Trong hoạt động kinh doanh của ngõn hàng thương mại bao giờ hoạt động cho vay là một loại hỡnh nghiệp vụ đem lại nguồn thu nhập lớn nhất cho ngõn hàng, hoạt động cho vay là cỏi sống chết của NHTM, như vậy NHTM cần tập trung điều hành hoạt động cho vay hết sức chặt chẽ nhằm nõng cao chất lượng cho vay để nú đạt ở mức tốt nhất. Hoạt động kinh doanh ngõn hàng luụn đứng trước những nguy cơ rủi ro và cho vay là một trong lĩnh vực cú rủi ro cao nhất. Chớnh vỡ vậy việc nghiờn cứu tỡm ra cỏc giải phỏp hữu hiệu để nõng cao chất lượng cho vay luụn là mục tiờu và là một nhõn tố quan trọng nhất để cạnh tranh và phỏt triển của mỗi ngõn hàng thương mại.
Trước yờu cầu mới hoạt động cho vay của Ngõn hàng Nụng Nghiệp và phỏt triển Nụng Thụn Việt Nam (AGRIBANK) đó nảy sinh những vấn đề mới : Tỷ lệ nợ quỏ hạn cú xu hướng tăng, xuất hiện trờn nhiều lĩnh vực và thành phần kinh tế, số vốn bị thất thoỏt tuy cú giảm về số vụ nhưng lại tăng về quy mụ và mức độ, mụ hỡnh quản lý tớn dụng “một cửa” tạo khe hở trong quản lý... Trong khi phần đụng khỏch hàng của ngõn hàng là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, cú tiềm lực tài chớnh yếu, cụng nghệ lạc hậu và thiếu trầm trọng nguồn nhõn lực chất lượng cao...vậy cần phải cú biện phỏp để quản lý cụng tỏc cho vay và nõng cao chất lượng cho vay.
Thụng qua việc phõn tớch thực trang tớn dụng của NHNo&PTNT Hựng Vương ở trờn cho thấy rằng tỡnh hỡnh cho vay tại chi nhỏnh cũn nhiều vấn đề cần khắc phục và phỏt triển.
Một số giải phỏp nhằm nõng cao chất lượng cho vay trong hoạt động của ngõn hàng trong thời gian tới như sau:
3.3.1.1. Nõng cao chất lượng của cụng tỏc thẩm định, đỏnh giỏ khỏch hàng, hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng khỏch hàng.
Hiện nay tại chi nhỏnh NHNo&PTNT Hựng Vương khi thẩm định hồ sơ vay vốn
ngõn hàng sẽ yờu cầu khỏch hàng chuẩn bị bộ hồ sơ vay vốn và những thụng tin cần cú trong giấy đề nghị vay vốn. Nhưng việc kiểm tra cỏc thủ tục vay vốn vẫn chưa được sỏt sao và bỏ qua nhiều thụng tin cần thiết cho việc thẩm định do đú để nõng
cao chất lượng cho vay thỡ ngõn hàng cần nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định bằng cỏch:
Ngõn hàng cần quan tõm hơn nữa cỏc nội dung của thẩm định, cần xỏc định cỏc dự ỏn đầu tư, phương ỏn sản xuất kinh doanh là một khõu quan trọng nhất trong cho vay. Cỏn bộ thẩm định cần kiểm tra tư cỏch phỏp nhõn của người vay, mức độ tớn nhiệm trong quỏ trỡnh giao dịch với khỏch hàng, xem xột cơ sở khoa học của việc lập dự ỏn đầu tư, thời gian lập đến khi xin vay vốn, đối chiếu với cỏc quy định của nhà nước, dự kiến năng lực sản xuất, kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, giỏ thành, thị trường cung ứng, tiờu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lói với thời gian hoàn vốn của dự ỏn. Đối với bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng vay vốn là phải cú xỏc nhận của kiểm toỏn nhà nước hoặc cụng ty kiểm toỏn độc lập. Vỡ doanh nghiệp tư nhõn thưởng gửi cho ngõn hàng theo tớnh chất đối phú hơn là theo chuẩn mực kế toỏn của Bộ Tài Chớnh, như vậy sẽ thiếu thụng tin quan trọng và đỏng tin cậy phục vụ cho việc thẩm định, đặc biệt là cỏc dự ỏn lớn cần lượng vốn lớn càng phải thẩm định kỹ càng.
