Nợ quá hạn là phần nợ mà khách hàng không trả đúng hạn cho ngân hàng như đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Chỉ tiêu nợ quá hạn luôn là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả cho vay đối với khách hàng của các ngân hàng. Quy mô nợ quá hạn lớn chứng tỏ ngân hàng bị chiếm dụng vốn lớn, khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả dẫn đến không trả được nợ, chất lượng tín dụng thấp.
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Nợ quá hạn 7,15 7,04 8,63
Tổng dư nợ 464,12 502,84 679,48
Tỷ lệ 1,54% 1,4% 1,27%
(Nguồn: BCTC Agribank chi nhánh Tây Hồ giai đoạn 2018-2020)
Bảng 2.5: Chỉ tiêu nợ quá hạn của Agribank chi nhánh Tây Hồ 2018-2020
Năm 2019 là năm Agribank tập trung tối đa mọi nguồn lực để xử lý thu hồi nợ sau xử lý nhằm tăng năng lực tài chính trước khi cổ phần hóa. Do vậy, công tác
xử lý thu hồi nợ sau xử lý được triển khai quyết liệt ngay từ đầu năm như: giao chỉ tiêu thu hồi nợ gắn với tiền lương, tiền thưởng cho tập thể, cá nhân; phân tích, đánh giá thực trạng khách hàng; xây dựng phương án xử lý phù hợp, hiệu quả; thực hiện quyết liệt, đồng bộ các giải pháp, kiên quyết tận thu hồi nợ sau xử lý; làm việc với các cơ quan, ban ngành để đẩy nhanh công tác xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo và bán nợ theo giá thị trường,….. Kết quả là năm 2019 đã giảm tỷ lệ nợ quá hạn từ 1,54% (năm 2018) xuống còn 1,4%, giảm 0,14%. Tiếp đến năm 2020 sau khi đã làm quen với cách xử lý nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn giảm còn 1,27% (giảm 0,13%). Tuy nhiên về con số tuyệt đối thì nợ quá hạn có sự giảm vào năm 2019 nhưng đến năm 2020 con số này từ 7,04 tỷ đồng năm 2019 tăng lên thành 8,63 tỷ đồng, cần có giải pháp chặt chẽ hơn để có thể làm giảm cả về số tuyệt đối và tỷ lệ nợ quá hạn ở các năm tới. Nợ quá hạn giai đoạn 2018-2020 của Agribank chi nhánh Tây Hồ ở mức thấp dưới 5% và có xu hướng giảm chứng tỏ phần nào chất lượng tín dụng của ngân hàng đang dần được cải thiện và ổn định hơn. Mặc dù tăng trưởng tín dụng tốt nhưng vân còn để xảy ra tình trạng nợ quá hạn là do một số nguyên nhân:
- Chi nhánh thắt chặt tín dụng đối với một số lĩnh vực của NHNo&PTNT Việt Nam nên những tháng cuối năm, chi nhánh không thể sử dụng hết nguồn vốn của mình để cho vay, đồng thời các khoản nợ cũ chưa thể thu hồi được cũng làm tăng nợ quá hạn.
- Việc phân loại khách hàng cũng chưa được chi nhánh quan tâm lắm. Hơn nữa cơ chế và tiêu chuẩn đánh giá của NHNo&PTNT Việt Nam còn chưa sát với thực tế, còn quá đơn giản để phân loại mức độ rủi ro của khách hàng.
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Chênh lệch 2019/2018 20120/2019Chênh lệch Nợ xấu 5,62 5,98 5,78 +0,36 -0,2 Tổng dư nợ 464,12 502,84 679,48 +38,72 +176,64 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,21 1,19 0,85 -0,02 -0,34
(Nguồn: BCTC Agribank chi nhánh Tây Hồ giai đoạn 2018-2020)
Chỉ tiêu nợ xấu là vấn đề được quan tâm hàng đầu trong toàn hệ thống ngân hàng, nợ xấu làm giảm khả năng cạnh tranh, lợi nhuận mỗi ngân hàng và ảnh hưởng đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế.
Trong giai đoạn 2018-2020, tỷ lệ nợ xấu không quá cao, đều dưới mức 2%. Công tác cảnh báo nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro và giám sát nợ xấu đã được thực hiện và triển khai tốt. Nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu được cảnh báo, giám sát thường xuyên, nằm trong tầm kiểm soát của Agribank. Tỷ lệ nợ xấu cuối năm 2019 giảm nhẹ 0,02% so với năm 2018 và năm 2020 đã có sự giảm rõ rệt hơn là giảm 0,34% so với năm 2019. Tuy nhiên về con số tuyệt đối thì năm 2019 vẫn có sự tăng nợ xấu, từ 5,62 tỷ đồng năm 2018 lên 5,98 tỷ đồng vào năm 2019 (tăng 0,36 tỷ đồng) và đến năm 2020 thì con số tuyệt đối đã có sự giảm nhẹ xuống còn 5,78 tỷ đồng (giảm 0,2 tỷ đồng).
Nợ xấu gia tăng và kéo dài sẽ ảnh hưởng và tác động đến nền kinh tế; làm giảm vai trò trung gian tài chính của các ngân hàng, các doanh nghiệp khó tiếp cận được vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh; nguy cơ làm mất ổn định hệ thống ngân hàng và thị trường tài chính, làm chậm tốc độ tăng trưởng kinh tế….đặc biệt nợ xấu gia tăng sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả điều hành chính sách tiền tệ. Do đó cần tập trung xử lý nhanh nợ xấu, xem đây là một trong những nhiệm vụ trọng tâm, cấp bách của Chính phủ, NHNN và các Bộ, ngành có liên quan trong năm 2021 và tiếp theo. Agribank chi nhánh Tây Hồ cũng không nằm ngoài tình trạng đó mà phải tuân theo quy luật của thị trường và quy định của NHNN. Tuy nợ xấu của chi nhánh năm 2019 tăng lên nhưng do dư nợ tăng lên nên vẫn nằm trong mức giới hạn cho phép, điều này chứng tỏ chi nhánh đã có những hướng đi hợp lý nhưng cũng cần phải cố gắng hơn nữa để hạ thấp tỷ lệ này đến mức tối thiểu.