Thƣ̣c tra ̣ng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á– CN Hà Nội

2. THƢ̣C TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG

2.1. Thƣ̣c tra ̣ng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á– CN Hà Nội

2.1.1. Công tác tổ chức

Tại chi nhánh Hà Nội , bô ̣ máy hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng đƣợc chia ra thành 5 phòng ban: Phòng kinh doanh , phòng thẩm định , bộ phâ ̣n quản lý tín du ̣ng , các bộ phận khác hỗ trợ, các phòng ban đều đƣợc phân công công việc rõ ràng :

BỘ MÁY HOA ̣T ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á – CN HÀ NỘI

53

2.1.2. Quy trình tín dụng

Quy trình tín du ̣ng ta ̣i Chi Nhánh Hà Nô ̣i đƣợc bắt đầu tƣ̀ khi Bô ̣ phâ ̣n Phát triển kinh doanh (PTKD) tiếp nhâ ̣n hồ sơ khách hàng , kết thúc khi Bô ̣ phâ ̣n Quản lý tín dụng (QLTD) thƣ̣c hiê ̣n tất toán, thanh lý hợp đồng tín du ̣ng :

Bƣớc thƣ̣c hiê ̣n Ngƣời thƣ̣c hiê ̣n Trình tự công việc

Tiếp nhâ ̣n, thẩm đi ̣nh và phê duyê ̣t

Bô ̣ phâ ̣n PTKDGiám đốc Chi nhánh

Nhân viên Thẩm định

- Bắt đầu

- Tƣ vấn, tiếp nhâ ̣n và hoàn thiê ̣n hồ sơ - Thẩm đi ̣nh khách hàng, phƣơng án, dƣ̣ án sản xuất kinh doanh

- Thẩm đi ̣nh Tài sản đảm bảo - Phê duyê ̣t

- Thông báo Giải ngân Phòng QLTD

P.Giám đốc Chi nhánh

- Hoàn thiện hồ sơ, Công chƣ́ ng, Đăng ký giao dịch đảm bảo, bảo hiểm Tài sản đảm bảo - Soạn thảo, ký hợp đồng tín dụng - Giải ngân

Quản lý, thu hồi nơ ̣ sau giải ngân

Bô ̣ phâ ̣n PTKD Nhân viên Thẩm định Phòng QLTD

Giám đốc Chi nhánh P.Giám đốc Chi nhánh

- Xây dƣ̣ng kế hoa ̣ch kiểm tra sau cho vay - Thƣ̣c hiê ̣n kiểm tra sau cho vay

- Theo dõi, thu nợ lãi đi ̣nh kỳ

- Xƣ̉ lý nợ có vấn đề (cơ cấu nợ, phân loa ̣i chất lƣơ ̣ng khoản vay, theo dõi xƣ̉ lý nợ quá hạn)

- Thanh lý hồ sơ vay, giải chấp Tài sản đảm bảo - Lƣu giƣ̃ hồ sơ, kết thúc

54

2.1.3. Chính sách tín dụng

- Cở sở xây dƣ̣ng chính sách tín du ̣ng : • Thông tƣ 39/2018/TT-NHNN

• Luật TCTD 2010 &

• Luật 17/2018/QH14, 47/2019

• Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN, 09/2014/TT-NHNN

• Thông tƣ 36/2014 & các SĐBS (TT 06/2017, 19/2018, 16/2019) • Thông tƣ số 07/2015/TT-NHNN, & SĐBS TT 13/2018

• Các văn bản có liên quan khác của NHNN ..

- Chính sách về lãi suất : Ngân hàng Đông Á Chi nhánh Hà Nội và khách hàng thỏa thuận về lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trƣờng , nhu cầu vay vốn và mức độ tín nhiệm của khách hàng , chi phí vốn cho vay (Chi phí huy đô ̣ng , chi phí dự phòng rủi ro tí n du ̣ng , chi phí thanh khoản , chi phí hoa ̣t đô ̣ng ), mƣ́c lợi nhuâ ̣n mà Ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Hà Nô ̣i mong muốn , lãi suất cho vay đồng Viê ̣t Nam/ngoại tệ xác định theo năm.

