5. Bố cục của luận văn
3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty TNHH một thành viên
3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty TNHH một thành viên Apatit Việt Nam Apatit Việt Nam
Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty TNHH một thành viên Apatit Việt Nam được thể hiện tại bảng 3.2. Trong giai đoạn 2015- 2019, vốn kinh doanh của công ty tăng trưởng ổn định và đang có xu hướng tiếp tục tăng trong những năm gần đây. Trong năm 2015, tổng số vốn kinh doanh của công ty là 1,5 tỷ đồng, tới năm 2019, tổng số vốn kinh doanh đã tăng lên 1,81 tỷ đồng.
Về doanh thu, phần lớn doanh thu của công ty là đến từ doanh thu của công ty con và photpho. Theo số liệu thống kê tình hình hoạt động kinh doanh, tổng doanh thu tới từ công ty con chiếm từ 73,7%- 97,6% trong tổng doanh thu của công ty. Trong năm 2015, tổng doanh thu của công ty Apatit tới tư công ty con là 3156,55 triệu đồng, chiếm 80,1% trong tổng doanh thu. Năm 2016, tổng số doanh thu của công ty con là 3839,85 triệu đồng, tăng 683,3 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2015. Đây cũng là năm mà công ty có tỷ lệ doanh thu lớn nhất trong cả giai đoạn nghiên cứu (chiếm tới 97,6%). Trong giai đoạn 2017- 2019, doanh thu của công ty có xu hướng giảm mạnh. Cụ thể, trong năm 2017, doanh thu của công ty con là 3127,30 triệu đồng, bằng 81,4% so với năm 2016. Năm 2018, doanh thu tới từ công ty con tiếp tục giảm 155,18 triệu đồng. Tới năm 2019, tổng doanh thu tới từ công ty con là 2026,81 triệu đồng, giảm 1129,74 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2015. Sự sụt
38
giảm doanh thu ở công ty con chính là nguyên nhân dẫn tới doanh thu chung của công ty Apatit sụt giảm trong cả giai đoạn nghiên cứu.
Photpho là mặt hàng mang lại doanh thu lớn thứ hai cho công ty TNHH một thành viên Apatit Việt Nam. Trong cả giai đoạn nghiên cứu, doanh thu photpho có một vài biến động. Năm 2015, doanh thu photpho 763,46 triệu đồng, chiếm 19,3% trong tổng doanh thu của công ty. Năm 2016 và 2017, doanh thu tới từ mặt hàng này có xu hướng giảm sâu. Trong năm 2016, doanh thu photpho đã giảm 67,56 triệu đồng, năm 2017, doanh thu tiếp tục giảm xuống còn 497,28 triệu đồng. Theo đó, tỷ lệ đóng góp của mặt hàng này trong tổng doanh thu cũng có xu hướng giảm. Năm 2017, tỷ lệ doanh thu của photpho trong tổng doanh thu của công ty chỉ còn 13,56%. Tuy nhiên, 2018- 2019, doanh thu của mặt hàng này đã tăng đáng kể, lần lượt là 596,89 triệu đồng trong năm 2018 và 692,43 triệu đồng trong năm 2019. Năm 2019, tỷ lệ doanh thu của mặt hàng này trong tổng doanh thu là cao nhất, đạt 25,18%.
Có thể thấy doanh thu của công ty phần lớn phụ thuộc vào hoạt động của các công ty con. Sự phụ thuộc này tiềm ẩn nhiều rủi ro cho công ty trong các hoạt động đầu tư, kinh doanh dài hạn.
Cùng với xu hướng giảm là quỹ lương thực hiện của công ty. Theo báo cáo của công ty Apatit, quỹ lương thực hiện của công ty chiếm từ 9,9%- 12,37% tổng doanh thu của công ty. Năm 2015, tổng quỹ lương thực hiện của công ty là 418,83 triệu đồng, chiếm 10,64% tổng doanh thu của công ty. Trong những năm tiếp theo tổng quỹ lương thực hiện của công ty tiếp tục giảm. Năm 2019, tổng quỹ lương thực hiện giảm 79,83 triệu đồng so với năm 2015 còn 340 triệu đồng.
39
Bảng 3.2: Tình hình kinh doanh của công ty TNHH một thành viên Apatit Việt Nam trong giai đoạn 2015- 2019
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Vốn kinh doanh Triệu đồng 1500 1500 1725.00928 1725.00928 1814.21783
Doanh thu Triệu đồng 3947.0185 3936.10323 3662.27841 3603.6115 2749.45998
DT Photpho Triệu đồng 763.463094 695.904689 497.275578 596.981936 692.426742 DT phú thọ Triệu đồng 27.006146 26.348087 37.704063 34.509768 30.224068 SL hiện vật Quặng các loại Tấn 2660778 2723085 2836630 2650503 2276883 Phân bón NPK Tấn 28551 22984 24287 24500 25292 Phốt pho Tấn 12887.6 11888 7140 9950 9823.9 Cao lanh, Fenspat,
phụ gia Tấn 39574 41746 73416 59113 27373 Thu nộp ngân sách Triệu đồng 395.500011 471.956593 576.982979 51.926039 436.429714 Khấu hao CB Triệu đồng 183.623758 173.93196 175.763961 175.731016 122.34325 Giá trị SCL Triệu đồng 7.920818 65.574016 56.938521 54.829428 52.242442 Lãi phát sinh Triệu đồng 343.62878 245.630558 149.858556 288.844018 107.210795 Tổng quỹ lương
thực hiện Triệu đồng 419.82529 390.364 378.45 385 340