■ Nguyên nhân chủ quan:
Các NHTM thiếu chủ động trong công tác xử lý nợ xấu: Trên thực tế, tình trạng nợ xấu tăng cao và kéo dài chưa thể hiện được tác động rõ rệt đến các TCTD, mặt khác, Cơ quan quản lý Nhà Nước cũng chưa có quy định về chế tài xử phạt đối với các TCTD để nợ xấu tăng quá cao; việc quản lý và xử lý nợ xấu mới chỉ đơn thuần ban hành các chính sách và hướng dẫn thực hiện, việc giám sát quá trình thực hiện chưa chặt chẽ nên các TCTD vẫn còn thụ động với quá trình xử lý nợ xấu.
Quá trình giám sát xử lý nợ xấu kém hiệu quả: Đây là khâu khá quan trọng trong quy trình xử lý nợ xấu nhưng dường như tại các NHTM của Việt Nam lại khá lơ là, khi các khoản vay bị xếp hạng vào nhóm nợ xấu, bước đầu các NHTM chỉ tập trung tìm biện pháp xử lý nào không làm xấu kết quả kinh doanh, nhanh nhất và chi phí tốn ít nhất mà quên đi cần giám sát xem khoản nợ xấu mà mình xử lý như vậy đã hiệu quả chưa, nếu hiệu quả có thể áp dụng cho các khoản vay khác không, bởi mỗi khoản vay đều có rất nhiều nguyên nhân dẫn đên rủi ro, chưa kể còn có sự khác nhau trong mục tiêu kinh doanh của từng ngân hàng dẫn đến mức độ chấp nhận rủi ro cũng khác nhau.
Thiếu đội ngũ chuyên môn đánh giá các phương pháp xử lý nợ xấu sau khi áp dụng: Tại từng ngân hàng tồn tại một quy trình xử lý nợ xấu theo một cách riêng, chưa có sự thống nhất trên toàn hệ thống giúp các NHTM áp dụng chung một quy chuẩn, chính vì vậy khi một khoản vay gặp rủi ro thiếu đi đội ngũ chuyên môn đưa ra phương pháp xử lý tốt nhất, phù hợp nhất cho ngân hàng để tiết kiệm thời gian, chi phí, cũng như đội ngũ đáng giá việc sử dụng các phương pháp sau khi sử dụng.
Nguồn lực xử lý nợ xấu bị hạn chế: Nguồn lực ngân hàng có hạn, không thể hỗ trợ cho việc cơ cấu nợ cho các khoản nợ mà phải cân nhắc lựa chọn các khoản nợ để cơ cấu, đôi khi bỏ qua cơ hội cơ cấu nợ thành công từ một khoản nợ của doanh nghiệp khác; nguồn lợi nhuận để trích lập dự phòng rủi ro tín dụng bị hạn chế dẫn đến việc công khai các con số nợ xấu thấp hơn nhiều so với thực tế, đẩy nợ xấu vào luẩn quẩn không giải quyết triệt để.
■ Nguyên nhân khách quan:
Nền kinh tế đang trong giai đoạn phục hồi, còn non trẻ, chưa có các bước tăng trưởng rõ rệt: Xử lý nợ xấu và phục hồi nền kinh tế có mối quan hệ mật thiết.Nợ xấu chỉ có thể giải quyết một cách triệt để khi doanh nghiệp, cá nhân khôi phục được hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo ra lợi nhuận, và trả được nợ cho ngân hàng. Cần phải thực hiện nhiều giải pháp đồng bộ, cùng với nhiều bộ ban ngành khác nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động, đồng thời thúc đẩy tổng cầu, vực dậy nền kinh tế, góp phần xử lý nợ xấu hiệu quả hơn.
Thị trường mua bán nợ còn chưa hoàn chỉnh: Nhìn vào tỷ lệ nợ xấu mà VAMC xử lý được sau 2 năm mua lại cho thấy là tốc độ xử lý nợ xấu đang rất chậm chạp. Việc xử lý nợ xấu hiện nay đang vướng rất nhiều cơ chế chưa được tháo gỡ như vấn đề minh bạch thông tin, hành lang pháp lý và kể cả trình độ kỹ năng của đội ngũ thực hiện. Cho đến nay VAMC vẫn chưa thể dùng “tiền thật” để mua nợ theo giá trị thị trường để xử lý nợ xấu giống như việc xử lý nợ xấu thông thường trên thế giới. Thực chất VAMC chỉ mới chỉ đóng vai trò như việc cho các TCTD “thuê kho” trữ nợ xấu.
