5. Kết cấu khóa luận
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân
thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2016 - 2018
2.2.1. Sô lượng khách hàng DNVVN
Bảng 2.4: Số lượng khách hàng là DNVVN tại BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 2016- 2018
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Doanh số TD 1.002,20 100 1.503,30 100 3.006,60 100 4.509,90 100 DN lớn 801,76 80 1.202,64 79 2.405,26 79 3.607,88 79 DNVVN 200,44 20 300,66 21 601,34 21 902,02 21
Chỉ tiêu Năm 2016________ Năm 2017_______ Năm 2018________ Số tiền Tỷtrọng Số tiền Tỷtrọng Số tiền Tỷtrọng
Doanh số tín dụng 8.771,34 100 ^ 9.520,90 100 ^ 10.022,00 100 ^ DN lớn 7.017,07 79,99 7.616,72 80____ 8.017,60 80____ DN vừa và nhỏ 1.754,27 20,01 1.904,18 20____ 2.004,40 20____
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2016 - 2018 BIDVBắc Hà Nội
Theo báo cáo thống kê số lượng DN đang có quan hệ vay vốn tại BIDV Bắc Hà Nội trong giai đoạn từ 2016 - 2018, số lượng KHDN tăng đều qua các năm và cả DN lớn và DNVVN đều có xu hướng tăng lên, với DNVVN từ số lượng 133 DN năm 2016 đã tăng lên 154 DN năm 2018, tuy nhiên con số này tăng còn khá khiêm tốn. DNVVN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số KHDN của chi nhánh (khoảng 80%), như vậy có thể thấy rõ tiềm năng cuả KH là DNVVN là rất lớn, chi nhánh nên đánh mạnh và khai thác sâu nhóm KH này để có nguồn thu từ lãi vay và thu dịch vụ khác.
2.2.2. Doanh sô tín dụng
- Doanh số tín dụng: là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của Ngân hàng đối với nền kinh tế. Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác về hoạt động tín dụng trong
37
một thời gian dài. Nó cho thấy được khả năng hoạt động tín dụng qua các năm.
Doanh số tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội được thể hiện qua bảng số liệu 2.3 như sau:
Bảng 2.5: Doanh số tín dụng theo loại hình doanh nghiệp của BIDV Bắc Hà Nội năm 2018
Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2018 BIDVBắc Hà Nội
Năm 2018, doanh số tín dụng có xu hướng tăng mạnh về cuối năm. Trong đó, doanh số tín dụng đối với doanh nghiệp lớn luôn chiếm số lượng và tỷ trọng lớn hơn rất nhiều so với doanh số tín dụng đối với DNVVN, đều duy trì ở mức 04 lần.
Doanh số tín dụng đối với DNVVN cũng có xu hướng tăng mạnh về cuối năm. Cụ thể: doanh số tín dụng quý 2 tăng 100,22 tỷ đồng so với quý 1; doanh số tín dụng quý 3 tăng 300,66 tỷ so với quý 2, tức là đã tăng hai lần so với quý 2; doanh số tín dụng quý 4 tiếp tục tăng trưởng mạnh đấy, đạt 902,02 tỷ đồng.
Bảng 2.6: Doanh số tín dụng theo loại hình doanh nghiệp của BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn năm 2016-2018
Chỉ tiêu với năm 2017 Tăng Net Tốc độtăng trưởn g (%) Tăng Net Tốcđộ tăng trưở ng (%) Dư nợ tín dụng 5.799 6.646 7.806 847 14,61 1.160 17,45 1. DN lớn______ 4.668.19 5.316,8 6.166,74 648,61 13,89 849,94 15,99 ^2 DNVVN 1.130,81 1.329,20 1.639,26 198,39 17,54 310,06 23,33
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2016 - 2018 BIDVBắc Hà Nội
Từ bảng 2.6, có thể thấy doanh số tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội đã tăng qua từng mốc giai đoạn. Năm 2016, doanh số tín dụng đạt 8.771,34 tỷ đồng, sang năm 2017, tăng lên thành 9.520,90 tỷ. Năm 2018, doanh số tín dụng tiếp tục đà tăng
38
trưởng, đạt mức 10.022 tỷ đồng. Doanh số tín dụng tăng qua từng thời kỳ, tuy không cao nhưng cho thấy sự phát triển về quy mô tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội.
