Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của NHNT VN được áp dụng đối với hoạt động cấp tín dụng đến khách hàng dưới mọi hình thức tại Hội sở chính, Sở giao dịch, Chi nhánh và các công ty trực thuộc NHNT nhằm mục đích:
- Thống nhất cơ chế quản lý rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống NHNT. - Tạo môi trường quản lý rủi ro tín dụng minh bạch và hiệu quả.
- Đảm bảo hoạt động kinh doanh của NHNT phát triển bền vững, chủ động đối phó với rủi ro tín dụng.
- Xác định và phân chia trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng đối với từng cấp bậc trong ngân hàng.
Chính sách này được ban hành tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc sau:
Tuân thủ pháp luật: Việc cấp tín dụng cho khách hàng phải tuân thủ các qui định của pháp luật trong hoạt động tín dụng và các qui định có liên quan.
Phù hợp với chiến lược kinh doanh của NHNT Việt Nam từng thời kỳ: Việc mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lược và có sự kết hợp chặt chẽ với các bộ phận khác trong hệ thống ngân hàng.
Vừa tôn trọng quyền tự quyết của Giám đốc vừa đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng: Chính sách này vừa chú trọng tính an toàn tín dụng song vừa đảm bảo tính linh hoạt trong hoạt động thực tế.
Quan điểm bình đẳng hướng tới khách hàng: Thực hành thống nhất chính sách khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sở hữu.
Đề cao trách nhiệm cá nhân: Nâng cao tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng. Cán bộ có quyền tự quyết và phải tự chịu trách nhiệm trước quyết định đó.
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng
Nội dung của chính sách quản lý rủi ro được xây dựng trên cơ sở: + Luật các Tổ chức tín dụng do Chính Phủ ban hành.
+ Điều lệ về tổ chức và hoạt động của NHNT VN.
+ Qui định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng do NHNN ban hành.
Một số nội dung cơ bản của chính sách quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng:
Rủi ro tín dụng của khách hàng phải được quản lý theo nguyên tắc toàn diện, liên tục ở tất cả các giai đoạn có khả năng phát sinh rủi ro tín dụng, thông qua các qui định cụ thể của từng loại nghiệp vụ tín dụng.
Tùy đặc điểm khác nhau của mỗi loại khách hàng, NHNT áp dụng các chính sách quản lý rủi ro tín dụng:
- Đối với khách hàng là định chế tài chính (doanh nghiệp) thì NHNT áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho khách hàng đinh chế tài chính (doanh nghiệp) nhằm lượng hóa mức độ rủi ro của từng khách hàng. Việc quản lý tổng mức rủi ro tín dụng đối với một khách hàng được thực hiện thông qua giới hạn tín dụng.
Một số tiêu chí trong hệ thống chấm điểm tin dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp:
Chấm điểm về qui mô: vốn, lao động, doanh thu thuần, nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước.
Chấm điểm tài chính: Các chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cân nợ, Chỉ tiêu thu nhập
Chấm điểm dòng tiền: Hệ số khả năng trả lãi, hệ số khả năng trả nợ gốc, xu hướng của lưu chuyển tiền tệ thuần trong quá khứ, trạng thái lưu chuyển thuần từ hoạt động, tiền và các khoản tương đương tiền/ VCSH.
Chấm điểm quản lý: Kinh nghiệm của Ban quản lý, môi trường kiêm soát nội bộ, tính khả thi của phương án kinh doanh,…
Chấm điểm uy tín giao dịch: Trả nợ đúng hạn, Nợ quá hạn trong quá khứ, cung cấp thông tin đầy đủ và đúng hẹn theo yêu cầu của SGD.
Chấm điểm yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị thế cạnh tranh, số lượng đối thủ cạnh tranh.
Chấm điểm yếu tố khác: Đa dạng hóa các hoạt động, sự phụ thuộc vào đối tác. Căn cứ vào số điểm của doanh nghiệp đạt được, ngân hàng sé xếp hạng doanh nghiệp theo số điểm xếp loại như sau: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D.
- Đối với cho vay đầu tư dự án: NHNT thực hiện cho vay đầu tư dự án trên cơ sở đánh giá tính khả thi, hiệu quả và khả năng hoàn trả nợ của dự án.
- Đối với khách hàng là thể nhân: NHNT hướng tới chuẩn hóa các sản phẩm tín dụng đối với khách hàng thể nhân, NHNT đánh giá năng lực và khả năng trả nợ của khách hàng thể nhân trên cơ sở đảm bảo an toàn và phù hợp với thực tiễn.
Giới hạn cấp tín dụng đối với khách hàng:
- NHNT phải tuân thủ các Giới hạn cho vay, bảo lãnh; Giới hạn cho thuê tài chính theo qui định.
- Căn cứ vào chiến lược kinh doanh và định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ.
Hạn chế cấp tín dụng đối với khách hàng:
NHNT chủ trương giảm dư nợ tín dụng, hạn chế cấp tín dụng mới đối với khách hàng có một số đặc điểm sau:
- Đối với khách hàng là doanh nghiệp: Được đánh giá là có năng lực và mức độ rủi ro không đảm bảo qui định của NHNT; Có nợ quá hạn tại NHNT và/ hoặc các tổ chức tín dụng khác tại thời điểm xem xét cấp tín dụng.; Có vi phạm pháp luật ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng; Kinh doanh các mặt hàng, lĩnh vực đầu tư đang gặp khó khăn.
- Đối với khách hàng là thể nhân: Có nợ quá hạn tại NHNT và/ hoặc các tổ chức tín dụng khác tại thời điểm xem xét cấp tín dụng; Nguồn thu nhập, nguồn trả nợ không rõ ràng.
Các qui định bảo đảm an toàn tín dụng được SGD NHNT tuân thủ và thực hiện:
- Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của NHNT.
- Tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không vượt quá 50% vốn tự có của NHNT.
- Giới hạn tín dụng đối với một khách hàng là doanh nghiệp của SGD NHNT tối đa là 200 tỷ đồng.
- Giới hạn tín dụng đối với 1 dự án đầu tư của SGD NHNT tối đa là 35 tỷ đồng; Thời hạn cấp tín dụng tối đa là 10 năm.
- Trường hợp khoản tín dụng được cầm cố 100% bằng sổ tiết kiệm của NHNT, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, thẩm quyền phê duyệt tín dụng tối đa của phòng Giao dịch/ Bộ phận cho vay thể nhân tại Chi nhánh do Chi nhánh quyết định nhưng không quá 05 tỷ qui VNĐ/ khách hàng.
- Trường hợp cho vay có tài sản đảm bảo 100% bằng bảo lãnh của Chính phủ, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc nhà nước thì TGĐ/ Phó TGĐ có quyền quyết định, phê duyệt các khoản vay/ tổng khoản vay vượt 10% vốn tự có của NHNT.