M%c dù ã có s c i thi n trong nh ng n m qua, tuy nhiên ch t l ng tài s n có c a các NHTM Vi t Nam v/n ang là m t v n b!c xúc. n cu i n m 2002, t" l n x u (bao g m n quá h n, n khoanh, n ch# x lý) còn kho ng 8% t ng d n c a h th ng ngân hàng. N u tính theo tiêu chu n qu c t thì t" l n quá h n này có th lên t i trên 20%. %c bi t, m t s ngân hàng th ng m i l n có s n quá h n v t h n c v n t có, d/n n tình tr ng âm và n vào v n. Nguy c ti p t c phát sinh n quá h n m i v/n ti p t c gia t ng do hi u qu kinh doanh c a các khách hàng là doanh nghi p nhà n c là r t th p.
Trong giai o n 1998-2002, t" l l i nhu n ròng sau thu bình quân so v i t ng tài s n có là 0,35% (toàn h th ng) và 0,23% (kh i các NHTMNN). T" l này ch a t ng x!ng v i m!c r i ro mà các ngân hàng ph i gánh ch u và th p h n nhi u so v i các ngân hàng khu v c Châu Á.
B ng 4: T" l n quá h n c a h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam (%)
Ch tiêu 1997 1998 1999 2000 2001 2002 3/2003 C h th ng ngân hàng N quá h n/T ng d n 12,4 12 12,1 9,7 8,5 7,1 6,8 N quá h n/T ng tài s n 7,4 6,8 6,6 5,4 4,7 4,1 3,9 NHTM NN N quá h n/T ng d n 12 11 10,8 10 8,8 7,6 7,4 N quá h n/T ng tài s n 7,1 6,2 5,8 5,4 4,9 4,4 4,3
Ngu n: IMF, Vietnam Statistical Appendix and Background Notes, IMF Staff Country Report No.03/382 (2003).
2.1.3.5 Các chu7n m c k toán ngân hàng c a Vi t Nam (VAS) còn khác bi t v i các chu7n m c k toán qu c t (IAS) bi t v i các chu7n m c k toán qu c t (IAS)
S khác bi t v các chu n m c k toán c a Vi t Nam và thông l qu c t d/n n tình tr ng k t qu kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i không ph n ánh úng và y ho t ng kinh doanh theo c ch th tr #ng. Ph n l n s khác nhau này chính là do cách tính các m!c trích l p d phòng i v i các kho n n x u và khó òi d/n n t" l v n t có trên t ng tài s n có r i ro có s khác bi t. Thông th #ng, n u c n c! vào VAS thì t" l v n t có trên tài s n có ch u r i ro c a các NHTM th #ng cao h n nhi u so v i IAS. T ng t , i v i vi c tính d phòng cho các kho n l. và nh ng kho n n x u theo 2 chu n m c c&ng
khác nhau d/n n các k t qu lãi và l. khác nhau và theo ó nh h ng n v n n p thu thu nh p c a các NHTM.
2.1.3.6 Ph thu c nhi u vào i t ng khách hàng là Doanh nghi p Nhà n c
M%c dù Chính ph ã có nhi u n. l c nh,m lo i b0 nh ng rào c n khu v c t nhân ti p c n lu ng v n tín d ng nh ng trên th c t th ph n tín d ng dành cho khu v c t nhân còn nh0 bé. i v i các NHTMNN, khu v c kinh t t nhân m%c dù có nhi u ti m n ng nh ng l i ch!a ng y r i ro. T p trung cho vay vào doanh nghi p nhà n c s+ khi n h th ng ngân hàng g%p nh ng b t l i. Các doanh nghi p qu c doanh ho t ng kém hi u qu , có t" l sinh l#i t ng i th p. Vi c d a quá nhi u vào các doanh nghi p qu c doanh khi n cho tình hình tài chính c a các ngân hàng không m b o, kém n ng ng trong chi n l c khách hàng.
