thức
thanh toán tín dụng chứng từ
1.2.2.1 Chỉ tiêu định lượng
a. Quy mô hoạt động tài trợ TMQT
- So lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại
Mục tiêu hiện nay của đa số ngân hàng là tăng số lượng khách hàng cũng như cơ cấu khách hàng của mình. Đơn giản vì, số lượng khách hàng tham gia sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại ngày càng nhiều, càng mang lại nhiều lợi nhuận và giá trị gia tăng cho ngân hàng. Không những thế, số lượng khách hàng càng nhiều càng khẳng định chất lượng tài trợ thương mại của ngân hàng tốt, có khả năng cạnh tranh cũng như ngân hàng có uy tín, vị thế riêng.
- Mạng lưới chi nhánh PGD và số lượng ngân hàng đại lý
+ Mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch
Số lượng chi nhánh, phòng giao dịch có khả năng đáp ứng nhu cầu tài trợ thương mại càng phổ biến, thì khách hàng càng dễ dàng tiếp cận với sản phẩm này. Hơn nữa, số khách hàng sử dụng dịch vụ tăng đồng biến cùng số chi nhánh, phòng giao dịch cũng như quy mô của ngân hàng, nên đây là một tiêu chí quan trọng để đánh giá mức độ phổ biến của dịch vụ tài trợ thương mại.
+ Ngân hàng đại lý
Ngân hàng đại lý là trung gian trực tiếp, giúp thực hiện các nghiệp vụ tài trợ thương mại của ngân hàng. Số ngân hàng đại lý càng đa dạng, có nghĩa ngân hàng càng có uy tín, dịch vụ tài trợ thương mại thống nhất và được các ngân hàng khác chấp nhận. Không những thế, đội ngũ cán bộ ngân hàng còn dễ dàng học hỏi kinh nghiệm về mảng tài trợ thương mại từ các ngân hàng khác.
- Doanh thu từ hoạt động tài trợ TMQT
Doanh thu này được tính bằng tổng số phí dịch vụ mà ngân hàng thu được từ khách hàng, bằng việc cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại đến cho khách hàng của mình. Mức phí của dịch vụ tài trợ thương mại giữa các ngân hàng có thể khác nhau, phụ thuộc uy tín của ngân hàng, chất lượng dịch vụ ngân hàng, hay đơn giản phụ thuộc chính sách của ngân hàng với khách hàng trong từng thời kỳ. ..Doanh thu càng lớn, chứng tỏ hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng càng tốt, số lượng khách hàng sử
dụng dịch vụ càng đông, hoạt đọng tài trợ TMQT ngày càng được phát triển. Việc tăng doanh thu của hoạt động này do nguyên nhân từ số lượng khách hàng tăng là tín hiệu tốt đối với ngân hàng.
- T\' trọng doanh thu hoạt động tài trợ TMQT/ TTQT
Tỷ trọng doanh thu được tính theo công thức: Tỷ trọng
doanh thu hoạt động TMQT/TTQT
Doanh thu hoạt động tài trợ TMQT
---x100% Doanh thu hoạt động tài trợ TTQT
Tỷ trọng doanh thu này cho ta thấy được, tỷ lệ phần trăm doanh thu mà hoạt động tài trợ thương mại đem lại, so với hoạt động thanh toán quốc tế. Hay nói cách khác, đo lường mức độ đóng góp về doanh thu của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế so với hoạt động thanh toán quốc tế. Tỷ trọng càng tăng cho thấy hoạt động tài trợ TMQT chiếm tỷ trọng càng nhiều trong hoạt động TTQT, thể hiện những thành công của ngân hàng trong lĩnh vực tài trợ, ngày càng hiệu quả hơn.
- Thị phần hoạt động tài trợ TMQT
Thi phần là một nhân tố quan trọng đánh giá quy mô hoạt động tài trợ TMQT của ngân hàng. Chỉ tiêu này cho biết vị thế của ngân hàng so với các ngân hàng khác về mức độ chiếm lĩnh thị trường. Thi phần càng tăng chứng tỏ ngân hàng càng lớn mạnh, phát triển tốt hơn trong môi trường cạnh tranh khốc liệt. Doanh số và thị phần đều tăng thì cho ta thấy rõ sự phát triển của hoạt động tài trợ XNK.
b. Hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT
- Lợi nhuận từ hoạt động tài trợ TMQT
Lợi nhuận này tính trên cơ sở tổng doanh thu thu được từ hoạt động TMQT trừ đi các khoản chi phí phát sinh trong quá trình thực hiện hoạt động này. Lợi nhuận này đóng góp một phần vào lợi nhuận chung của hệ thống ngân hàng, làm hệ thống phát triển, đồng thời tác động ngược trở lại, giúp cải thiện chất lượng hoạt động tài trợ TMQT. Lợi nhuận càng tăng cho thấy giá trị gia tăng mà hoạt động tài trợ TMQT đem lại cho ngân hàng càng lớn, hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT càng cao.
- Tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tài trợ TMQT
Tỷ trọng lợi nhuận hoạt động TMQT
Lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT
x100% Doanh thu hoạt động tài trợ TMQT
Tỷ trọng lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT cho thấy, cứ một đồng mà doanh thu hoạt động tài trợ TMQT thì sẽ mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận cho ngân hàng. Tỷ trọng này càng cao càng cho thấy khâu quản trị chi phí của ngân hàng tốt, tiết giảm các chi phí không cần thiết trong hoạt động tài trợ TMQT, nhất là trong bối cảnh kinh tế khó khăn hiện nay, mang lại nhiều hơn nữa lợi nhuận cho ngân hàng.
- T\' trọng lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT/TTQT
Tỷ trọng lợi nhuận hoạt động TMQT/TTQT
Lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT
---x100% Lợi nhuận hoạt động tài trợ TTQT
Lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT đóng góp một phần vào lợi nhuận chung cho ngân hàng, tỷ trọng cho thấy một trăm đồng lợi nhuận của ngân hàng thì lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT chiếm bao nhiêu phần. Tỷ trọng càng cao càng cho ta thấy đóng góp, sự quan trọng của hoạt động tài trợ TMQT càng lớn, từ đó có các biện pháp kinh tế, chính sách giúp hoạt động này phát triển.
c. Chat lượng hoạt động tài trợ TMQT
- Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay tài trợ thương mại
Tỷ lệ nợ quá hạn trong hoạt động cho vay tài trợ thương mại, được tính theo công thức:
ɪʌ Ấ Nợ quá hạn trong cho vay XNK IOO0/
Tông dư nợ cho vay XNK
Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay XNK thể hiện sự an toàn về vốn trong hoạt động cho vay XNK. Nếu tỷ lệ quá cao, có nghĩa số dư nợ càng nhiều, khả năng mất vốn cao, đem lại nhiều rủi ro cho bản thân ngân hàng. Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ này trung bình ở ngưỡng 5% thì được đánh giá là tốt.
1.2.2.2 Chỉ tiêu định tính
Chỉ tiêu định tính trong hoạt động tài trợ TMQT là các chỉ tiêu không thể đo lường, tính toán chính xác được. Chúng không những thể hiện chất lượng dịch vụ mà còn cho thấy quy mô, uy tín của ngân hàng tài trợ.
a. Sự hài lòng của khách hàng
Sự hài lòng của khách hàng mang tính chất định tính, thể hiện sự đánh giá của khách hàng đối với các sản phẩm tài trợ thương mại của ngân hàng. Các yếu tố góp phần làm gia tăng sự hài lòng của khách hàng: thủ tục đơn giản, thuận tiện, thời gian xử lý nhanh chóng, giá cả cạnh tranh, phù hợp, tỷ lệ chiết khấu hợp lý-...
b. Mức độ đa dạng khách hàng của ngân hàng
Ngân hàng có hoạt động tài trợ TMQT thành công không chỉ có số lượng khách hàng đông đảo, mà còn có mức độ đa dạng hóa cao, đáp ứng được hầu hết các nhu cầu của khách hàng đến từ các thành phần kinh tế khác nhau. Điều đó cho thấy, ngân hàng đã khai thác tối đa được các loại hình doanh nghiệp khác nhau: DN nhỏ, DN vừa, DN lớn, DN trong nước, DN nước ngoài...
c. Uy tín, tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng
Tương tự chỉ tiêu sự hài lòng với sản phẩm dịch vụ của khách hàng, chỉ tiêu này cho ta thấy sự tin tưởng của khách hàng với ngân hàng đến đâu. Vi hoạt động thanh toán quốc tế - tài trợ thương mại chứa đựng rất nhiều rủi ro: rủi ro thanh toán, rủi ro hối đoái, rủi ro chính sách pháp luật. nên sự tin tưởng của khách hàng là thực sự cần thiết. Ngân hàng quy mô lớn, mạng lưới rộng sẽ có uy tín tín nhiệm cao hơn, và sẽ được khách hàng lựa chọn để giao dịch cùng. Vi thế, việc tạo dựng hình ảnh, thương hiệu của ngân hàng là cực kỳ quan trọng, đặc biệt trong lĩnh vực tài trợ TMQT.