- Chính sách về hạn mức : Mƣ́ c cho vay đối với khách hàng đƣơ ̣c Ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Hà Nô ̣i xác đi ̣nh và căn cƣ́ vào phƣơng án sƣ̉ du ̣ng vốn , khả năng tài chính của khách hàng , các giới hạn cho vay , biê ̣n pháp đảm bảo tiền vay , khả năng nguồn vốn DAB

- Chính sách về sản phẩm tín dụng : Danh mục các sản phẩm tín du ̣ng mà Ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Hà Nô ̣i cung cấp : Cho vay , chiết khấu , bảo lãnh, thấu chi , Thẻ tín dụng , Cho thuê tài chính , Bao thanh toán , Đầu tƣ trá i phiếu doanh nghiê ̣p .

- Phân khúc khách hàng chính : Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs), hộ kinh doanh cá thể, khách hàng cá nhân vay vốn sản xuất kinh doanh có tài sản đảm bảo 100%, các khách hàng vay mua nhà , đất, chung cƣ, căn hô ̣ để ở và vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo 100%.

- Tập trung tín dụng : Cho các lĩnh vƣ̣c sản xuất, nhất là lĩnh vƣ̣c ƣu tiên, công nghê ̣ cao, tăng trƣởng phải đi đôi với nâng cao chất lƣợng tín du ̣ng.

55

- Thực hiê ̣n giải pháp tí n dụng phù hợp : Chọn lọc đối tƣợng cấp tín dụng , không cho vay đầu tƣ , kinh doanh chƣ́ng khoán , không cho vay góp vốn , mua cổ phần dƣới mo ̣i hình thƣ́c , hạn chế cấp tín dụng đối với các mặt hàng thƣờng xuyên biến đô ̣ng giá (Nhƣ hàng nông sản ), hạn chế cho vay nhập khẩu sắt thép , phân bón các loại, hạn chế cho vay lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro (Đầu tƣ, kinh doanh bất đô ̣ng sản), kinh doanh cầm đồ, nuôi tôm công nghiê ̣p, đóng tàu, đánh bắt thủy hải sản

- Các trường hợp không được cấp tín dụng : Mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm giao dịch , thanh toán các chi phí cho viê ̣c thƣ̣c hiê ̣n các giao di ̣ch mà pháp luâ ̣t cấm , mua vàng (Trƣ̀ trƣờng hợp Thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc chấp thuâ ̣n), đáp ƣ́ng các nhu cầu chính của các giao di ̣ch mà pháp luật cấm.

2.1.4. Khả năng thẩm định cho vay :

Nhân sƣ̣ thẩm đi ̣nh của Ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Hà Nô ̣i phải thƣ̣c hiê ̣n thẩm định trƣớc khi cho vay và thực hiện tái thẩm định việc sử dụng vốn đã cấp , viê ̣c thẩm đi ̣nh và phê duyê ̣t phải tách ba ̣ch rõ ràng , đô ̣c lâ ̣p với nhau.

Quy trình thực hiê ̣n :

Bƣớc thƣ̣c hiê ̣n

Nhân sƣ̣ thƣ̣c hiê ̣n Trình tự công việc

Bƣớc 1 kinh doanh Nhân sƣ̣ Phát triển khách hàng Tiếp nhâ ̣n hồ sơ đề nghi ̣ cấp tín du ̣ng của Bƣớc 2 Lãnh đạo Chi nhánh hồ sơ Phân công Nhân viên thẩm đi ̣nh phu ̣ trách Bƣớc 3