Trong đó, với DNVVN, doanh số tín dụng năm 2018 đạt 2.004,40 tỷ, trong khi năm 2017 ở mức thấp hơn, đạt 1.904,18 tỷ đồng, còn năm 2016 ở mức 1.754,27 tỷ đồng. Có thể thấy tỷ trọng doanh số tín dụng đối với DNVVN luôn được giữ ổn định khoảng 20% trong tổng doanh số tín dụng đối với doanh nghiệp nói chung.
Từ số liệu, có thể nhận thấy, BIDV Bắc Hà Nội có chiến lược kinh doanh tập trung quan tâm và phát triển đối với các doanh nghiệp lớn. Tuy số lượng các doanh nghiệp lớn giao dịch ít hơn so với các DNVVN nhưng khối lượng vốn vay của các doanh nghiệp này thường rất lớn. Tỷ trọng doanh số tín dụng đối với các DNVVN được giữ ổn định ở mức rất thấp.
2.2.3. Dư nợ tín dụng
a) Dư nợ tín dụng theo loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp
Bảng 2.7: Dự nợ tín dụng theo loại hình doanh nghiệp của BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 2016 - 2018
Chỉ tiêu
Năm 2018
Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4
Số tiền Tỷ
trọng tiềnSố trọngTỷ tiềnSố trọngTỷ tiềnSố trọngTỷ
Dư nợ DNVV N 138,30 100 147,6 0 100 0151,5 100 0154,4 100 Ngắn hạn 120,11 86,85 122,8 6 83,24 127,7 4 84,32 135,1 9 87,56 Trung dài hạn 18,19 13,15 24,74 16,76 23,76 15,68 19,21 12,44
Tổng dự nợ tín dụng tăng dần từ năm 2017 là 6646 tỷ đồng lên 7806 tỷ đồng năm 2018 tăng net 1160 tỷ đồng tức tăng trưởng 17,45%, trong đó cả DN lớn và DNVVN đều có dư nợ tăng dần qua các năm: DN lớn năm 2018 tăng lên 6.166,74 tỷ đồng và DNVVN năm 2018 tăng tới 1.639,26 tỷ đồng. Tốc độ tăng trưởng dư nợ của DNVVN là 23,33% năm 2018 mạnh hơn tốc độ tăng tưởng dư nợ của DN lớn là 15,99% cho thấy tiềm năng của đối tượng Kh là DNVVN. Lý giải cho vấn đề này là do Chính phủ đang có những chính sách nhằm đẩy mạnh tài trợ, tạo điều kiện cho KH DNVVN phát triển ngày một lớn mạnh bởi những tiềm năng mà nó mang lại cho nền kinh tế.
Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo loại hình doanh nghiệp từ năm 2016 - 2018 của BIDV Bắc Hà Nội
■DN lớn ■ DNVVN
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2016 - 2018 BIDVBắc Hà Nội
Tỷ trọng dư nợ tín dụng của DN lớn chiếm 80% trong khi số lượng KH DN lớnchỉ chiếm khoảng 20% trên tổng số lượng KHDN, ngược lại, tỷ trọng dư nợ tín dụng của DNVVN chỉ chiếm khoảng 20% trong khoảng 3 năm 2016 - 2018 trong khi số lượng KH DNVVN chiếm 80%, cho thấy chi nhánh chưa tập trung khai thác sâu và hiệu quả nhóm KH tiềm năng này.
b) Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo thời hạn cho vay
Để có thể nghiên cứu rõ hơn về tình hình dư nợ đối với DNVVN, có thể xem xét, đánh giá theo góc độ thời hạn tín dụng qua bảng 2.5.
