TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
1.Tiền chi để mua sắm,
xây dựng tài sản cố định (42,327,553) (1,198,197,000) (42,327,553) (1,155,869,447) 2730.77
7.Tiền thu lãi cho vay, cổ
tức và lợi nhuận được chia 269,646,579 (269,646,579) -100.00
Lưu chuyển tiền thuần từ
hoạt động đầu tư 269,646,579 (42,327,553) (1,198,197,000) (311,974,132) (1,155,869,447) -115.70 2730.77
LƯU CHUYỂN TIỀN
THUẦN TRONG NĂM 726,609,444 4,408,602,499 (1,119,805,755) 3,681,993,055 (5,528,408,254) 506.74 -125.40TIỀN VÀ TƯƠNG TIỀN VÀ TƯƠNG
ĐƯƠNG TIỀN ĐẦU NĂM NĂM
2,944,653,157 3,671,262,601 8,079,865,100 726,609,444 4,408,602,499 24.68 120.08
TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN CUỐI ĐƯƠNG TIỀN CUỐI NĂM
3,671,262,601 8,079,865,100 6,960,059,345 4,408,602,499 (1,119,805,755) 120.08 -13.86
Hoạt động sản xuất kinh doanh
Dòng tiền thu năm 2020 tăng 7.828 triệu đồng so với năm 2019, tương ứng tăng 15.87%. Về dòng tiền chi, chênh lệch giữa 2 năm là 12,201 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăn 27.18%. Dòng tiền chi của công ty đang rất lớn, nhưng trong cả 2 năm 2019 và 2020 dòng tiền từ hoạt động kinh doanh đều dương, cân đối thu chi.
Hoạt động đầu tư
Trong hoạt động đầu tư, trong 2 năm doanh nghiệp chưa có dòng tiền thu từ hoạt động đầu tư mà chỉ có dòng tiền chi từ hoạt động đầu tư đến từ việc chi tiền mua sắm, xây dựng tài sản cố định để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, việc đầu tư này hầu như năm nào cũng được công ty dành ra 1 phần quỹ tiền mặt để đầu tư nhưng lượng tiền công ty không xác định là bao nhiều mà sẽ phụ thuộc vào tình hình chi tiêu hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm đó. Dòng tiền chi trong năm 2020 là 1,198 triệu đồng tăn lên so với năm 2019 là 1,156 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 2730.77%. Năm 2020, tình hình kinh tế xã hội không thuận lợi, công ty vẫn phải chi để phục vụ sản xuất để cái thiện chất lượng.
Hoạt động tài chính
Biểu đồ 2.5. Biểu đồ chỉ tiêu đánh giá tình hình dòng tiền của công ty TNHH Thực phẩm Thủy sản Minh Đức giai đoạn 2018 – 2020.
Đơn vị tính: %
2.2.5. Tình hình công nợ và khả năng thanh toán của công ty
Việc chiếm dụng vốn lẫn nhau tron hoạt động trao đổi mua bán giữa các doanh nghiệp là một nét đặc trung trong hoạt động kinh doanh, được coi là chiến lược kinh doanh hữu hiệu của công ty. Các khoản phải thu thể hiện nguồn vốn kinh doanh của công ty bị chiếm dụng ngược lại với các khoản phải thu là các khoản phải trả nhà cung cấp, các khoản nợ phát sinh có tình chu kỳ khác nhau như phải trả người bán, nợ thuế và các khoản phải nộp nhà nước,… Để đánh giá quá trình hoạt động của công ty đi chiếm dụng nhiều hơn hay chiếm dụng ít hơn ta xem bảng 2.7.
Bảng 2.7. Bảng tình hình quy mô công nợ công ty TNHH Thực phẩm Thủy sản Minh Đức giai đoạn 2018 - 2020
Đơn vị tính: Đồng
Chỉ tiêu 31/12/2018 31/12/2019 31/12/2020
Chênh lệch
Tuyệt đối Tương đối (%)
2019/2018 2020/2019 2019/2018 2020/2019
Các khoản phải thu