Hệ thống chấm điểm tớn dụng phõn loại khỏch hàng tại chi nhỏnh chưa hoàn thiện nờn để nõng cao chất lượng cho vay và từng bước chuẩn hoỏ cụng tỏc quản trị rủi ro theo thụng lệ quốc tế thỡ việc xõy dựng và ỏp dụng một quy trỡnh chấm điểm tớn dụng và phõn loại khỏch hàng đúng vai trũ quan trọng. Khi xõy dựng mụ hỡnh chấm điểm tớn dụng ngõn hàng cần xem xột đến tớnh đặc thự và lợi thế của từng ngành kinh tế. Tham khảo một số mụ hỡnh chấm điểm tớn dụng đang dược ỏp dụng ở cỏc nước như: Singapore, Thỏi Lan, Mỹ, Trung Quốc, cho thấy để phõn loại khỏch hàng, ngõn hàng dựa vào 2 chỉ tiờu là chỉ tiờu tài chớnh và chỉ tiờu phi tài chớnh. Nhúm cỏc chỉ tiờu tài chớnh gồm: Vốn kinh doanh, doanh thu thuần, chỉ tiờu thanh khoản (khả năng thanh khoản ngắn hạn, khả năng thanh khoản nhanh), chỉ tiờu năng lực hoạt động (vũng quay hàng tồn kho, kỳ thu nợ bỡnh quõn), chỉ tiờu cõn nợ (nợ phải trả/tổng tài sản, nợ phải trả/vốn chủ sở hữu), chỉ tiờu phản ỏnh hiệu quả hoạt động kinh doanh (lợi nhuận trước thuế/doanh thu, lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu)…
Nhúm cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh gồm: Năng lực điều hành của Ban Giỏm Đốc, mụi trường kiểm soỏt nội bộ, tớnh khả thi của phương ỏn kinh doanh. Triển vọng ngành, giỏ trị thương hiệu của cụng ty, vị thế cạnh tranh (thị phần), tỏc động của mụi trường vĩ mụ…
Ngoài ra lịch sử quan hệ của khỏch hàng với ngõn hàng cũng là một tiờu chớ quan trọng trong việc cho điểm tớn dụng và xếp hạng khỏch hàng. Nhúm chỉ tiờu ngõn hàng thường xem xột là: Tỡnh hỡnh phỏt sinh nợ quỏ hạn, số lần khỏch hàng gia hạn nợ hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, số lần chậm trả lói vay, mức độ hoạt động của tài khoản tiền gửi…
Trong việc xõy dung mụ hỡnh chấm điểm tớn dụng, ngõn hàng cần xột đến tớnh đặc thự và lợi thế của từng ngành kinh tế. Trong trường hợp doanh nghiệp hoạt đa ngành nghề thỡ phõn loại theo ngành nghề/lĩnh vực nào đem lại tỷ trọng doanh thu lớn nhất cho doanh nghiệp.
3.3.1.2. Xõy dựng quy trỡnh cho vay hợp lý.
ở NHNo&PTNT Hựng Vương hiện nay vẫn tuõn thủ quy định của NHNN xõy dựng quy trỡnh cho vay theo 5 bước: Lập hồ sơ tớn dụng, phõn tớch tớn dụng, quyết định tớn dụng, giải ngõn, giỏm sỏt và thanh lý tớn dụng. Tuy nhiờn quy trỡnh cho vay một cửa của ngõn hàng đó bộc lộ nhiều hạn chế. Hạn chế lớn nhất là cỏn bộ tớn dụng vẫn thực hiện cả ba khõu cơ bản trong quỏ trỡnh cho vay: Tiếp xỳc khỏch hàng, thẩm định phương ỏn vay vốn, giải ngõn và thu nợ. Đõy là trỏch nhiệm nặng nề với cỏn bộ tớn dụng nhưng cũng là cơ hội để một số cỏn bộ thoỏi hoỏ biến chất lợi dụng để múc ngoặc với khỏch hàng vay vốn, cố tỡnh làm sai lệch thụng tin để thu lợi cỏ nhõn, tăng nguy cơ phỏt sinh rủi ro trong cho vay. Để hạn chế nhược điểm này, tham khảo quy trỡnh cho vay ở một số ngõn hàng trong khu vực nờn tỏch quy trỡnh cho vay làm hai bộ phận:
Bộ phận quan hệ khỏch hàng (front office): chịu trỏch nhiệm tiếp thị chăm súc, tỡm hiểu nhu cầu khỏch hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn nhưng khụng cú trỏch nhiệm thẩm định và đề xuất đối với một khoản vay, thực hiện quản lý khoản vay sai khi cho vay.
