Đây là công việc phân tích đánh giá một cách toàn diện khách hàng trước khi cho vay, nó có ý nghĩa hết sức quan trọng quyết định chất lượng của khoản vay. Do vậy đòi hỏi cán bộ tín dụng phải làm tốt.
a. Thẩm định năng lực pháp lý của người vay vốn.
Khách hàng vay vốn phải có tư cách pháp nhân, đây là điều kiện tiên quyết để ngân hàng xem xét cho vay nhằm xác định trách nhiệm trước pháp luật về việc hoàn trả nợ vay.
Đối với các tổ chức kinh tế, khi đánh giá tư cách pháp nhân thì ngân hàng đòi hỏi khách hàng phải cung cấp cho ngân hàng các tài liệu như quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phép kinh doanh do cấp có thẩm quyền cấp. Quyết định bổ nhiệm giám đốc hay những tài liệu chứng minh quyền điều hành hợp pháp của lãnh đạo
doanh nghiệp đối với công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân hay hợp tác xã.
Đối với các cá nhân phải là người có đầy đủ năng lực pháp lý và năng lực hành vi, có hộ khẩu thường trú trên địa bàn với ngân hàng cho vay. Ngân hàng không chấp nhận cho vay những người như: đang trong thời gian chấp hành án, bị toà án cấm kinh doanh, những người bị tâm thần.
b. Thẩm định về uy tín của người vay vốn.
Trong quan hệ tín dụng yếu tố “uy tín” luôn bao trùm trong hoạt động tín dụng, là điều kiện cần để cho quan hệ tín dụng phát sinh. Tuy nhiên trên thực tế thì nó là yếu tố vô hình nên cũng vô hạn, dễ bị lạm dụng. Cho nên, việc thẩm định uy tín khách hàng vay vốn là yếu tố hết sức quan trọng mà ngân hàng cần phải đánh giá. Phần lớn thông tin về khách hàng cũ đều đã được ngân hàng biết đến. Đối với các khách hàng cũ, những giao dịch trước đó với ngân hàng sẽ đưa lại thông tin lớn về tính trung thực, các nguồn tài chính và năng lực khách hàng, thông tin về tính nghiêm túc trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ, tính ổn định trong sản xuất kinh doanh. Đối với khách hàng mới, phần nhiều phụ thuộc vào sự giới thiệu, vào các doanh nghiệp có quan hệ với khách hàng đó, vào thông báo thực trạng từ các ngân hàng khác. Trong trường hợp khách hàng là doanh nghiệp, cán bộ tín dụng của ngân hàng cần phải tìm hiểu và trả lời chính xác câu hỏi: Doanh nghiệp đã tồn tại được bao lâu? Kết quả kinh doanh trong quá khứ và hiện tại như thế nào? Doanh nghiệp đó làm ăn đứng đắn hay có hành vi nhất thời, lừa đảo? Quan hệ với các bạn hàng và các cơ quan chức năng trên địa bàn như thế nào?...
c. Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng vay vốn.
Xác định khả năng tài chính của khách hàng là một khâu quan trọng trong quy trình thẩm định, liên quan trực tiếp đến khả năng thu hồi vốn sau này. Vì vậy, ngoài việc thẩm định khả năng trả nợ của chính phương án, dự án vay vốn, cán bộ tín dụng còn phải xem xét khả năng tài chính của khách hàng ở quãng thời gian trước và vào thời điểm đề nghị vay vốn.
- Báo cáo tài chính thời điểm gần nhất và 2 năm liền với thời điểm vay vốn (trừ khách hàng mới thành lập trong năm).
- Báo cáo hàng hoá tồn kho.
- Báo cáo kiểm toán nội bộ (đối với doanh nghiệp Nhà nước). - Báo cáo của doanh nghiệp kiểm toán độc lập (nếu có).
Ngoài các hồ sơ trên, cán bộ tín dụng có thể tham khảo thêm các tài liệu từ nguồn khác, như:
- Từ hệ thống thông tin tín dụng của NHNN Việt Nam (CIC).
- Từ hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro của NHĐT&PT Việt Nam. - Từ các nguồn thông tin tài chính và phi tài chính khác.
Phương pháp thẩm định có thể sử dụng nhiều phương pháp nhưng chủ yếu là phương pháp so sánh về số tuyệt đối và số tương đối để đưa ra các kết luận từng phần và toàn diện về khả năng tài chính của khách hàng nhằm giúp cho việc quyết định cho vay hay không cho vay.
d. Thẩm định dự án đề nghị vay vốn.