Nhân sƣ̣ Phát triển kinh doanh, Nhân viên thẩm đi ̣nh, Lãnh đạo

Thẩm đi ̣nh khách hàng, Thẩm đi ̣nh Tài sản đảm bảo và thẩm định tín dụng

Bƣớc 4 Nhân viên Thẩm định Lâ ̣p báo cáo thẩm đi ̣nh Tài sản đảm bảo Bƣớc 5 Nhân viên Thẩm định Lâ ̣p tở trình đề xuất cấp tín du ̣ng

Bƣớc 6 hô ̣i sở/Chi nhánh Cấp thẩm quyền tại Phê duyê ̣t

Bƣớc 7 Hô ̣i sở/Chi nhánh hàng và lƣu giữ hồ sơ Thông báo kết quả phê duyê ̣t cho khách Nhìn chung, quy trình tín du ̣ng ta ̣i Chi nhánh Hà Nô ̣i chă ̣t chẽ, giao viê ̣c cu ̣ thể đến từng nhân sự , chịu trách nhiệm các khâu trong quy trình . Trong khoảng thời

56

gian 2018 – 2020 qua khảo sát, nắm bắt tình hình quy trình đƣợc thƣ̣c hiê ̣n đều đă ̣n, không xảy ra sƣ̣ viê ̣c đáng tiếc.

2.1.5. Năng lực và phẩm chất cán bộ tín dụng

Để đáp ƣ́ng đƣợc công viê ̣c , cán bộ tín dụng tại chi nhánh Hà Nội đều đƣợc trải qua các khóa đào tạo , đào ta ̣o ban đầu và xuyên suố t quá trình làm viê ̣c, các nội dung đào ta ̣o bao gồm :

- Đào ta ̣o về các sản phẩm của ngân hàng (Thẻ, thấu chi, thẻ tín dụng...) và sản phẩm tín du ̣ng nói riêng (Sản phẩm cho vay trả góp, cho vay món...)

- Đào ta ̣o về nghiê ̣p v ụ tín dụng ( Hƣớng dẫn thu nợ lãi , hƣớng dẫn phân loa ̣i nơ ̣, trích lập dự phòng, xƣ̉ lý rủi ro...)

- Hƣớng dẫn nhâ ̣p liê ̣u . Thao tác (Hƣớng dẫn thao tác chƣơng trình FCC , Xcard, Tài sản đảm bảo, DAB Trả góp...)

- Đào ta ̣o về các quy chế (Quy chế cấp tín du ̣ng , quy chế đảm bảo tiền vay , xƣ̉ lý rủi ro, miễn giảm lãi)

- Đào ta ̣o về quy đi ̣nh , chính sách (Quy đi ̣nh cho vay , ủy quyền , thấu chi , ngoại tệ, bão lãnh, Công chƣ́ng và Đăng ký giao di ̣ch đảm bảo...)

- Đào ta ̣o quy trình, hƣớng dẫn (Hƣớng dẫn sản phẩm, nghiê ̣p vu ̣, thao tác...) Nhìn chung cán bộ tín dụng tại Chi nhánh có trình độ , hiểu biết, trong khi thƣ̣c hiê ̣n nhiê ̣m vu ̣ công viê ̣c đƣợc trang bi ̣ đầy đủ máy tính , đƣợc sƣ̉ du ̣ng các phần mềm chuyên du ̣ng.

2.2. Thƣ̣c tra ̣ng tiêu chí phản ánh chất lƣơ ̣ng tín du ̣ng

2.2.1.Hê ̣ thống chỉ tiêu đi ̣nh lượng

2.2.1.1. Các tiêu chí phản ánh nợ quá hạn

 Tỷ lệ nợ quá hạn

Số dƣ nợ quá ha ̣n

Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100% (1) Tổng dƣ nợ

57

Bảng 2.1: Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng Đông Á – CN Hà Nô ̣i

