1.2.1. Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Hiện nay, có rất nhiều định nghĩa, quan điểm, cũng như tiêu thức khác nhau về doanh nghiệp vừa và nhỏ. Theo Luật doanh nghiệp, doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.
- Có nhiều cách để phân loại doanh nghiệp. Dựa vào quy mô kinh doanh, doanh
nghiệp được chia thành: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong đó có hai tiêu thức được sử dụng phổ biến nhất là số lao động thường xuyên và vốn sản xuất kinh doanh. Việc xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ do đó phải dựa vào tiêu thức trên.
- Tùy từng đặc điểm và quy định của mỗi nước mà doanh nghiệp vừa và nhỏ được định nghĩa theo cách khác nhau. Doanh nghiệp vừa và nhỏ được định nghĩa chung nhất là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tính theo các tiêu thức vốn và số lượng lao động.
- Trong phần các hình thức cho vay của ngân hàng thì doanh nghiệp vừa và nhỏ được đề cập dưới tiêu thức phân loại là đối tượng vay.
- Ở Việt Nam, theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11 của Chính phủ về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ đã đưa ra khái niệm: “Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, có đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”.
- Như vậy, doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam bao gồm:
- Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo luật doanh nghiệp, luật doanh nghiệp nhà nước.
- Các hợp tác xã thành lập và hoạt động theo luật hợp tác xã.
- Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo Nghị định 02/2000/NĐ- CP ngày 03/02/2001 về đăng ký kinh doanh.
1.2.2. Đặc điểm về doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam hiện nay cũng phát triển với tốc độ tương đối nhiều như: các doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần.. .đang phát triển nhanh chóng và đang trở thành lực lượng đáng kể trong sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội.
- Việc phát triển nhanh chóng các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở các nước tư bản chủ nghĩa và ở các nước xã hội chủ nghĩa trong những thập kỷ gần đây là do nhiều nguyên nhân, vì vậy ta cần hiểu đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Thứ nhất, doanh nghiệp vừa và nhỏ nhạy bén, năng động dễ thích ứng với sự
thay đổi của thị trường.
- Đây là một trong những ưu thế nổi bật của doanh nghiệp vừa và nhỏ so với các doanh nghiệp lớn, ưu thế đó được thể hiện ở bộ máy quản lý gọn nhẹ, quy mô vốn nhỏ, cơ sở vật chất không l(ón...nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể dễ dàng thực hiện chuyên môn hóa nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường. Mặt khác, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có khả năng phản ứng nhanh trước những biến động của thị trường, có thể chuyển đổi hoặc thu hẹp quy mô sản xuất cho phù hợp với nhu cầu trên thị trường. Đây là một thế mạnh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, bởi các doanh nghiệp lớn thường có phương án sản xuất lâu dài, quy mô vốn khó có thể nhanh chóng chuyển đổi vì sẽ gây những tổn thất lớn.
- Thứ hai, doanh nghiệp vừa và nhỏ tạo điều kiện duy trì cạnh tranh tự do. Đây là một ưu thế rất quan trọng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế Việt Nam. Như đã biết, doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại hình doanh nghiệp có số lượng lớn, kinh doanh rộng rãi trong các lĩnh vực cung cấp các mặt hàng thiết yếu, mặt khác các doanh nghiệp vừa và nhỏ không có sự bảo hộ từ phía nhà nước tạo nên một sự cạnh tranh công bằng và sôi động cho nền kinh tế. Để tồn tại và phát triển, các doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn tận dụng, tìm tòi các cơ hội mà không ngại rủi ro, tự chủ cao trong kinh doanh, đây là một yếu tố mà các doanh nghiệp lớn đôi khi không có được do các đặc thù về loại hình doanh nghiệp.
- Thứ ba, doanh nghiệp vừa và nhỏ được tạo lập đơn giản, dễ dàng, hoạt động có
hiệu quả với chi phí cố định thấp. Để thành lập một doanh nghiệp lớn thì vô cùng khó khăn, phải có số vốn ban đầu rất lớn, tuy nhiên, đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì ngược lại. được tạo lập một cách tương đối đơn giản, vốn đầu tư ban đầu thấp, mặt bằng sản xuất nhỏ, điều đó trở thành ưu thế so với các doanh nghiệp lớn khi bước vào sản xuất kinh doanh. Với quy mô nhỏ gọn, dễ quản lý, các doanhnghiệp vừa và nhỏ linh hoạt phát triển. Mặt khác, các doanh nghiệp này còn có thể huy động được nguồn vốn vay từ gia đình, bạn bè, người quen dẫn đến một số doanh nghiệp được hình thành mang tính chất gia đình nên khi gặp khó khăn, trở ngại, chủ doanh nghiệp và công nhân có thể dễ dàng có được sự điều chỉnh để vượt qua khó khăn. Điều đó giúp các doanh nghiệp giảm được chi phí cố định, tận dụng tốt lao động sẵn có.
