2.1.2.1. Chức năng và nhiệm vụ
Là một đơn vị thành viên của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đại An có chức năng chủ yếu như thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và hoạt động khác liên quan như: nhận tiền gửi của các pháp nhân, thể nhân để cấp tín dụng cho nền kinh tế và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho xã hội. Bên cạnh đó Ngân hàng TMCP Đông Nam Á(SeABank) chi nhánh Đại An cũng phải đảm bảo hoạt động được lành mạnh, an toàn, hiệu quả, bảo vệ quyền và lợi ích cá nhân, tổ chức, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thánh phần theo cơ chế của nhà nước, theo định hướng xã hội chủ nghĩa.
- Thực hiện các hoạt động huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn.
- Làm các nghiệp vụ thanh toán giữa các khách hàng.
- Thực hiện các hoạt động cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn. - Cung ứng các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ.
- Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác theo luật các Tổ chức tín dụng. Tổ chức công tác hạch toán kế toán và an toàn kho quỹ theo quy định của NHNN và quy trình nghiệp vụ liên quan, quy định, quy chế của ngân hàng.
Phối hợp các phòng nghiệp vụ Ngân hàng trong công tác kiểm tra, kiểm soát và thường xuyên thực hiện công tác tự kiểm tra mọi mặt hoạt động của tại chi nhánh theo quy chế của ngân hàng
Xây dựng kế hoách kinh doanh của chi nhánh theo định hướng kế hoạch phát triển chung tại khu vực của ngân hàng trong từng thời kỳ. Tổ chức công tác hành chính quản trị, nhân sự nhằm phục vụ cho hoạt động của ngân hàng. 2.1.2.2. Cơ cấu tổ chức
Hình 2. 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức SeAbank chi nhánh Đại An
+ Giám đốc chi nhánh: Chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng và quản lý hoạt động của các phòng ban.
+ Các phòng ban: Giám đốc chi nhánh Phó Giám đốc chi nhánh Phòng Khách hàng cá nhân Giám đốc phòng Chuyên viên khách hàng cá nhân Phòng Khách hàng doanh nghiệp Giám đốc phòng Chuyên viên Khách hàng doanh nghiệp SME Phòng Dịch vụ khách hàng Trưởng quĩ Nhân viên quĩ Trưởng Giao dịch viên Giao dịch viên Phòng Khách hàng ưu tiên Chuyên viên khách hàng ưu tiên Các Phòng giao dịch
Phòng khách hàng cá nhân: Thực hiện việc huy động vốn và xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay phù hợp với chế độ hiện hành áp dụng đối với các khách hàng cá nhân.
Phòng khách hàng doanh nghiệp: Thực hiện việc huy động vốn và xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay phù hợp với chế độ hiện hành, áp dụng đối với các khách hàng doanh nghiệp.
Phòng khách hàng ưu tiên (Phòng khách hàngVIP): Thực hiện việc huy động vốn và xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay phù hợp với chế độ hiện hành, áp dụng đối với các khách hàng ưu tiên, khách hàng chiến lược của ngân hàng.
Phòng giao dịch: thực hiện các nhiệm vụ cơ bản và không tiến hành thanh toán quốc tế.
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Trong những năm qua, mặc dù chịu ảnh hưởng rất lớn từ môi trường kinh doanh đầy thách thức, đặc biệt cuối năm 2019 với sự xuất hiện của đại dịch Covid 19 nhưng Ngân hàng SeAbank- Chi nhánh Đại An vẫn có những bước phát triển đáng ghi nhận, tiếp tục đạt được những chỉ tiêu đã đề ra và không ngừng tăng trưởng, khả năng huy động vốn và cho vay của SeaAbank chi nhánh Đại An không ngừng được mở rộng. Dưới đây là số liệu nguồn vốn SeAbank Đại An huy động được từ 2018-2020.