Bộ phận thẩm định và phờ duyệt khoản vay (back office): Thực hiện phõn tớch, đỏnh giỏ, định lượng rủi ro trước khi đề xuất lónh đạo phờ duyệt đối với một khoản vay.
Bờn cạnh đú, cần chuẩn hoỏ phương phỏp phõn tớch cho vay theo cho điểm tớn dụng hoặc sử dụng phương phỏp cỏc hệ thống chuyờn gia, vận dụng nguyờn tắc 5Cs trong thẩm định một khoản vay:
+ Character: Lịch sử hỡnh thành và phỏt triển của một doanh nghiệp hoặc lịch sử hành nghề đối với cỏ nhõn, lịch sử quan hệ tớn dụng;
+ Capacity: Cơ cấu tài chớnh và chiến lược đầu tư của khỏch hàng đối với khoản vay;
+ Collateral: Giỏ trị và tớnh thanh khoản của tài sản thế chấp;
+ Cycle or Conditions: Khả năng ứng phú với khỏch hàng trước cỏc thỏch thức, cỏc phũng vệ
Việc phõn tớch đỏnh giỏ khỏch hàng khoản vay cần được thực hiện, một cỏch thường xuyờn để kịp thời phỏt hiện và khắc phục sai sút. Đồng thời là cơ sở để ban hành cỏc chớnh sỏch cho vay phự hợp với từng thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay.
3.3.1.3. Hoàn thiện cụng tỏc bảo đảm tiền vay.
Một trong những điều kiờn vay vốn của ngõn hàng là khỏch hàng phải thực hiện đảm bảo tiền vay theo quy định. Và điều kiện đối với tài sản đảm bảo tại chi nhỏnh là tài sản phải cú điều kiện phỏp lý: Cú quyền sử dụng, tài sản được phộp giao dịch khụng cú tranh chấp, tài sản đảm bảo phải cú điều kiện kinh tế: Cú khả năng chuyển nhượng, cú giỏ trị tương đối ổn định. Mặc dự ngõn hàng đó đưa ra những điều kiện đối với tài sản đảm bảo vay vốn, nhưng cụng tỏc bảo đảm tiền vay của ngõn hàng vẫn cũn bộc lộ nhiều khe hở, dễ làm cho khỏch hàng lợi dụng những khe hở này để qua mặt gõy tổn thất cho ngõn hàng. Do bảo đảm tiền vay được coi là nguồn trả nợ thứ 2 của khỏch hàng. Vỡ vậy để nõng cao chất lượng cho vay chi nhỏnh cần thiết thực hiện cỏc biện phỏp đảm bảo nghĩa vụ của khỏch hàng đi vay. Mặc dự bảo đảm cú ý nghĩa lớn trong trong hạn chế RRTD, nhưng tại chi nhỏnh một số nhõn viờn tớn dụng đặt vai trũ của bảo đảm tiền vay khụng đỳng chỗ, coi bảo đảm là cơ sở quyết
định cho vay, cũn cỏc yếu tố khỏc khụng được chỳ trọng đỳng mức, đõy chớnh là nguyờn nhõn làm giảm CLCV. Bởi bảo đảm cho vay chỉ là biện phỏp phũng vệ khi gặp cỏc sự cố trong việc thực hiện hợp đồng cho vay, chứ khụng phải là cơ sở duy nhất để quyết định cho vay. Để bảo đảm tiền vay phỏt huy đỳng nghĩa của nú thỡ ngõn hàng phải:
+ Thường xuyờn đỏnh giỏ lại giỏ trị của tài sản đảm bảo:
Với tốc độ phỏt triển khoa học như hiện nay tài sản dễ bị hao mũn nhanh chúng, mà phần lớn tài sản bảo đảm của chi nhỏnh là cỏc mỏy múc thiết bị xõy dựng thường xuyờn ở ngoài trời, cường độ sử dụng cao do đú tốc độ hao mũn rất nhanh., đối với cỏc loại tài sản này CBTD phải thường xuyờn kiểm tra tài sản hiện trường để kịp thời xử lý cỏc vấn đề phỏt sinh như: Mất mỏt, hư hỏng, giảm giỏ trị, cú sự chuyển nhượng người sở hữu...Do vậy việc đỏnh giỏ lại tài sản bảo đảm từ việc xem xột thực trạng tài sản và tham khảo thụng tin trờn thị trường như giỏ cả, xu hướng phỏt triển, cỏc mặt hàng thay thế, đặc biệt tài sản bảo đảm là chứng khoỏn, giấy tờ cú giỏ trờn thị trường cú sự biến động lớn cần phải được tiến hành thường xuyờn để cú biện phỏp hạn chế rủi ro.