Từ bảng 2.5, nhận thấy: các khoản vay của DNVVN chủ yếu là tín dụng ngắn hạn. Tín dụng trung và dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng rất thấp.
Trong quý 1, dư nợ ngắn hạn đạt 120,11 tỷ đồng chiếm 86,85% tổng dư nợ đối với DNVVN. Đến quý 2, dư nợ ngắn hạn đã giảm tỷ trọng xuống còn 83,24%, dù tổng dư nợ ngắn hạn tăng 2,75 tỷ. Trong hai quý 3 và quý 4, dư nợ ngắn hạn đã tăng trở lại và chiếm tỷ trong lần lượt là 84,32% và 87,56%. Nhìn chung, tuy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn có thời điểm giảm xuống, nhưng tổng dư nợ ngắn hạn vẫn tăng dần qua các quý.
Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo thời hạn của BIDV Bắc Hà Nội
năm 2018
1 Hóa dầu_______________ 560 590 775 2 Kinh doanh vận tải
(thủy, bộ) và kho bãi
499 660 880
3
4 Sản xuất dược phẩmSản xuất, chế biến gỗ, 355 750 840 ~ lâm sản_______________
724 424 760
5
6 Sản xuất sợi___________Thương mại công nghiệp 1024 1485 1530 nhẹ, hàng tiêu dùng______ 2172 2382 2660 7 Xây dựng_____________ 300 250 240 ~ 8 Lĩnh vực khác__________ 164 105 181 _______Tổng cộng_______ 5799 6646 7866
Nguồn: Phòng kế hoạch tài chính của BIDVBắc Hà Nội
Dư nợ trung dài hạn có xu hướng giảm trong năm 2018. Mặc dù, quý 2, dư nợ trung dài hạn tăng 6,55 tỷ so với quý 1, và tăng tỷ trọng lên 16,76% trong tổng dư nợ DNVVN. Tuy nhiên, sang quý 3 và quý 4, dư nợ trung dài hạn bắt đầu giảm dần, lần lượt đạt tỷ trọng 15,68% và 12,44%. Dư nợ trung dài hạn quý 4 đạt 19,21 tỷ đồng, tăng
nhẹ so với thời điểm quý 1, nhưng tỷ trọng đã bị giảm xuống trong tổng dư nợ DNVVN.
c) Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo ngành nghề sản xuất. kinh doanh
Mỗi ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh đều có những lợi thế cũng như khó khăn nhất định. Đối với mỗi thời kỳ, giai đoạn kinh tế, BIDV có những định hướng chung cho các chi nhánh về phát triển tín dụng đối với các ngành nghề hoạt động kinh doanh
41
có hiệu quả, có chiều hướng phát triển và đáp ứng tốt các điều kiện phát triển tín dụng
của BIDV.
Trên cơ sở định hướng của BIDV, kết hợp với việc nghiên cứu đặc trưng kinh tế tại địa bàn hoạt động, BIDV Thành Đô đã phát triển cho vay đối với hầu hết các ngành, lĩnh vực nhưng có tập trung phát triển mạnh với một số ngành trọng yếu, chi tiết như sau:
Bảng 2.9: Dư nợ tín dụng theo ngành nghề kinh tế của DNVVN tại BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn 2016- 2018
Nhìn bảng trên có thể thấy định hướng phát triển tín dụng đối với DNNVV những năm vừa qua tại BIDV Bắc Hà Nội là chủ yếu tập trung vào các ngành thương mại , sản xuất sợi, dịch vụ vận tải trong đó riêng thương mại công nghiệp nhẹ và hàng tiêu dùng chiếm đến hơn 60% điều này cho thấy cơ cấu cho vay theo lĩnh vực kinh doanh của BIDV là tương đối tốt bởi ngành thương mại dịch vụ có tính khả mại khá cao, vòng quay vốn nhanh, dễ có sự điều chỉnh hoạt động phù hợp với diễn biến của nền kinh tế do tài sản chủ yếu là ngắn hạn dễ thanh khoản để chuyển đổi hoạt động, các DN này thường đầu tư rất ít tài sản cố định và có nhiều tiềm năng sử dụng các dịch vụ ngân hàng.