Khi tiếp cận một hồ sơ vay vốn do khách hàng gửi tới, đặc biệt là khách hàng mới quan hệ với ngân hàng thì cán bộ tín dụng phải điều tra phân tích kỹ lưỡng nhưng thông tin do khách hàng cung cấp. Đây là yếu tố quyết định chất lượng tín dụng. Việc phân tích phải làm rõ hai vấn đề cơ bản là xác nhận thông tin do khách hàng cung cấp và khám phá những thông tin mới do cán bộ tín dụng thu thập về khách hàng từ các ngân hàng đã có quan hệ tín dụng với khách hàng xin vay, từ các cơ quan quản lý và từ các thông tin đại chúng.
Việc phân tích tín dụng trước hết do cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định xem có đảm bảo đầy đủ hợp pháp, hợp lệ không.
Thẩm định cần chú ý các nội dung sau:
- Thẩm định về mục đích sử dụng vốn vay và tính hợp pháp, hợp lệ của kế hoạch sản xuất kinh doanh, dịch vụ của khách hàng. Trước hết một kế hoạch, một phương án, một dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hợp pháp, hợp lệ phải không vi phạm pháp luật, phù hợp với chương trình phát triển kinh tế xã hội của địa phương,
phù hợp với mục đích nhiệm vụ đã được ghi trong giấy phép kinh doanh và hợp đồng hợp tác. Nếu không phù hợp có nghĩa là mục đích sử dụng vốn không hợp pháp.
- Thẩm định tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh. Muốn xác định được tính khả thi phải phân tích các yếu tố đầu vào của nó: xem nguồn cung cấp nguyên liệu ở trong nước hay nước ngoài? ở địa phương hay khu vực khác, xem chất lượng nguyên vật liệu có đảm bảo theo yêu cầu của dự án, phương án sản xuất kinh doanh không? Giá cả nguyên liệu có ổn định không? Những yếu tố nào có thể ảnh hưởng đến tình hình cung cấp nguyên vật liệu? Cuối cùng phải thẩm định được nguồn nguyên nhiên vật liệu, khả năng đảm bảo đầy đủ, thường xuyên trong thời hạn vay vốn.
Đồng thời phải mô tả vắn tắt tính năng, công dụng sản phẩm của dự án, phương án sản xuất kinh doanh, ưu điểm của sản phẩm so với sản phẩm cùng loại trên thị trường. Thị trường tiêu thụ sản phẩm này là thị trường trong nước hay nước ngoài. Thị trường tiêu thụ có rộng lớn không, nhu cầu về sản phẩm này trên thị trường ra sao. Phải biết được phương thức bán hàng: bán trả chậm hay thanh toán ngay, bán buôn hay bán lẻ. Những nhân tố nào có thể tác động đến tình hình tiêu thụ sản phẩm và những rủi ro có thể xảy ra.
Bên cạnh việc xem xét đầu vào, đầu ra của dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh thì phải xem xét về phương diện kỹ thuật : Máy móc thiết bị kỹ thuật có hiện đại không. Đã được sử dụng rộng rãi chưa. Phụ tùng thay thế có sẵn trên thị trường không. Công suất, chủng loại, danh mục của thiết bị dây truyền sản xuất và năng lực hiện có của doanh nghiệp so với quy mô của dự án.
e. Đánh giá năng lực điều hành sản xuất kinh doanh của ban lãnh đạo doanh nghiệp.
Việc đánh giá này phụ thuộc rất nhiều vào tư chất và năng lực điều hành lãnh đạo của doanh nghiệp. Khi phân tích xem xét ngân hàng cần đánh giá về năng lực tổ chức, năng lực chuyên môn, năng lực tài chính và uy tín của người lãnh đạo. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay cần biết xem họ có nhạy bén nắm bắt cơ hội mới hay không. Có biện pháp điều chỉnh kịp thời trong kinh doanh không. Có uy tín trong nội bộ và uy tín với khách hàng khác không. Có kiến thức kinh nghiệm trong quản lý không. Bên cạnh đó người lãnh đạo phải khẳng định được năng lực tổ chức của mình, điều
này rất quan trọng bởi vì nếu người lãnh đạo có đầu óc quản lý tốt, luôn nắm vững tâm lý của cấp dưới thì ắt hẳn người lãnh đạo đó rất thành công trong công việc tổ chức. Họ đã khẳng định được vai trò vị trí của mình trong doanh nghiệp.