 2015 tăng 63,294.49 triệu đồng với tỷ lệ 55.78% nhưng qua năm 2016 tăng 62,445.31triệu đồng tương đương với tỷ lệ 35.33% so với 2015. DNTN cũng gia tăng cao trong năm 2016 với 94.59% so với 2015.Qua đó cho thấy ngân hàng đã mở rộng quy mô vốn vay của các doanh nghiệp. Đây là tiêu chi mà ngân hàng quan tâm, và để biết chất lượng cho vay thế nào thì hãy xem xét chỉ tiêu nợ xấu.
Tỷ lệ nợ xấu bình quân của CTCP,TNHH tăng giảm qua các năm, năm 2014 tỷ lệ nợ xấu bình quân là 1.4% năm 2015 tỷ lệ này còn 0.67% đến năm 2016 lại tăng trở lại với 0.68%
Tỷ lệ nợ xấu bình quân của các DNNN tăng qua các năm lần lượt là 0.67%, 1.04% và 1.89%.
Các DNTN thì tỷ lệ này có sự tăng giảm qua các năm, năm 2015 tỷ lệ nợ xấu bình quân là 0.99% năm 2015 giảm còn 0.27%, vào năm 2016 tỷ lệ nợ xấu lại tăng lên 0.39%.
Việc tăng giảm của ty lệ nợ xấu chiệu ảnh hưởng bởi nhiều nguyên nhân khác quan chẳng hạn khách hàng chưa trả nợ cho doanh nghiệp nên doanh nghiệp không có tiền trả nợ cho ngân hàng, hay do sự chuyển đổi cơ cấu của chính phủ như những mặt
hàng trước đây được phép xuất khẩu nay lại không được phép... dẫn đến các doanh nghiệp bế tắc, làm ăn thua lỗ
Năm 2016 hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phương Đông – CN Trung Việt phải đối mặt với nhiều thách thức lớn hơn bởi áp lực cạnh tranh, chia sẻ thị phần dịch vụ tài chính mạnh hơn, tác động của chính sách tài chính đối với thị trường tiền tệ từ đó làm ảnh hưởng đến cả tình hình huy động lẫn cho vay tại chi nhánh.