Khóa Luận Tốt Nghiệp 51 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ
Bảng 2.7 : Tỷ trọng dư nợ theo nhóm nợ của NH Sacombank CN Lâm Đồng giai đoạn 201 1 - 2013.
ĐVT: %
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 20 1 3
Nợ đủ tiêu chuẩn 97,80 96,30 97,33
Nợ cần chú ý 1,33 2,21 1,66
Nợ dưới tiêu chuẩn 0,21 0,60 0,37
Nợ nghi ngờ 0,35 0,39 0,28
Nợ có khả năng mất vốn 0,31 0,50 0,36
Tổng cộng 100 100 100
Nguồn: Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng
Qua bảng số liệu trên, ta thấy tình hình dư nợ theo nhóm nợ của Sacombank CN Lâm Đồng có nhiều tiến triển theo chiều hướng tốt mặc dù nền kinh tế trong giai đoạn này vẫn còn rất nhiều khó khăn. Cụ thể như sau:
> Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1):
Nợ đủ tiêu chuẩn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và ngày càng tăng lên qua các năm. Năm 2011, nợ đủ tiêu chuẩn đạt 1.248.631 triệu đồng, chiếm 97,80% tổng dư nợ. Năm 2012, nợ đủ tiêu chuẩn đạt 981.172 triệu đồng, giảm 267.459 triệu đồng tương ứng giảm 21,42% so với năm 2011, chiếm 96,30% trong tổng dư nợ. Năm 2013, nợ đủ tiêu chuẩn đạt 1.116.576 triệu đồng, tăng 135.404 triệu đồng tương ứng tăng 13,80% so với năm 2012, chiếm 97,33% tổng dư nợ.
Nợ đủ tiêu chuẩn là khoản nợ có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn. Vì vậy, tỷ trọng khoản nợ này tăng hay giảm trong tổng các khoản mục đều không gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng cũng như không gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng. Ta thấy khoản mục nợ đủ tiêu chuẩn của Sacombank Lâm Đồng luôn đạt trên 96% trong tổng nợ, cho thấy việc kiểm soát chất lượng tín dụng của Ngân hàng thật sự tốt và chặt chẽ.
Giá trị của khoản nợ đủ tiêu chuẩn giảm mạnh vào năm 2012 do nền kinh tế trong thời gian này gặp nhiều khó khăn, các DN gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh nên thu hẹp sản xuất, một số phải giải thể hay phá sản nên dư nợ cho vay giảm. Sang năm 2013, khi nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi, các DN bắt đầu mở rộng lại quy mô sản xuất kinh doanh nên dư nợ đã bắt đầu tăng trở lại.
Khóa Luận Tốt Nghiệp 52 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ
> Nợ cần chú ý (Nhóm 2):
Ta thấy nợ cần chú ý tăng vào năm 2012 do nền kinh tế trong thời gian này gặp nhiều khó khăn, Khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán gốc và lãi cho Ngân hàng. Nhưng bước sang năm 2013, khi nền kinh tế có dấu hiệu khởi sắc thì dư nợ nợ cần chú ý đã có chiều hướng giảm. Cụ thể, nợ cần chú ý đạt 16.982 triệu đồng trong năm 2011, chiếm tỷ trọng 1,33% tổng dư nợ. Năm 2012 đạt 22.563 triệu đồng, tăng 5.581 triệu đồng tương ứng tăng 32,86% và chiếm tỷ trọng 2,21% trong tổng dư nợ. Năm 2013 đạt 19.085 triệu đồng, giảm 3.478 triệu đồng tương ứng giảm 15,41% so với năm 2012 và chiếm tỷ trọng 1,66% trong tổng dư nợ.
Sacombank Lâm Đồng luôn chú trọng mục tiêu an toàn và hiệu quả trong việc cấp tín dụng thông qua quản lý rủi ro tín dụng. Việc triển khai chính sách quản lý rủi ro tín dụng được thực hiện xuyên suốt và nhất quán. Tuy nhiên, để đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng thì cần xem xét cụ thể các nhóm nợ 3, 4 và 5.
> Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3):
Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ nhóm này cũng tăng vào năm 2012 nhưng giảm vào năm 2013, cho thấy Sacombank Lâm Đồng đã ra sức nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu tối đa đến mức thấp nhất tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn, các khoản nợ chưa thu hồi được thì chuyển nhóm nợ.
Năm 2011, nợ dưới tiêu chuẩn là 2.693 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,21% tổng dư nợ. Năm 2012 tăng lên 6.071 triệu đồng, tăng 3.378 triệu đồng tương ứng tăng 125,44% so với năm 2011 và chiếm tỷ trọng 0,60% trong tổng dư nợ. Qua năm 2013 thì dư nợ nhóm này giảm còn 4.233 triệu đồng, giảm 1.838 triệu đồng tương ứng với giảm 30,28% so với năm 2012 và chiếm tỷ trọng 0,37% trong tổng dư nợ.
> Nợ nghi ngờ (Nhóm 4):
Nhóm nợ này sẽ ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nợ nghi ngờ càng cao thì khả năng mất vốn của Ngân hàng càng lớn.