+ Yờu cầu khỏch hàng mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm:
Đối với những tài sản bảo đảm mà phỏp luật quy định phải mua bảo hiểm, chi nhỏnh nờn yờu cầu khỏch hàng phải mua bảo hiểm, việc thẩm định tài sản bảo đảm càng phải được thực hiện chặt chẽ kỹ lưỡng. Kết quả thẩm định là cơ sở để khỏch hàng mua bảo hiểm với mức phự hợp. Vỡ khi xảy ra lũ lụt, hạn hỏn, mưa bóo và những nguyờn nhõn khỏc sẽ ảnh hưởng đến tài sản, khi đú cụng ty bảo hiểm sẽ đứng ra thanh toỏn những tổn thất xảy ra với tài sản bảo đảm. Đõy cũng là biện phỏp nhằm hạn chế rủi ro cho ngõn hàng, để đảm bảo thu nợ chi nhỏnh cần thoả thuận với khỏch hàng vay, bờn nhận được bảo hiểm sẽ là chi nhỏnh.
+ Tổ chức bộ phận chuyờn trỏch định giỏ tài sản bảo đảm: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngõn hàng cần thiết lập bộ phận chuyờn trỏch thực hiện nghiệp vụ định giỏ, đăng ký giao dịch bảo đảm và phỏt mại tài sản bảo đảm. Cỏn bộ thẩm định giỏ phải được đào tạo chuyờn ngành thẩm định giỏ. Để cú được sự chớnh xỏc, chuyờn nghiệp ngõn
hàng cú thể ký kết với cỏc doanh nghiệp thẩm định giỏ thay cho ngõn hàng và gỏnh chịu toàn bộ trỏch nhiệm khi thẩm định giỏ thiếu chớnh xỏc.
+ Phối hợp với cỏc ngành trong việc giải quyết tài sản bảo đảm:
Khi phải dựng đến biện phỏp phỏt mại tài sản, tức là khỏch hàng đó khụng thể trả nợ được. Trong trường hợp này nếu chỉ cú mỡnh chi nhỏnh thỡ sẽ khụng thể hoàn thành được bởi cụng việc rất phức tạp, mà nú cần sự hỗ trợ của cỏc ngành liờn quan như: Cơ quan định giỏ tài sản, hệ thống phỏp luật khi phỏt sinh tranh chấp...