Bảng 2. 1: Nguồn vốn huy động
Đơn vị: Triệu VNĐ
Chỉ tiêu
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Giá trị Tỷ lệ(%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ(%)
Tiền gửi dân cư
Tiền gửi tổ chức kinh tế
635,600 29.35 752,295 31.43 868,612 33.73 Tiền gửi khác 9,956 0.46 11,656 0.49 11,462 0.45 Tổng 2,165,882 100 2,393,319 100 2,574,960 100
Nguồn: Báo cáo tài chính của SeAbank- Chi nhánh Đại An
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Nhìn chung trong các năm gần đây,SeAbankchi nhánh Đại An tăng trưởng khá đều. Đặc biệt, cuối năm 2019 tình hình kinh tế xã hội gặp nhiều khó khăn khi dịch bệnh Covid-19 diễn biến phức tạp, SeAbank chi nhánh Đại An cũng như tất cả hệ thống SeAbank trên toàn quốc đã thực hiện nhiều giải pháp hỗ trợ tối đa doanh nghiệp, người dân như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi vay, giữ nguyên nhóm nợ của doanh nghiệp, triển khai các gói tín dụng lớn với lãi suất ưu đãi chỉ từ 6.5%- 7.5% để các doanh nghiệp có thể tiếp cận nguồn vốn vay dễ dàng hơn. Dư nợ cho vay nền kinh tế của chi nhánh năm 2019 tăng so với năm 2018 là 142,394 triệu đồng, tăng 5.6%. Năm 2019 tăng so với năm 2018 là 200,047 triệu đồng, tăng 7.5% , đây là kết quả của sự cố gắng, nỗ lực rất lớn từ phía các cán bộ, nhân viên chi nhánh Đại An cũng như toàn hệ thống SeAbank nói chung.
Bảng 2. 2: Một số các chỉ tiêu hoạt động tín dụng
Đơn vị: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
1.Doanh số cho vay 1,794,203 1,944,203 2,160,391 2.Doanh số thu nợ 1,326,611 1,576,611 1,927,314 3.Dư nợ -Ngắn hạn -Trung, dài hạn -Tốc độ tăng 2,528,559 1,051,717 1,476,842 3.4% 2,670,953 1,125,629 1,545,324 5.6% 2,871,000 1,208,766 1,662,234 7.5%
trưởng dư nợ
Nguồn: Báo cáo tài chính của SeAbank- Chi nhánh Đại An
2.2. Thực trạng công tác thẩm định DAĐT tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á- chi nhánh Đại An. Nam Á- chi nhánh Đại An.
2.2.1. Qui trình thẩm định DAĐT tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á- chi nhánh Đại An. nhánh Đại An.
Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận và thực hiện kiểm tra vay vốn của khách hàng.
Với các diện khách hàng khác nhau thì Seabank- Chi nhánh Đại An sẽ tiếp nhận và hướng dẫn theo cách khác nhau. Cụ thể:
- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu tại ngân hàng thì cán bộ ngân hàng sẽ hướng dẫn khách hàng cung cấp các thông tin chi tiết theo quy định của ngân hàng như là thông tin cá nhân cũng như các điều kiện vay vốn,... sau đó tiến hành lập hồ sơ hợp lệ để tiến hành vay tại ngân hàng.
- Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng với ngân hàng thì cán bộ sẽ đối chiếu thêm thông tin và hoàn thiện hồ sơ để tiếp nhận hồ sơ của khách hàng.
Sau khi hướng dẫn khách hàng hoàn tất hồ sơ các cán bộ thẩm định sẽ kiểm tra hồ sơ theo quy định, nếu thiếu tiếp tục hoàn thiện.
Bước 2: Thẩm định những điều kiện cần thiết để tiến hành cho vay vốn
Tiến hành đánh giá trên các khía cạnh sau: Kiểm tra hồ sơ vay vốn và mục đích vay của khách hàng; thẩm định về khách hàng vay vốn; thẩm định phương án sản xuất - kinh doanh cũng như DAĐT của khách hàng theo quy định của ngân hàng; xác minh lại nguồn thông tin; tiến hành phân tích; đưa ra các lợi ích mà ngân hàng nhân được khi phê duyệt khoản vay; thẩm định về tài sản đảm bảo tiền vay.
Tùy vào đặc điểm, tình hình sản xuất - kinh doanh của khách hàng, doanh nghiệp vay vốn, khả năng luân chuyển vốn của khách hàng mà lựa chọn phương thức, cách thức cho vay cho phù hợp. Bên cạnh đó còn thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp.
Bước 4: Tiến hành đánh giá về khả năng nguồn vốn, điều kiện thanh toán cũng như mức lãi suất cho vay
Tiến hành đánh giá khả năng về nguồn vốn nhằm mục đích cân đối lại nguồn vốn đối với nguồn vốn vay có quy mô lớn và bên cạnh đó đưa ra mức ước tính về khả năng chuyển đổi ra ngoại tệ đối với nguồn vốn vay thanh toán nước ngoài. Đồng thời đưa ra điều kiện thanh toán cũng như mức lãi suất cho phù hợp.