Khóa Luận Tốt Nghiệp 53 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ
Dư nợ nhóm nợ nghi ngờ giảm đều qua các năm. Năm 2011, dư nợ nhóm nợ nghi ngờ đạt 4.524 triệu đồng, chiếm 0,35% trong tổng dư nợ. Năm 2012 đạt 3.963 triệu đồng, giảm 561 triệu đồng tương ứng giảm 12,40% so với năm 2011 và chiếm tỷ trọng 0,39% trong tổng dư nợ. Năm 2013 đạt 3.211 triệu động, giảm 752 triệu đồng tương ứng giảm 18,98% so với năm 2012 và chiếm tỷ trọng 0,28% trong tổng dư nợ. Tình hình nền kinh tế trong giai đoạn này gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởngcủa suy thoái kinh tế toàn cầu, giá cả có nhiều biến động bất thường, Khách hàng gặp khó khăn trong việc tạo ra nguồn thu để thanh toán cho Ngân hàng. Bên cạnh đó, việc cán bộ tín dụng bị quá tải trong công việc nên công tác kiểm tra việc sử dụng vốn, quản lý Khách hàng đôi khi còn thiếu chặt chẽ, vì thế dễ tạo nguy cơ nợ xấu phát sinh ngoài tầm kiểm soát. Năm 2013, với sự làm việc năng nỗ và tích cực của toàn thể CBCNV, đặc biệt là các cán bộ tín dụng, họ đã hết mình với công việc, vận dụng các phương pháp và kỹ thuật một cách tốt nhất để thu hồi nợ hiệu quả nhất. Bên cạnh đó, một số khoản nợ nghi ngờ đã được chuyển nhóm, làm giảm đáng kể nợ nghi ngờ.
> Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5):
Năm 2012, nợ có khả năng mất vốn có xu hướng gia tăng do cuộc suy thoái kinh tế kéo dài, Khách hàng chật vật trong việc tạo ra nguồn thu và trả nợ cho Ngân hàng; một phần do có một số khoản được chuyển nhóm xuống. Nhưng sang năm 2013 khi mà nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi thì nợ nhóm này đã giảm xuống theo chiều hướng tích cực hơn.
Năm 2011, nợ có khả năng mất vốn là 3.896 triệu đồng, chiếm 0,31% trong tổng dư nợ. Sang năm 2012, dư nợ nhóm này đạt 5.095 triệu đồng, tăng 1.199 triệu đồng tương ứng tăng 30,78% so với năm 2011 và chiếm 0,50% trong tổng dư nợ. Năm 2013 đạt 4.134 triệu đồng, giảm 961 triệu đồng tương ứng với giảm 18,86% so với năm 2012 và chiếm 0,36% tổng dư nợ.
Trước những biến động và khó khăn của nền kinh tế xã hội, Ngân hàng đã không ngừng nâng cao năng lực tái cơ cấu và hoàn thiện bộ máy hoạt động, tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, tập trung đầu tư vốn trên cơ sở an toàn và hiệu quả. Ngân hàng đã có những chính sách phù hợp nhằm hạn chế những khoản nợ này phát sinh thêm để hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao hơn.
2.2.3.2.2. Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng
Phân tích nợ xấu theo thời hạn tín dụng là để hiểu rõ hơn về hoạt động kinh
Khóa Luận Tốt Nghiệp 54 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ
doanh của NH trong thời gian qua, nợ xấu cao có ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh cũng như sự phát triển của NH. Nợ xấu hiện nay là vấn đề rất được quan tâm, xuất hiện hàng ngày trên báo chí cũng như các phương tiện truyền thông. Vì vậy, NH rất quan tâm và đặc biệt chú ý đến công tác thu hồi nợ và hạn chế nợ quá hạn phát sinh.
Khóa Luận Tốt Nghiệp 55 GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ
Chất lượng tín dụng luôn là mục tiêu cao nhất trong các mục tiêu cần đạt trong hoạt động NH. Chất lượng tín dụng không chỉ ở tốc độ tăng cao của dư nợ, doanh số thu nợ, doanh số cho vay, mà còn phụ thuộc nhiều vào chỉ tiêu nợ xấu. Hoạt động tín dụng của Sacombank CN Lâm Đồng trong thời gian qua vẫn đạt kết quả khả quan mặc dù nền kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn, thử thách.
Sau đây là tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng của Sacombank Lâm Đồng giai đoạn 2011 - 2013:
Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng của NH Sacombank CN Lâm Đồng giai đoạn 201 1 - 2013.
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 201 1 Năm 2012 Năm 20 1 3 So sánh
2012/2011 So sánh 2013/2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Lượn g tăng (giảm) Tốc độ tăng (giảm) (%) Lượn g tăng (giảm) Tốc độ tăng (giảm) (%) Nợ xấu ngắn hạn 7.215 64,92 10.363 68,50 7.492 64,71 3.148 43,63 -2.871 -27,70 Nợ xấu trung và dài hạn 3.898 35,08 4.766 31,50 4.086 35,29 868 22,27 -680 -14,27 Tổng 11.113 100 15.12