Đơn vị: Triê ̣u đồng

Năm 2017 2018 2019

Số dƣ nợ quá ha ̣n 60,122 49,363 30,045

Tổng dƣ nơ ̣ 897,097 1,030,246 1,167,582

Tỷ lệ nợ quá

hạn/tổng dƣ nơ ̣ 6.702%

4.791% 2.573%

[Nguồn : Tác giả tính toán dựa trên Báo cáo dư nợ tín dụng theo thời hạn năm 2017, 2018, 2019 Ngân hàng Đông Á – CN Hà Nội – Phụ lục số 08]

Qua bảng trên, ta thấy, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh Hà Nô ̣i đang mƣ́c cao , năm 2017 là 6.702%. Nhƣng tỷ lê ̣ này ngày càng giảm tại ngân hàng Đông Á – Chi Nhánh Hà Nội . Năm 2018 giảm 1.9% xuống còn 4.791% năm 2018, giảm 2.2% xuống còn 2.5% năm 2019. Đây là tín hiê ̣u đáng mƣ̀ng , Ngân hàng ngày càng hoạt động ổn định và phát triển , quy mô tín dụng tăng cao , tỷ lệ quá hạn la ̣i giả m, cho thấy nhƣ̃ng năm gần đây , Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Hà Nô ̣i rất chú trọng xử lý nợ quá hạn.

Bảng 2.2: Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng Đông Á – CN Vĩnh Phúc

Đơn vị: Triê ̣u đồng

Năm 2017 2018 2019

Số dƣ nơ ̣ quá ha ̣n 20,359 15,326 7,523 Tổng dƣ nợ 349,523 416,258 528,965

Tỷ lệ nợ quá hạn 5.825% 3.682% 1.422%

[Nguồn : Tác giả tính toán dựa trên Báo cáo dư nợ tín dụng theo thời hạn năm 2017, 2018, 2019 Ngân hàng Đông Á – CN Vĩnh Phúc – Phụ lục số 08]

58

Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh Vĩnh Phúc hiện nay tuy năm 2017 cao, 5.8% năm 2017 nhƣng đang giảm ma ̣nh trong nhƣ̃ng năm gần đây . Năm 2017 là 5.825%, giảm 2.1% xuống còn 3.682% năm 2018 và giảm 2.26% năm 2019, và chỉ còn dƣới % năm 2019 (1.422%). Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2019 cũng là một trong những chi nhánh có tỷ lê ̣ nợ quá ha ̣n thấp nhất toàn Ngân hàng .

Tỷ lệ nợ quá hạn tại Chi nhánh Hà Nội và Chi nhánh Vĩnh Phúc đều giảm qua các năm. Đây là tín hiê ̣u tốt , tuy nhiên tỷ lê ̣ quá ha ̣n năm 2019 tại chi nhánh Hà Nội vẫn còn cao, trên 2.5%. Mă ̣c dù tỷ lê ̣ này ta ̣i Chi nhánh Hà Nô ̣i chƣa vƣợt quy đi ̣nh (Dƣớ i 5% năm 2019), nhƣng vẫn cao hơn so với các Ch i nhánh khác ta ̣i khu vƣ̣c miền Bắc. Cụ thể, qua đồ thi ̣ 2.1 có thể thấy , tỷ lệ quá hạn của Chi nhánh Hà Nội luôn cao hơn Chi nhánh Vĩnh Phúc . Năm 2019 tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh Hà Nô ̣i là 2.57% trong khi ta ̣i Chi nhánh Vĩnh Phúc chỉ là 1.42%.

