❖ Nhân tố khách quan:
• Khách hàng: tất cả các báo cáo tài chính và thông tin khác mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng là cơ sở để CBTD thẩm định trước khi cho vay. Chính vì vậy, chất lượng của bộ hồ sơ vay ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng thẩm định, có rất nhiều khách hàng nắm được vấn đề này nên đã cung cấp những số liệu ảo, không đúng với thực tế, chưa kể đến những trường hợp cố tình gian lận khi làm hồ sơ vay vốn với những thủ đoạn tinh xảo gây nhiều khó khăn cho CBTD và thiệt hại cho ngân hàng.
• Môi trường kinh tế: môi trường kinh tế chưa phát triển đồng bộ, thu nhập của người dân còn có nhiều cách biệt, ảnh hưởng nặng nề các cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, những dự báo về tình hình kinh tế trong nước có mức độ chính xác không cao. Ngoài ra, các chính sách, định hướng phát triển kinh tế theo vùng, ngành chưa cụ thể cũng gây nhiều ảnh hưởng đến công tác thẩm định.
• Môi trường pháp lý thay đổi liên tục đều gây ảnh hưởng tích cực hay tiêu cực đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
• Môi trường tự nhiên, là một trong những yếu tố khó dự báo trước vì bão, lũ lụt, hạn hang, mưa đá, sương muối,..., thường diễn ra bất ngờ gây thiệt hại to lớn cho nền kinh tế, do vậy khi thẩm định rủi ro CBTD cần lường trước những vấn đề này để có giải pháp xử lý kịp thời khi nó xảy ra.
❖ Nhân tố chủ quan:
• Trình độ, kỹ năng của CBTD: CBTD là người trực tiếp tiếp xúc, thẩm định tình hình của khách hàng, vì vậy trình độ và tư cách đạo đức của CBTD ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng thẩm định. Khách hàng vay vốn thuộc nhiều thành phần kinh tế, lĩnh vực hoạt động khác nhau do vậy nếu cán bộ có năng lực chuyên môn và kiến thức tổng quát về xã hội, khả năng phân tích thị trường tốt thì kết quả thẩm định mới đáng tin cậy.
• Khả năng thu thập, xử lý và khai thác thông tin: Chất lượng thông tin sử dụng trong quá trình thẩm định đòi hỏi phải có tính trung thực cao và độ chính xác cao nếu không kết quả phân tích sẽ sai sót ảnh hưởng nghiêm trọng đến ngân hàng. Vì vậy, CBTD bắt buộc phải có khả năng thu thập, xử lý và khai thác thông tin tốt mới có thể làm tốt công việc.
• Trang thiết bị và công nghệ: đây là nhân tố ảnh hưởng tới thời gian và độ chính xác của kết quả thẩm định tài chính, trang thiết bị hiện đại làm cho việc xử lý thông tin tiến hành một cách nhanh chóng và chính xác, các cơ hội đầu tư được nắm bắt kịp thời.
• Quy trình thẩm định tín dụng của ngân hàng: quy trình tín dụng chặt chẽ, khoa học sẽ giúp cho CBTD làm việc chính xác và hiệu quả, không bỏ sót thông tin đánh giá toàn diện trên các mặt, tranh thủ được nhiều thời gian, không lãng phí nguồn lực.
• Năng lực tổ chức, quản lý của ban lãnh đạo: bên cạnh CBTD là người trực tiếp tiếp xúc và làm việc với khách hàng thì ban lãnh đạo ngân hàng giữ một vai trò hết sức quan trọng, vì đây là người ra quyết định đồng ý hay từ chối cấp tín dụng. Để hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra đòi hỏi ban lãnh đạo cần phải có năng lực quản lý và tổ chức công việc một cách hiệu quả, đảm bảo mọi công việc diễn ra nhanh chóng và chính xác.