Tốc độ thi hành án chậm: Gây ra nhiều rắc rối cho ngân hàng trong việc xử lý TSBĐ, một khoản nợ có công chứng giao dịch đảm bảo rồi đăng ký đầy đủ thủ tục pháp lý và ngân hàng là người luôn giữ giấy tờ sở hữu chính. Thế nhưng khi cần phải
xử lý, thu hồi nợ thì ngân hàng gần như không có bất cứ quyền gì mà hoàn toàn phụ thuộc vào bên chủ tài sản. Nếu họ không hợp tác, ngân hàng sẽ khó thu giữ được tài sản, không phát mại được và phải nhờ đến cơ quan pháp luật. Song điều đáng nói ở đây, khi đưa ra tòa án chỉ một vụ việc bình thường không có gì phức tạp, mâu thuẫn nhưng thủ tục, quy trình xử lý rất phức tạp, rườm rà. Điều này sẽ làm cho nợ xấu ngày càng trầm trọng. Vì lẽ đó, đáng lẽ với những khoản vay có giấy tờ đầy đủ rồi sẽ phải xử lý nhanh trong vòng vài tháng nhưng chúng ta phải luôn mất vài năm mới xong.
Hành lang pháp lý thiếu nhất quán, thống nhất: Chưa hoàn thiện khung pháp lý là một trong những nguyên nhân gây tốc độ xử lý nợ xấu kém hiệu quả. Thanh lý TSBĐ, tranh chấp TSĐB, mua bán nợ, phân định trách nhiệm giữa đối tượng mua và bán trong nghĩa vụ với TSBĐ, thống nhất giá mua và bán nợ v.. ..v
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Diễn biến về nợ xấu cho thấy thực trạng nợ xấu trong nền kinh tế Việt Nam có giảm song đang có dấu hiệu nhen nhóm tăng trờ lại, mặc dù đã tiến hành nhiều biện pháp xử lý nợ xấu. Bên cạnh đó đánh giá các biện pháp mà hệ thống NHTM đang dung chủ yếu để xử lý cũng như kết quả, Tuy nhiên giải quyết nợ xấu là vấn đề rất phức tạp và lâu dài, cần có sự phối hợp và các giải pháp đồng bộ. Các giải pháp và kiến nghị cho vấn đề xử lý nợ xấu sẽ được kiến nghị ở chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ TRONG VIỆC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM.
3.1. ĐỊNH HƯỚNG TRONG XỬ LÝ NỢ XẤU.
Dựa theo tỷ lệ nợ xấu đã tăng trong năm 2016 có thể thấy giảm tốc độ mua nợ của VAMC, việc giảm này không đến từ sự cải thiện chất lượng tài sản của các ngân hàng. Việc bán nợ cho VAMC dường như là “lựa chọn cuối cùng” khi khả năng xử lý nợ tại TCTD không cao nhưng lại chịu áp lực từ DPRR khi chuyển giao trách nhiệm đối với nợ đã bán. Do đó, khi nợ xấu nội bảng đã về dưới mức 3% (nghĩa là không còn sức ép phải bán nợ), các ngân hàng có rất ít động lực chủ động xử lý nợ xấu do vậy việc bán nợ cho VAMC không được kỳ vọng là một công cụ hiệu quả.
Nguồn lực xử lý nợ xấu hiện tại là trích lập DPRR từ các ngân hàng. Nếu tiếp tục biện pháp này (mỗi năm trích lập 80 - 90 nghìn tỷ đồng), sẽ cần tới 6 - 7 năm nữa số dư nợ xấu hiện tại mới xử lý xong. Trong khi đó, thực tế cho thấy để giải quyết nợ xấu cần các biện pháp mang tính tổng thể, như: Nguồn lực của VAMC (vốn và quyền hạn); sự tham gia từ khối tư nhân và nước ngoài đòi hỏi độ mở về mặt chính sách, đặc biệt là các quy định về sở hữu đất đai và sở hữu ngân hàng; phát triển thị trường chứng khoán, để mở đường cho chứng khoán hóa nợ xấu.
Từ các quy định của Chính Phủ, NHNN và kinh nghiệm xử lý nợ xấu của các quốc gia trên thế giới, một số định hướng được đưa ra cho công tác kiềm chế và xử lý nợ xấu được đưa ra trên các góc độ từ phía các ngân hàng, phía cơ quan quản lý và phía khách hàng có nợ xấu.