d. Uy tín, tín nhiệm của ngân hàng đối với đối tác
Hoạt động tài trợ TMQT không chỉ dừng lại ở ngân hàng ở một quốc gia, mà còn lan ra các ngân hàng khác. Chính vì thế, uy tín của ngân hàng đối với các TCTD, ngân hàng khác không chỉ trong phạm vi quốc gia mà trên trường quốc tế cũng rất quan trọng. Ngân hàng có thể gia tăng uy tín, tín nhiệm của mình bằng cách đáp ứng tốt các yêu cầu của phía đối tác trong thời gian ngắn nhất cùng chi phí tốt nhất, giành các giải thưởng, xếp hàng của các tổ chức đánh giá uy tín.
e. Sự đa dạng trong danh mục các sản phẩm tài trợ TMQT
Ngân hàng có danh mục các sản phẩm tài trợ càng đa dạng, cho thấy sức cạnh tranh càng tốt, ngân hàng có thể đáp ứng các nhu cầu khách hàng của mình. Sự đa dạng này đòi hỏi ngân hàng có sự nỗ lực trong phát triển sản phẩm mới, duy trì sản phẩm cũ dựa trên việc tìm hiểu thị trường, thị hiếu, nhu cầu của khách hàng, sao cho tạo ra sản phẩm vừa mang lại lợi ích cao nhất cho khách hàng, với chi phí tốt nhất.
1.3 NHỮNG NHÂN TÔ ẢNH HƯỞNG ĐÉN VIỆC PHÁT TRIEN HOẠT ĐỘNG
TÀI TRỢ TMQT THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHƯNG
TƯ
1.3.1 Nhân tố chủ quan
1.3.1.1 Quy mô, thị phần hoạt động xuất nhập khẩu của ngân hàng
Quy mô hoạt động xuất nhập khẩu tác động trực tiếp đến hoạt động tài trợ TMQT của ngân hàng. Quy mô hoạt động xuất nhập khẩu có lớn, thì hoạt động tài trợ TTQT cũng như tài trợ TMQT mới có điều kiện để phát triển. Các nhân tố ảnh hưởng
hàng trong khu vực. Ngân hàng có thể mở rộng quy mô hoạt động xuất nhập khẩu bằng cách thu hút thêm các khách hàng mới, đồng thời kéo khách hàng từ các ngân hàng khác sang sử dụng dịch vụ bên mình. Chính vì vậy, việc mở rộng thị phần là hết sức quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu phát triển của hoạt động tài trợ TMQT tại ngân hàng.
1.3.1.2 Năng lực cung ứng dịch vụ tài trợ TMQT thông qua phương thức
thanh
toán TDCT của ngân hàng
Năng lực cung ứng dịch vụ tài trợ TMQT thể hiện khả năng ngân hàng đáp ứng các nhu cầu khách hàng đến đâu. Nếu khả năng cung ứng không tốt, rất có thể khách hàng sẽ chọn một ngân hàng với khả năng cung ứng dịch vụ tốt hơn, điều này làm giảm doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng. Năng lực cung ứng dịch vụ tài trợ TMQT chịu ảnh hưởng các nhân tố dưới đây:
- Nguon vốn của ngân hàng cho nghiệp vụ tài trợ TMQT
Ngân hàng muốn cung ứng, tài trợ cho càng nhiều doanh nghiệp XNK, trước hết phải có nguồn vốn lớn và dồi dào cũng như ổn định và ngược lại, vì giá trị hợp đồng ngoại thương cũng như khoản vay có giá trị rất lớn. Không những thế, nguồn vốn dồi dào còn tạo động lực phát triển tầm phạm vi ảnh hưởng cũng như phát triển mới các sản phẩm mới, ứng dụng công nghệ hiện đại vào quản lý cũng như giám sát.
- Kỹ năng, khả năng tư duy, kiến thức của cán bộ ngân hàng
Trong lĩnh vực tài trợ thương mại, đội ngũ cán bộ nếu có sự hiểu biết tốt, am hiểu pháp luật, thông lệ, tập quán quốc tế (UCP 600, ISBP 745, Incoterms 2010...) cùng nhuần nhuyễn về ngoại ngữ (Tiếng Anh,.), cùng thái độ phục vụ tốt sẽ giúp giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh cho khách hàng, tăng tốc độ phục vụ. Vi dụ: Đóng góp vai trò lớn trong việc rút ngắn thời gian chờ đợi cho khách hàng khi tiến hành mở L/C, nếu đội ngũ cán bộ thực sự am hiểu quy trình mở L/C sẽ giúp khách hàng mở L/C đạt yêu cầu một cách nhanh chóng mà không phải liên tục sửa đổi các nội dung trong thư liên quan, hoặc giúp khách hàng chuẩn bị bộ chứng từ xuất trình cho phù hợp, bổ sung chứng từ nhanh chóng giúp hoạt động đòi tiền từ NHPH diễn ra nhanh chóng.