Kết quả này nguyên nhân cũng là do Chi Nhánh Vĩnh Phúc tâ ̣p trung nhiều vào khách hàng cá nhân , tuy chỉ sƣ̉ du ̣ng tín chấp lƣơng , nhƣng rủi ro rất thấp do Chi nhánh Vĩnh Phúc có nhƣ̃ng biê ̣n pháp giảm t hiểu rủi ro. (Khuyến khích mở thẻ, chi lƣơng qua thẻ ... nhƣ đã nói ở trên .). Còn tại chi nhánh Hà Nội tập trung nhiều vào khách hàng doanh nghiệp , tuy thế chấp tài sản , nhƣng do các doanh nghiê ̣p

6.70% 4.79% 2.57% 5.83% 3.68% 1.42% 0.00% 1.00% 2.00% 3.00% 4.00% 5.00% 6.00% 7.00% 8.00%

Năm 2017Năm 2018Năm 2019

A

xi

s Ti

tl

e

Đồ thị 2.1 : So sánh tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dƣ nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn CN Hà Nội Tỷ lệ nợ quá hạn CN Vĩnh Phúc

59

ngày càng khó khăn trong kinh d oanh, nên thƣờng xuyên xảy ra tình tra ̣ng châ ̣m thanh toán, phát sinh nợ quá hạn.

Do đó cùng với hoa ̣t đô ̣ng giải ngân , Chi nhánh Hà Nô ̣i đă ̣c biê ̣t chú tro ̣ng nâng cao chất lƣơ ̣ng tín du ̣ng , tăng cƣờng công tác kiểm tra , giám sát sử dụng vốn vay, thƣ̣c hiê ̣n các giải pháp xƣ̉ lý nợ tồn đo ̣ng ... nhờ vâ ̣y đã kéo giảm dần tỷ lê ̣ nợ quá hạn từ 6.70% năm 2017 đến nay chỉ còn 2.57%. Trong nhƣ̃ng năm tiếp theo , viê ̣c kéo giảm và duy trì nợ quá ha ̣n dƣới 2% so với tổng dƣ nợ luôn là chỉ tiêu hàng đầu trong hoa ̣t đô ̣ng của Chi Nhánh.

 Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn

Tổng dƣ nợ có NQH

Tỷ lệ Tổng dƣ nợ có NQH = x 100% (2) Tổng dƣ nợ

Bảng 2.3: Tình hình tổng dƣ nợ có nợ quá hạn tại Ngân hàng Đông Á – CN Hà Nô ̣i

Đơn vị: Triê ̣u đồng

Năm 2017 2018 2019

Tổng dƣ nơ ̣ có NQH 119,256 86,523 75,236

Tổng dƣ nơ ̣ 897,097 1,030,246 1,167,582

Tỷ lệ tổng dƣ nợ có

NQH/Tổng dƣ nợ 13.29% 8.40% 6.44%

[Nguồn : Tác giả tính toán dựa trên Báo cáo tình hình nợ quá hạn và tổng dư nợ có NQH Ngân hàng Đông Á - CN Hà Nội giai đoạn 2017 – 2019 - Phụ lục số 11]

Chỉ tiêu tổng dƣ nợ có nợ quá hạn phản ánh thực chất hơn tình hình quá hạn tại Chi Nhánh Hà Nội , thƣ̣c tế chỉ tiêu nợ quá ha ̣n đã nêu ở bảng 2.1 qua các năm chỉ rơi vào khoảng giảm từ 6% xuống 2 %, nhƣng qua bảng 2.3 này, ta la ̣i thấy tổng dƣ nơ ̣ có nợ quá ha ̣n la ̣i là cao , đỉnh điểm là năm 2017 13.29%, tuy nhiên giảm qua các năm, 2018 là 8.4% và chỉ còn 6.44% trong năm 2019.

60

Điều này cho thấy , nợ quá ha ̣n tại chi nhánh Hà Nội tập trung nhiều vào các khoản vay có giá trị lớn . Điều này cũng là kết quả tất yếu của viê ̣c tâ ̣p trung vào khách hàng doanh nghiệp nhƣ đã đề cập trong mục tỷ lệ nợ quá hạn nêu ở trên . Nhƣng nhờ những tích cực trong việc thu hồi nợ, tỷ lệ này cũng giảm đáng kể.