Chỉ tiêu
__________________________Năm 2018__________________________
Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4
Số tiền trọnTỷ g
Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ D. số
thu nợ 1.030,79 100 1.482,58 100
3.010,2
4 100 4.606,44 100
vay đối lĩnh vực Thương mại công nghiệp nhẹ, hàng tiêu dùng chiếm tỷ trọng cao
nhất hàng năm đều trên 30% và dư nợ tăng dần qua các năm, đến năm 2018 dư nợ
cho vay đối với lĩnh vực này là 2660 tỷ đồng. Tiếp theo cao thứ hai là lĩnh vực Sản
xuất sợi chiếm khoảng 20% tổng dư nợ cho vay DNVVN, ngành này đang trên đà
tăng trưởng mạnh đến năm 2018 dư nợ đã đạt 1530 tỷ đồng.
Một lĩnh vực chiếm tỷ trọng khá trong dư nợ cho vay của BIDV Bắc Hà Nội là lĩnh vực vận tải (đường thuỷ và đường bộ) và kho bãi chiếm tỷ trọng khá cao hàng năm đều trên 11%, năm 2018 dư nợ cho vay đối với lĩnh vực này là 880 tỷ đồng; đặc biệt trong đó hầu hết là cho vay đối với ngành vận tải thuỷ, đây là ngành có rất nhiều khó khăn do khủng hoảng kinh tế từ năm 2016 BIDV Bắc Hà Nội đã phát sinh nợ nhóm 2 và nợ xấu đối với các khách hàng thuộc lĩnh vực này.
Về cho vay theo ngành nghề tại BIDV Bắc Hà Nội ta thấy có một đặc điểm nữa cần lưu ý là dư nợ cho vay đối với lĩnh vực xây lắp (lĩnh vực cho vay truyền thống của BIDV) chiếm tỷ lệ khá thấp, năm 2016 dư nợ là 300 tỷ chiếm 5% dư nợ cho vay DNNVV và các năm tiếp theo dư nợ cho vay đối với lĩnh vực này giảm dần còn khoảng 3%. Đến năm 2018 dư nợ cho vay các DNNVV hoạt động trong lĩnh vực xây lắp là 240 tỷ chiếm tương đương 3%. Dư nợ cho vay xây lắp của BIDV Bắc Hà Nội trong những năm qua và hiện tại là khá thấp so với mức chung của BIDV và về cơ bản như vậy là khá tốt do lĩnh vực xây lắp tiềm ẩn nhiều rủi ro, BIDV cũng đã thắt chặt cho vay hơn đối với các DN này.
Từ việc phân tích cơ cấu tín dụng theo ngành đối với các DNNVV như trên có thể
cho thấy dư nợ của chi nhánh tập chung vào ba ngành chủ yếu đó là: Thương mại công
nghiệp nhẹ, hàng tiêu dùng; Sản xuất sợi; Kinh doanh vận tải (thủy, bộ) và kho bãi Xuất phát từ những lợi thế sẵn có, BIDV Bắc Hà Nội cũng chủ trương tiếp tục mở rộng tín dụng đối với các ngành có lợi thế tiếp cận, cho vay và mang lại nhiều hiệu quả hơn. Từ đó phân tích, đánh giá ngành và có những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng riêng đối với mỗi ngành cụ thể nhằm cải thiện tình hình tín dụng đối với DNNVV nói riêng cũng như tình hình tín dụng chung của BIDV Bắc Hà Nội.