- Công nghệ của ngân hàng
Công nghệ ngân hàng được hiểu là mạng lưới cơ sở vật chất cùng kết nối mạng và thanh toán giữa các chi nhánh, phòng giao dịch với hội sở. Công nghệ hiện đại sẽ giúp quá trình luân chuyển chứng từ trong quá trình tài trợ TMQT diễn ra nhanh hơn, sự kết nối với các ngân hàng đại lý diễn ra trôi chảy hơn, giảm thời gian chờ đợi khi khách hàng được thanh toán từ phía đối tác. Điều này giúp tăng chất lượng dịch vụ khi giảm thiểu thời gian chờ đợi của khách hàng, nâng cao năng suất lao động của nhân
viên ngân hàng, là một trong những tiêu chí nhằm cải thiện chất lượng dịch vụ tài trợ TMQT.
- Quy trình, thủ tục các sản phẩm
Việc quy định quy trình, thủ tục càng rõ ràng, dễ hiểu bao nhiêu thì sẽ giúp các cán bộ thực hiện chính xác, thống nhất từ hội sở đến chi nhánh, phòng giao dịch, giảm rủi ro cho ngân hàng. Phát triển tài trợ TMQT phải đi liền với hoạt động đơn giản hóa quy trình thủ tục, vì hầu như các nhu cầu tài trợ TMQT đều cần được đáp ứng trong thời gian ngắn. Vi như chiết khấu bộ chứng từ, khách hàng đang cần vốn nên mới đem bộ chứng từ đến ngân hàng để thanh toán, yêu cầu đầu tiên là ngân hàng phải rút ngắn thời gian thẩm định và ra quyết định tài trợ để khách hàng có vốn tiếp tục mở rộng sản xuất. Vi vậy, quy trình, thủ tục tốt sẽ giúp ngân hàng phát triển tốt nghiệp vụ tài trợ thương mại và là một điểm cộng trong mắt khách hàng.
- Sự đa dạng các sản phẩm tài trợ
Nhu cầu tài trợ hiện tại của các doanh nghiệp rất đa dạng, từ phát hành L/C, đến cho vay thanh toán hàng nhập, cho vay tài trợ xuất khẩu, chiết khấu chứng từ hàng xuất... Cùng sự phát triển ấy, ngân hàng cần tập trung phát triển thêm các hình thức tài trợ qua phương thức thanh toán L/C, đáp ứng nhu cầu khách hàng, điển hình như L/C trả chậm được phép thanh toán ngay - UPAS L/C.
1.3.1.3 Khả năng đo lường mức độ rủi ro, năng lực quản trị rủi ro của ngân
hàng
trong tài trợ TMQT
Hoạt động TTQT cũng như tài trợ TMQT tiềm ẩn rất nhiều rủi ro: rủi ro mất vốn, rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá... Việc phát triển quy mô hoạt động tài trợ TMQT đồng thời phải đi liền hoạt động đo lường và quản trị rủi ro, hệ thống cảnh báo sớm, tránh mang lại rủi ro cho ngân hàng. Điều này có thể thực hiện thông qua kiểm soát sau tài trợ với khách hàng, xem xét kỹ tư cách khách hàng cũng như theo dõi sát sao tình hình kinh tế, chính trị trên thế giới trước khi ra quyết định tài trợ. Quản trị, đo lường rủi ro càng tốt bao nhiêu thì hoạt động tài trợ TMQT sẽ phát triển đúng nghĩa cả về quy mô cũng như chất lượng, giúp phát triển hoạt động tài trợ TMQT bền vững hơn.
1.3.1.4 Hoat động quảng bá, giới thiệu sản phẩm
Cùng với các yếu tố công nghệ, nhân lực, nguồn vốn, hoạt động marketing và quảng bá sản phẩm cũng là một yếu tố quyết định sự thành bại trong kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng tiến hành hoạt động giới thiệu sản phẩm tốt đến khách hàng, thông qua các kênh như: Mạng thông tin, báo chí, ấn phẩm, tờ rơi...sẽ được nhiều
khách hàng biết và hiểu về sản phẩm của mình, giúp quá trình bán sản phẩm diễn ra tốt