Bảng 2.4: Tình hình tổng dƣ nơ ̣ có NQH Ngân hàng Đông Á – CN Vĩnh Phúc

Đơn vị: Triê ̣u đồng

Năm 2017 2018 2019

Tổng dƣ nơ ̣ có NQH 31,258 21,236 32,586 Tổng dƣ nơ ̣

349,523 416,258 528,965

Tỷ lệ tổng dƣ nợ có NQH 8.94% 5.10% 6.16%

[Nguồn : Tác giả tính toán dựa trên Báo cáo tình hình nợ quá hạn và tổng dư nợ có NQH Ngân hàng Đông Á-CN Vĩnh Phúc giai đoạn 2017 – 2019 - Phụ lục số 11]

Tổng dƣ nơ ̣ có nợ quá ha ̣n ta ̣i CN Vĩnh Phúc ở mƣ́c trung binh , luôn dƣới mƣ́c 10%, chỉ 8.94% năm 2017 và giảm xuống còn 5.1% năm 2018. Năm 2019 tổng dƣ nơ ̣ có nợ quá ha ̣n tăng nhe ̣ lê n 6.16%. Do tâ ̣p trung nhiều vào lƣợng khách hàng cá nhân, các khoản vay có giá trị không lớn , nên tỷ lê ̣ tổng dƣ nơ ̣ cón nợ quá ha ̣n không có sƣ̣ thay đổi quá nhiều trong các năm.

61

Đồ thị 2.2 so sánh tỷ lê ̣ tổng dƣ nợ có quá hạn của CN Hà Nội và CN Vĩnh Phúc, Năm 2017, 2018 tỷ lệ này của Vĩnh Phúc luôn nhỏ hơn , tuy nhiên đến năm 2019, tỷ lệ này của 2 chi nhánh la ̣i gần bằng nhau.

Viê ̣c chi nhánh Hà Nô ̣i cho vay tâ ̣p trung vào doanh nghiê ̣p nhƣ hiê ̣n tại đang gă ̣p rất nhiều rủi ro . Mô ̣t doanh nghiê ̣p thời điểm này tốt về mă ̣t thi ̣ trƣờng , thƣơng hiê ̣u, tài chính nhƣng 2 3 năm sau có thể sẽ thay đổi, lâm vào tình tra ̣ng khó khăn do tác động tiêu cực của thị trƣờng , dẫn tới tì nh tra ̣ng quá ha ̣n . Chỉ một vài doanh nghiê ̣p nhƣ vâ ̣y cũng làm cho Ngân hàng gă ̣p khó trong viê ̣c thu hồi nợ , tƣ̀ đó nâng tổng dƣ nơ ̣ có nợ quá ha ̣n tăng lên đáng kể.

 Chỉ tiêu khách hàng có nợ quá hạn

Tổng số Khách hàng quá ha ̣n

Tỷ lệ Khách hàng có NQH = x 100% (3) Tổng số khách hàng có dƣ nơ ̣

13.29% 8.40% 6.44% 8.94% 5.10% 6.16% 0.00% 2.00% 4.00% 6.00% 8.00% 10.00% 12.00% 14.00%

Năm 2017Năm 2018Năm 2019

A

xi

s Ti

tle

Đồ thị 2.2 : So sánh tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá

hạn

Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn CN Hà Nội

62

Bảng 2.5 : Tình hình khách hàng Ngân hàng Đông Á – CN Hà Nô ̣i

Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019

Tổng Khách hàng 282 275 363

Tổng Khách hàng Có nợ quá ha ̣n 32 25 27

Tỷ lệ khách hàng có Nợ quá hạn 11.35% 9.09% 7.42%

[Nguồn : Tác giả tính toán dựa trên Báo cáo tình hình quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và Khách hàng CN Hà Nội năm 2017, 2018, 2019 - Phụ lục số 12]

Bảng 2.6: Tình hình khách hàng Ngân hàng Đông Á – CN Vi ̃nh Phúc

Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019

Tổng Khách hàng 659 741 702