Bước 5: Tiến hành lập tờ trình thẩm định
Sau khi đã thực hiện thẩm định các nội dung cần thiết các bước nêu trên, cán bộ thẩm định sẽ tiến hành lập một tờ trình thẩm định lên cấp có thẩm quyền. Tùy theo từng DAĐT cụ thể các cán bộ thẩm định sẽ linh hoạt trong việc lựa chọn những nội dung chính, quan trọng để thể hiện rõ hiệu quả tài chính cũng như khả năng trả nợ của khách hàng trong tờ trình thẩm định.
Bước 6: Tiến hành tái thẩm định khoản vay
Tái thẩm định sẽ tiến hành tái thẩm định lại toàn bộ nội dung của hồ sơ vay vốn một cách độc lập, sau đó đưa ra kết quả và nộp lên cấp trên. Thời gian tái thẩm định theo quy định của Seabank- Chi nhánh Đại An không quá 5 ngày đối với những khoản vay trung, dài hạn và không quá 3 ngày đối với các khoản vay ngắn hạn và không tính vào thời gian thẩm định ban đầu.
Bước 7: Tiến hành trình duyệt khoản vay
Giám đốc dựa vào tờ trình quyết định cho vay hay không đồng ý cho vay. Nếu không cho vay sẽ nêu rõ lí do chuyển đến bộ phận liên quan để
thông báo với khách hàng. Nếu cho vay sẽ tiếp tục làm thủ tục tiến hành cho vay.
2.2.2. Nội dung thẩm định DAĐT vay vốn tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á- chi nhánh Đại An. Nam Á- chi nhánh Đại An.
2.2.2.1. Thẩm định khách hàng vay vốn
a. Thẩm định về năng lực pháp lý
SeAbank chi nhánh Đại An tiến hàng kiểm tra xem doanh nghiệp vay vốn có đầy đủ tư cách pháp nhân theo qui định của pháp luật hay không. Xem xét điều lệ, qui chế, tổ chức hoạt động của doanh nghiệp để nắm rõ phương thức quản trị, điều hành, xác định người đại diện theo pháp luật trong quan hệ với các các nhân tổ chức (Chủ tịch hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên, tổng giám đốc/ giám đốc). Trường hợp trong điều lệ không qui định thì phải có nghị quyết của HĐQT/HĐTV giao quyền cho người đại diện ký kết các tài liệu, hợp đồng liên quan đến việc vay vốn tại SeAbank.
b. Thẩm định năng lực tài chính của khác hàng
Việc thẩm định và phân tích năng lực tài chính của khách hàng tại
SeAbank chi nhánh Đại An được tiến hành chủ yếu dựa trên cơ sở các số liệu do khách hàng cung cấp như báo cáo tài chính gồm có: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền(nếu có) của 2 năm gần nhất và số liệu tình hình tài chính ở hiện tại và các tài liệu tham khảo khác như báo cáo tình hình công nợ, các khoản phải thu khác, các khoản phải trả khác, hàng tồn kho… cán bộ thẩm định cần thẩm tra căn cứ lập báo cáo tài chính và tính xác thực của thông tin. Khi đánh giá, nhận xét cần phải nhìn một cách tổng thể các chỉ tiêu để đánh giá, so sánh với thực tế cũng như đặc điểm sản xuất kinh doanh của khách hàng để đảm bảo tính khách quan, chính xác và toàn diện. Các nhóm chỉ tiêu được dùng để phân tích gồm có:
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán: hệ số thanh toán ngắn hạn, hệ số thanh toán hiện hành, hệ số thanh toán nhanh, hệ số thanh toán lãi vay…
- Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu vốn: hệ số nợ, tỷ suất tài trợ tài sản cố định, vốn lưu động thường xuyên…
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sản xuất kinh doanh: vòng quay vốn lưu động, chu kỳ vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, vòng quay các khoản phải thu…
- Nhóm chỉ tiêu sinh lời: doanh lợi tổng tài sản(ROA), doanh lợi vốn chủ sở hữu(ROE), doanh lợi doanh thu(ROS)...