- Thứ tư, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể phát huy được tiềm lực trong nước.
Trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong giai đoạn đầu là hết sức cần thiết và là phương thức tốt để sản xuất hàng hóa thay thế nhập khẩu, tận dụng các tiềm lực quốc gia. Theo quy định các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tổng số vốn kinh doanh không quá 10 tỷ đồng và số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người, với quy mô đó phần lớn các doanh nghiệp này đều có thể sử dụng nguồn nhân công và nguồn nguyên liệu sẵn có ở tại địa phương. Đây là ưu thế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ so với các doanh nghiệp lớn vì các doanh nghiệp lớn thường cần có thị trường tiêu thụ rộng, khối lượng sản phẩm sản xuất ra cũng rất lớn nên thường các nguồn nguyên liệu sẵn có ở địa phương không đủ đáp ứng mà phải nhập từ nơi khác. Doanh nghiệp vừa và nhỏ với khả năng chuyên môn hóa sâu sắc, sản xuất các mặt hàng tiêu dùng thiết yếu, tiết kiệm được chi phí sản xuất, giá thành phù hợp với người tiêu dùng góp phần ổn định đời sống xã hội.
- Thứ năm, doanh nghiệp vừa và nhỏ góp phần tạo lập sự phát triển cân bằng giữa
các vùng trong một quốc gia.
- Như vậy, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thực sự góp phần đắc lực cho sự tăng
trưởng kinh tế và chuyển dịch cơ cấu kinh tế của đất nước.
1.2.3. Sự cần thiết phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN
- Mở rộng cho vay nói chung là vấn đề luôn được quan tâm của các ngân hàng vì dư nợ cho vay tăng tức doanh thu tăng và theo đó lợi nhuận đạt được tăng, vị trí của ngân hàng ngày càng được nâng cao trên thị trường.
- Việc mở rộng cho vay song song với việc nâng cao chất lượng tín dụng có ý
nghĩa rất lớn và là vấn đề sống còn đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt là tiền, là nơi cung cấp vốn đồng thời cũng là nơi tiêu thụ vốn của khách hàng, tất cả hoạt động mua bán này được thông qua một số công cụ nghiệp vụ của ngân hàng.
- Mở rộng cho vay được thể hiện ở hai khía cạnh đó là mở rộng về số lượng và
mở rộng về chất lượng:
- Mở rộng về số lượng là ngân hàng thực hiện các biện pháp nhằm tăng các chỉ tiêu phản ánh sự gia tăng quan hệ tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, như: số doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ tín dụng với ngân hàng, số dư nợ, tỷ
trọng dư nợ, tốc độ tăng trưởng dư nợ...
- Mở rộng chất lượng nghĩa là ngân hàng làm tăng chất lượng và hiệu quả của các món vay, mở rộng về mặt chất lượng không phán ánh trực tiếp sự mở rộng cho
vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhưng nó rất quan trọng để đánh giá sự an
toàn và hiệu quả của việc mở rộng cho vay.
- Do đó, để tìm cách tối đa hóa lợi nhuận thì mở rộng tín dụng phải đi liền với
giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh và buộc các ngân hàng phải nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ và mở rộng tín dụng đối với những đối tượng khách hàng mà khi cấp tín dụng thì rủi ro nhỏ nhất. Trong đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối tượng khách hàng đầy tiềm năng.
- Ngân hàng cho vay giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh đạt kết quả cao, đem lại thu nhập cho địa phương và đất nước, đồng thời cũng phản ánh hiệu quả hoạt động của chính ngân hàng. Hiệu quả của mối quan hệ hai chiều này tất yếu đem lại
lợi ích cho nền kinh tế: tăng năng suất lao động, tăng việc làm, tăng thu nhập cho người dân, ổn định thị trường, phát triển hệ thống ngân hàng,. phát triển nền kinh tế đất nước.
- Việc mở rộng cho vay không chỉ giúp doanh nghiệp kinh doanh có lãi mà còn đảm bảo cho ngân hàng phát triển và tồn tại. Trong nền kinh tế, mục đích cuối cùng của mọi hoạt động kinh doanh đều là lợi nhuận và ngân hàng cũng không phải làmột ngoại lệ. Việc mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ không thể bỏ qua tính toán và phân tích lợi nhuận thu được của ngân hàng.