2.1.3.7 S n ph7m, d ch v ngân hàng còn n i u và ch t l ng ch a cao
S n ph m, d ch v ngân hàng còn n i u và ch t l ng ch a cao, ch a áp
!ng c nhu c u a d ng c a n n kinh t , ch a t o thu n l i và c h i bình
'ng cho các khách hàng thu c các thành ph n kinh t khác nhau trong vi c ti p c n và s d ng d ch v ngân hàng. H u h t các NHTM còn n%ng v nghi p v truy n th ng, tín d ng v/n là ho t ng t o ra thu nh p ch y u c a các NHTM, ho t ng phi tín d ng và d ch v ch a phát tri n m nh m+. Các s n ph m, d ch v tiên ti n ch a tr nên ph thông và ti n d ng, nh t là các s n ph m, d ch v ngân hàng bán l1 và ngân hàng i n t . H u h t các s n ph m d ch v ngân hàng hi n i m i ch giai o n th nghi m ho%c tri n khai thí i m.Vi c m r ng tín d ng cho khu v c kinh t ngoài qu c doanh ã có nh ng chuy n bi n tích c c nh ng còn nhi u v ng m c.
2.1.3.8 C c u ngu(n v n huy ng ch a h p lý
H u h t các ngu n v n huy ng c c a các ngân hàng th ng m i là ng n h n trong khi các d án l n và hi u qu l i òi h0i ngu n v n trung và dài h n. Vi c s d ng ngu n ng n h n tài tr cho các d án trung và dài h n v t quá
m!c quy nh cho phép s+ %t các ngân hàng th ng m i !ng tr c r i ro v lãi su t và r i ro thanh kho n r t l n.
2.1.3.9 Tinh th n h p tác không cao
Th c t trong th#i gian qua, m t s ngân hàng th ng m i quá chú tr(ng n l i ích c a ngân hàng mình mà thi u quan tâm n l i ích chung c a toàn h th ng, th m chí ngay trong cùng m t ngân hàng nh ng các chi nhánh c&ng c nh tranh v i nhau r t gay g t. M t s ngân hàng còn n i l0ng các i u ki n vay v n, h th p lãi su t cho vay giành gi t khách hàng, gây xáo tr n trên th tr #ng tín d ng.
Trong vi c phát tri n các d ch v ngân hàng hi n i, c&ng d- nh n th y h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam ch a cùng nhau chia s1 và phát tri n nh ng l i th chung c a toàn h th ng khai thác d ch v m t cách hi u qu . Tình tr ng m nh ai n y làm v/n là m t %c tr ng c a h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam.
2.1.3.10 H th ng công ngh thông tin còn nhi u b t c p
H th ng công ngh thông tin ngân hàng ch a t trình tiên ti n, còn cách xa và có nguy c t t h u xa h n so v i các n c phát tri n h n trong khu v c và trên th gi i. T c phát tri n và !ng d ng công ngh thông tin còn ch m, ch a áp !ng c yêu c u i m i và hi n i hóa ngân hàng và h i nh p qu c t . H th ng công ngh thông tin ch a phát tri n ng b , m!c t ng hóa th p. Vi c tri n khai !ng d ng công ngh thông tin ch y u t p trung vào m t s nghi p v ngân hàng c b n.
Kh n ng ti p c n v i các lu ng thông tin c a ngân hàng c&ng nh khách hàng còn h n ch . Thông tin không y và thi u k p th#i nên công tác th m nh d án, c p nh t thông tin v khách hàng, ánh giá và d báo nhu c u c a khách hàng t i các ngân hàng không hi u qu .
Kh n ng k t n i m ng thanh toán c c b c a các ngân hàng v i m ng thanh toán qu c gia và gi a các m ng thanh toán c c b v i nhau còn nhi u khó kh n, do trình công ngh thanh toán c a các ngân hàng không ng u, m t c
s cung c p d ch v ngân hàng còn m0ng và h t ng vi-n thông qu c gia còn nhi u y u kém.
2.1.3.11 Trình chuyên môn c a i ng8 cán b còn th p
i ng& lao ng c a các NHTM Vi t Nam tuy ông v s l ng nh ng trình
chuyên môn nghi p v còn th p, nh t là cán b qu n lý. C c u t ch!c trong n i b các ngân hàng còn ch a h p lý, còn ch ng chéo và ch a khoa h(c trong vi c b trí, phân nh ch!c n ng, trách nhi m và quan h theo các chi u ngang và d(c nh h ng x u n công tác i u hành c a ngân hàng. Nâng cao n ng l c và trình chuyên môn c a i ng& cán b là m t v n mang tính chi n l c xuyên su t và c n c các ngân hàng th ng m i Vi t Nam quan tâm m b o
v s l ng và ch t l ng s2n sàng h i nh p qu c t .
2.1.4 Nguyên nhân c a nh*ng t(n t i, y u kém 2.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 2.1.4.1 Nguyên nhân khách quan