Nhóm chỉ tiêu đánh giá sự tăng trưởng phát triển: tốc độ tăng trưởng tài sản, tốc độ tăng trưởng doanh thu, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản ròng.
c. Thẩm định hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
Mô hình tổ chức hoạt động, cơ cấu lao động: xem xét qui mô và cơ cấu tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh (các xí nghiệp, chi nhánh, đơn vị trực thuộc…), số lượng lao động, trình độ lao động, cơ cấu lao động trực tiếp và gián tiếp, lao động thường xuyên và không thường xuyên, thu thập bình quân của người lao động( lương, các khoản phụ cấp,…)
Quản trị điều hành: trình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức, kinh nhiệm thực tế của người lãnh đạo điều hành, uy tín của người lãnh đạo trong và ngoài doanh nghiệp, khả năng nắm bắt, tiếp cận thị trường của doanh nghiệp.
Ngành nghề kinh doanh: xem xét ngành nghề kinh doanh được phép hoạt động, xu hướng phát triển của ngành, kiểm ra sự phù hợp của ngành nghề trong đăng kí kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại, phương án hay dự án dầu tư.
Tình hình sản xuất kinh doanh: các sản phẩm chủ yếu, thị phần của từng loại sản phảm, thương hiệu của sản phẩm trên thị trường, mạng lưới phân
phối tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh chủ yếu và lợi thế cạnh tranh của doanh nghiệp, chiến lược kinhdoanh, chiên lược marketing, các khách hàng thường xuyên và quan hệ giao dịch có ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinhdoanh của doanh nghiệp.
Đánh giá về mức độ rủi ro: rủi ro về chính sách, chế độ của nhà nước, rủi ro về phương diện thị trường, rủi ro bất khả kháng (thiên tai, dịch bệnh…) các loại rủi ro khác.
Quan hệ với SeAbank và các tổ chức tín dụng:
- Quan hệ với SeAbank: dư nợ tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn, mục đích sử dụng các khoản vay, doanh số cho vay, thu nợ, số tiền giửi bình
quân,doanh số tiền giửi, tỷ trọng so với doanh thu, mức độ tín nhiệm.
- Quan hệ với các tổ chức tín dụng khác: thông tin từ CIC và các nguồn thông tin khác
+ Dư nợ ngắn, trung, dài hạn (chi tiết về nợ quá hạn: số tiền, thời hạn đã quá hạn,…)?
+ Mục đích vay vốn của các khoản vay?
+ Đánh giá mức độ tín nhiệm của chủ đầu tư trong quan hệ tín dụng? Cán bộ thẩm định cần phân tích và nhận xét về uy tín của Chủ đầu tư trong quan hệ tín dụng đối với SeAbank và các Tổ chức tài chính - tín dụng khác. Các khoản dư nợ quá hạn nếu có phải được giải trình lý do và phương án khắc phục khả thi. Cán bộ thẩm định cần khẳng định quan hệ tín dụng giữa Chủ đầu tư với SeAbank và các Tổ chức tài chính - tín dụng là sòng phẳng, đúng hạn hoặc dây dưa, không sòng phẳng, không đúng hạn.
2.2.2.2. Thẩm định bản thân DAĐT vay vốn tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á- chi nhánh Đại An.
Thẩm định DAĐT là quá trình xem xét, đánh giá một cách khách quan, toàn diện các nội dung cơ bản liên quan ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi
và khả năng hoàn trả vốn đầu tư của dự án phục vụ cho việc xem xét, quyết định cho khách hàng vay vốn thực hiện dự án đầu tư.
Việc thẩm định DAĐT tại Seabank chi nhánh Đại An sẽ tập trung chủ yếu vào phân tích, đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ. Các khía cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội hay hiệu quả kinh tế nói chung cũng cần phải xe xét tới tùy theo đặc điểm của từng dự án cụ thể.
Các nội dung chính cần được thẩm định DAĐT như:
Đánh giá sơ bộ theo các nội dung chính của dự án như:
- Mục tiêu của dự án và sự cần thiết đầu tư dự án.
- Qui mô vốn đầu tư: tổng vốn đầu tư hay tổng dự toán và cơ cấu phân bổ tổng vốn đầu tư (xây lắp, máy móc thiết bị, chi phí khác…), nguồn vốn đầu tư (vốn chủ sở hữu, vốn vay, vốn liên doanh liên kết…). Trong đó cần lưu ý tính khả khi của từng nguồn vốn hợp hành và tiến độ tham gia của các