2.2.4. Doanh số thu nợ
Bảng 2.10: Doanh số thu nợ theo loại hình doanh nghiệp của BIDV Bắc Hà Nội năm 2018
^DN vừa và
Số tiền_________ Số tiền________ Số tiền_________
Doanh số thu nợ_________ 9.056,34________ 9.795,29 10.130,05
DN lớn _________ 7.276,46________ 7.841,04 8.136,55________ DN vừa và nhỏ__________ 1.779,88________ 1.954,25 1.993,50_______
Nguồn: Phòng kế hoạch tài chính của BIDVBắc Hà Nội
Từ bảng 2.7, có thể thấy trong năm 2018, doanh số thu nợ của BIDV Bắc Hà Nội là tương đối tốt. Doanh số thu nợ tăng nhanh qua từng quý. Trong đó, doanh số thu nợ của doanh nghiệp lớn vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với DNVVN.
Doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp lớn tuy tỷ trọng có biến động nhưng sự biến động này là rất nhỏ. Thực tế, doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp lớn tăng rất nhanh trong năm 2018. Quý 1 đạt 825,15 tỷ, quý 2 tăng lên 1.191,22 tỷ, quý 3 tăng lên 2.412,82 tỷ và quý 4 đạt mức 3.707,36 tỷ.
Cũng như đối với doanh nghiệp lớn, tỷ trọng doanh số thu nợ DNVVN có sự tăng giảm nhẹ qua từng quý nhưng khối lượng doanh số thu nợ vẫn tăng dần về cuối năm. Đến quý 4, doanh số thu sợ tuy giảm tỷ trọng xuống còn 19,52% so với mức 19,95% ở quý 1, nhưng doanh số thu nợ quý 4 đã tăng mạnh về số lượng, đạt 899,08 tỷ đồng so với 205,64 tỷ ở quý 1.
44
Bảng 2.11: Doanh số thu nợ theo loại hình doanh nghiệp của BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn năm 2016-2018
Từ bảng 2.11, có thể thấy:
Doanh số thu nợ năm 2018 đạt 10.130,05 tỷ đồng cao hơn so với mức 9.795,29 tỷ năm 2017 và 9.056,34 tỷ năm 2016. Trong đó, doanh số thu nợ DNVVN năm 2018 là 1.993,50 tỷ cao hơn so với năm 2017 đạt 1.954,25 tỷ.
Nhìn chung, tuy doanh số thu nợ đối với DNVVN đạt tỷ trọng thấp trong tổng doanh số thu nợ, nhưng lại có sự tăng trưởng nhanh. Điều này chứng tỏ, các DNVVN đã có những bước phát triển, hoạt động kinh doanh tốt, đảm bảo được khả năng trả nợ cho NH. Qua đó, mối quan hệ giữa các DNVVN và chi nhánh đang phát triển theo hướng tích cực và là tiền đề cho sự phát triển hợp tác hơn nữa trong tương lai.
2.3. Đánh giá hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàngthương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Bắc Hà Nội thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Bắc Hà Nội
2.3.1. Kết quả đạt được
- Về doanh số tín dụng:
Doanh số tín dụng đối với DNVVN có xu hướng tăng qua từng năm. Tuy chỉ chiếm tỷ trọng khoảng 20% trong doanh số tín dụng đối với doanh nghiệp; nhưng có thể thấy sự tăng trưởng qua từng năm đối với doanh số tín dụng DNVVN cũng đã đem lại lợi ích không nhỏ cho BIDV Bắc Hà Nội.
Chi nhánh đã có những biện pháp thiết thực để gia tăng doanh số tín dụng đối với DNVVN, đặc biệt là trong giai đoạn cuối năm. Trong quý 3 và quý 4 năm 2018, doanh số tín dụng đối với DNVVN đã có những sự tăng trưởng rõ rệt so với quý 1 và