3.3.1.4. Xõy dựng hệ thống quản trị rủi ro trong cho vay theo chuẩn mực quốc tế.
Chi nhỏnh NHNo&PTNT Hựng Vương hiện nay ỏp dụng hệ thống quản trị, giỏm sỏt rủi ro cho vay theo 2 bước: Phõn hạng rủi ro danh mục tớn dụng và giỏm sỏt việc xếp hạng rủi ro cũng đó đạt được nhiều kết quả tốt gúp phần vào việc nõng cao chất lượng cho vay, tuy nhiờn để nõng cao hơn nữa chất lượng cho vay chi nhỏnh cần chuyển từ quy trỡnh quản lý rủi ro phi tập trung sang mụ hỡnh quản trị rủi ro tập trung, độc lập và toàn diện hơn với quy trỡnh và thủ tục thống nhất. Triển khai xõy dựng một hệ thống quản trị rủi ro trong cho vay theo chuẩn mực quốc tế với cỏc bộ phận cấu thành:
Mụ hỡnh tổ chức quản trị rủi ro thống nhất với sự tham gia của hội đồng quản trị, cỏc uỷ ban, ban lónh đạo ngõn hàng;
Cơ chế bỏo cỏo độc lập với cỏc tổ chức kinh doanh;
Cỏc chớnh sỏch, quy trỡnh thủ tục và hệ thống hạn mức thống nhất giỳp ngõn hàng xỏc định, đo lường theo dừi và kiểm soỏt rủi ro cho vay phỏt sinh trong quỏ trỡnh phỏt sinh trong quỏ trỡnh hoạt động kinh doanh một cỏch hiệu quả;
Cải tiến phương phỏp đo lường, kiểm soỏt và hệ thống thụng tin quản rủi ro để hỗ trợ hiệu quả cho cỏc hoạt động kinh doanh và cụng tỏc quản trị rủi ro;
Xỏc định rừ trỏch nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận và cỏ nhõn trong cụng tỏc quản trị rủi ro tớn dụng.
3.3.1.5. Nõng cao hiệu quả thu hồi và xử lý cỏc khoản nơ quỏ hạn.
Năm 2009 chi nhỏnh NHNo&PTNT Hựng Vương đó tổ chức bộ phận giỏm sỏt đụn đốc thu hồi nợ, xử lý cỏc khoản nợ khú đũi nhưng vẫn chưa đạt hiệu quả cao.
Quỏ trỡnh thu nợ và xử lý nợ là khõu quan trọng nhất cú tớnh chất quyết định với sự tồn tại của ngõn hàng. Trong hoạt động kinh doanh của NHTM với chức năng cung cấp tớn dụng cho cỏc hoạt động kinh doanh khỏc thỡ nú sẽ chứa đựng nhiều rủi ro hơn. Nợ quỏ hạn là biểu hiện khụng lành mạnh của hoạt động cho vay. Nú gõy ra nhiều hậu quả như: Ứ đọng vốn, cú thể mất khả năng thanh toỏn, xấu hơn cú thể làm ngõn hàng phỏ sản. Xử lý tốt nợ quỏ hạn là yờu cầu bức thiết trong tỡnh hỡnh hiện nay đối với NHTM, nếu làm tốt thỡ sẽ nõng cao hiệu quả kinh doanh cho cỏc NHTM. Để giải quyết nợ quỏ hạn nhằm nõng cao chất lượng cho vay NHNo&PTNT Hựng Vương cú thể ỏp dụng một số biện phỏp sau:
+ Biện phỏp phũng ngừa và ngăn chặn nợ quỏ hạn phỏt sinh:
Phũng bệnh hơn chữa bệnh nờn đõy là biờn phỏp tốt nhất “phũng ngừa”. Ngay từ khi xuất phỏt cỏc hoạt động cho vay phải hạn chế đến mức thấp nhất nợ quỏ hạn cú thể phỏt sinh từ việc: Hoạch định chiến lược kinh doanh, chiến lược khỏch hàng, phõn loại khỏch hàng, thẩm định dự ỏn cho vay, thẩm định tài sản thế chấp, kiểm tra, kiểm soỏt.
Cỏn bộ tớn dụng là người hiểu biết nhất về khỏch hàng, họ là người đầu tiờn phỏt hiện và ghi nhận ra những vấn đề phỏt sinh. Do đú cỏn bộ tớn dụng là hàng rào đầu tiờn để phũng ngừa cỏc khoản nợ quỏ hạn. Họ phải được đào tạo để nhận biết được về dấu hiệu cảnh bỏo, cú khả năng đỏnh giỏ, phõn tớch nợ quỏ hạn. Cỏn bộ tớn dụng phải thường xuyờn liờn hệ với khỏch hàng và cập nhật thụng tin. Việc rà soỏt cỏc khoản vay phải được tiến hành thường xuyờn một cỏch khỏch quan, khụng thể xảy ra trường hợp cỏn bộ tớn dụng bị bất ngờ vỡ phỏt hiện khoản vay cú vấn đề.