Phân loại lại các khoản nợ, xác định chính xác nợ xấu: Để xử lý được nợ xấu cần có được số liệu nợ xấu chính xác về cả quy mô và tỷ lệ, từ đó công khai minh bạch năng lực và thanh khoản của các NHTM, củng cố niềm tin công chúng, giúp NHNN có cơ sở và biện pháp xử lý, để có được điều này các NHTM cần rà soát và sắp xếp, đánh giá các khoản vay, năng lực trả nợ của khách hàng và phân loại nợ chính xác.
Duy trì chính sách lãi suất thấp và ổn định kinh tế vĩ mô: Hạ lãi suất tạo điều kiện cho doanh nghiệp đã từng vay vốn tại ngân hàng, các doanh nghiệp khác trong nền kinh tế có nhiều cơ hội tiếp xúc với nguồn tín dụng từ đó gia tăng và phục hồi được sản xuất kinh doanh, tạo lợi nhuận cao, đủ bù đắp cho các khoản nợ và chi phí
vay vốn, không tiềm ẩn hình thành các khoản nợ xấu trong tương lai. Lãi suất thấp, cầu về tín dụng cao, ngân hàng sẽ giải quyết được tình trạng thừa thanh khoản, chu chuyển vốn được đẩy mạnh
Tái cơ cấu doanh nghiệp liên quan đến nợ xấu: Sự yếu kém trong hoạt động và năng lực tài chính của doanh nghiệp (đặc biệt là các DNNN) là nguyên nhân hình thành nên các khoản nợ xấu. Ngoài việc tập trung giải quyết nợ xấu từ cơ quan quản lý thì các NHTM cũng cần chú trọng đến việc tái cơ cấu các doanh nghiệp liên quan, góp phần giải quyết tận gốc và toàn diện vấn đề nợ xấu.Tái cơ cấu doanh nghiệp bao gồm các biện pháp về cơ cấu lại tổ chức bộ máy, xác định phương hướng ngành nghề, kế hoạch kinh doanh theo hướng phù hợp mang lại lợi ích cho doanh nghiệp.
Hoàn thiện cơ sở pháp lý, thắt chặt các quy định, chế tài đối với hành vi vi phạm trong hoạt động tín dụng và mua bán nợ xấu: Hoàn thiện cơ chế và xử lý nghiêm vi phạm trong cấp tín dụng và sử dụng vốn vay sai mục đích của khách hàng. Xây dựng hệ thống văn bản pháp luật, quy định chính sách về phát triển thị trường mua bán nợ tại Việt Nam để xử lý các khoản nợ bằng hình thức mua bán diễn ra dễ dàng, tránh lãng phí.
Đầu tư cho công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng để hạn chế nợ xấu, công tác cảnh báo sơm, công nghệ đội ngũ nhân viên khối quản trị rủi ro, nhân viên khối định hướng sản phẩm, kinh doanh.
3.2. GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CHO CÁC NHTM.
Nợ xấu trong hệ thống các NHTM Việt Nam là một vấn đề nan giải, để giải quyết được tình trạng này, cần thiết phải có sự tham gia xử lý của các bên để cùng chia sẻ thực trạng, qua đó tìm ra các giải pháp phù hợp. Bên cạnh việc Chính phủ đưa ra các chính sách hỗ trợ xủ lý nợ xấu thì bản thân khách hàng vay và đặc biệt là các NHTM cũng cần có những phương án, giải pháp cụ thể để cùng với Chính Phủ giảm thiểu nợ xấu trên toàn hệ thống NHTM Việt Nam.
3.2.1 Nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro, thực thi các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro và giảm thiểu tổn thất khi khi rủi ro tín dụng xảy ra, nói rõ hơn nó bao gồm công tác phòng ngừa và xử lý rủi ro, chính vì
vậy muốn giảm thiểu nợ xấu mỗi ngân hàng cần có một quy trình quản trị rủi ro tốt, chặt chẽ hơn nữa.
Nâng cao công tác phòng ngừa rủi ro: bằng cách chủ động trích lập DPRR, xây dựng, áp dụng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tại nhiều ngân hàng để có các biện pháp, phương án đánh giá đối với từng khoản vay, trong đó khuyến khích các NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo sớm.
Hiện nay hệ thống cảnh báo sớm hiện nay cũng được khá nhiều NHTM Việt Nam áp dụng như VP bank, Vietcombank, BIDV...., đây là hệ thống giúp các ngân hàng ghi nhận, phát hiện các thông tin bất lợi từ phía khách hàng có thể gây rủi ro không thu hồi được nợ tại ngân hàng, giám sát và áp dụng các hành động ứng xử kịp thời, phù hợp với từng mức độ rủi ro của khách hàng. Một mô hình được ví như “đèn tín hiệu” cho các khoản vay, trong đó nó phụ thuộc vào yếu tố định tính và đo lường các chỉ số tài chính đề đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng. Nếu phát huy và đầu tư công nghệ cho mảng phòng ngừa thì nó sẽ là một trong những biện pháp hữu hiệu không chỉ trong công tác xử lý nợ xấu mà còn giúp NHTM nhìn thấy danh mục sản phẩm hiệu quả khi xử lý từng khoản vay, từ đó đưa ra chính sách tín dụng hiệu quả.
Nâng cao tiêu chuẩn về xếp hạng tín dụng: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các ngân hàng cần chấn chỉnh và xiết chặt điều kiện cấp tín dụng, tiêu chuẩn xếp hạng dựa trên những thông tin nào là chủ yếu? Các ngân hàng Việt Nam hiện nay đều có hệ thống xếp hạng tín dụng riêng theo mô hình xếp hạng tín dụng dựa trên kinh nghiệm (mô hình chuyên gia) bao gồm cả định tính và định lượng điều đó gây ảnh hưởng tới chất lượng xếp hạng và độ chênh lệch nợ xấu giữa các ngân hang không cân bằng, điểm yếu kém tồn tại ở mô hình là yếu tố định tính vẫn chiếm chủ yếu khi các ngân hàng phân loại, bởi yếu tố định tính thường không chính xác bởi tại thông tin khách hàng tại Việt Nam thiếu sự khách quan, chuẩn xác như ở các nước khác, thêm vào đó chuẩn mực đưa ra yếu tố định tính thường dựa vào kinh nghiệm, chiến lược phát triển danh mục cho vay của người lãnh đạo ngân hàng, nó mang yếu tố chủ quan và khó đo lường. Mỗi ngân hàng đều có những nhận định của riêng mình về đánh giá khách hàng. Vậy nên cần có một tiêu chuẩn chung về xếp hạng tín dụng trong toàn hệ thống NHTM để quản lý tín dụng hiệu quả.
Minh bạch tỷ lệ nợ xấu và thông tin tài chính: Muốn xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng, phân loại nợ hay phân loại khách hàng thì thông tin luôn là yếu tố quan trọng giúp NHTM nhận diện và đanh giá khách hàng. Tuy nhiên điều đó có lẽ là vấn đề khó khăn nhất đối với hệ thống NHTM Việt Nam, trong thời gian qua đã có rất nhiều con số khác nhau về tình trạng nợ xấu được công bố, các con số nợ xấu hiện nay chưa phản ánh đúng sự thật, mỗi NHTM khi công bố tỷ lệ nợ xấu, thông tin tài chính luôn khác xa với thực tế, bản thân ngân hàng chưa thực hiện tốt công tác xếp loại nợ và trích lập DPRR, hoặc cố ý đánh giá làm sai lệch dữ liệu, không công bố báo cáo thường niên theo quy định điều đó không chỉ gây bất lợi cho chính các NHTM, việc che giấu nợ xấu dẫn đến việc phân loại nợ và trích lập DPRR không đúng, có thể làm giảm lợi nhuận và tổng tài sản của ngân hàng, ảnh hưởng tơi uy tín kinh doanh kéo theo lượng sụt giảm khách hàng, bên cạnh đó còn khó khăn cho chính sách của Chính phủ, tạo ra tâm lý hoang mang với các nhà đầu tư, các công ty xử lý nợ xấu, thông thường số liệu nợ xấu theo kết quả giám sát của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cao hơn và đáng tin cậy hơn số liệu nợ xấu các TCTD công bố.
Đầu tư công nghệ cho công tác phòng ngừa và đo lường rủi ro: Xây dựng phần mềm quản lý và thu hồi nợ xấu, dự án quản trị hạn mức, limits trên core banking, dự án xây dựng phần mềm xếp hạng tín dụng và phê duyệt tín dụng đối với khách hàng cá nhân và SME siêu nhỏ, dự án xây dựng công cụ quản trị rủi ro thị trường và kiểm soát giao dịch treasury, phần mềm phòng chống rửa tiền. Áp dụng 3 công cụ kiểm soát rủi ro. Một, xây dựng và triển khai mới hệ thống xếp hạng tín dụng và thẩm định tự động (CRA) theo thông lệ quốc tế chung cho toàn hệ thống; Hai, ứng dụng hệ thống công nghệ đối với công tác quản trị rủi ro thị trường trên module T-risk; Ba, phần mềm F2B