Phát triển là một phạm trù triết học dùng để khái quát hóa quá trình vận động từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện hơn. Do vậy, nghiệp vụ thanh toán được coi là phát triển khi nó trở nên hoàn thiện hơn.
Để đánh giá một nghiệp vụ là phát triển, người ta dựa vào một số chỉ tiêu đình lượng và định tính.
1.2.4.1 Các chỉ tiêu phản ánh số lượng
• Giá trị giao dịch bình quân: đây là chỉ tiêu phản ánh giá trị bình quân của một giao dịch trong một thời kì nhất định, thường là một năm, được tính theo công thức:
Giá trị giao dịch bình quân là một chỉ tiêu phản ánh sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán thẻ. Giá trị giao dịch bình quân càng lớn thì thu nhập từ nghiệp vụ thanh toán đem lại càng cao.
• Tần suất giao dịch: đây là chỉ tiêu phản ánh số giao dịch thanh toán qua mỗi máy ATM hoăc POS trong một đơn vị thời gian. Tần suất giao dịch thể hiện hiệu quả của viêc đầu tư công nghệ, một yếu tố không thể thiếu của nghiệp vụ thanh toán thẻ.
• Doanh số thanh toán thẻ: doanh số thanh toán thẻ là tổng giá trị các giao dịch thanh toán qua thẻ trong kì của NHTM. Doanh số thanh toán thẻ là một chỉ
tiêu phản ánh sự phát triển về mặt số lượng của nghiệp vụ thanh toán thẻ. Doanh số thanh toán càng lớn thì lợi nhuận thu được từ thanh toán thẻ càng cao.
1.2.4.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng
Các chỉ tiêu định tính phản ánh về mặt chất của nghiệp vụ thanh toán đó là:
• Lợi nhuận thu được từ thanh toán thẻ: là một trong những chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán thẻ. Lợi nhuận thu được từ thẻ thanh toán là số thu lớn hơn số chi của hoạt động thanh toán thẻ. Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả của hoạt động thẻ nói chung và nghiệp vụ thanh toán thẻ nói riêng.
• Nghiệp vụ thanh toán thẻ phải được thực hiện một cách nhanh chóng với thời gian ngắn. Chỉ tiêu này thể hiện chất lượng của nghiệp vụ thanh toán thẻ. Thời gian thanh toán ngắn thể hiện trình độ công nghệ mà ngân hàng ứng dụng. Ngoài ra, nó còn cho thấy trình độ chuyên môn nghiệp vụ của các cán bộ ngân hàng.
• Tính chính xác cũng là một chỉ tiêu phản ánh sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán thẻ. Tính chính xác của nghiệp vụ thanh toán biểu hiện ở giá trị giao dịch, số tài khoản giao dịch... phải đúng theo yêu cầu của chủ thẻ. Một nghiệp vụ thanh toán thiếu đi tính chính xác sẽ gây rủi ro lớn không chỉ cho ngân hàng mà còn cả với khách hàng.
• Tính an toàn của nghiệp vụ thanh toán thể hiện: khi thực hiện giao dịch mọi thông tin về thẻ cũng như chủ thẻ phải hoàn toàn được giữ bí mật. Tính an toàn là chỉ tiêu không thể thiếu trong việc đánh giá sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán thẻ.
Các chỉ tiêu trên được xác định căn cứ vào trình độ công nghệ, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của mỗi ngân hàng. Một nghiệp vụ thanh toán được coi là phát triển khi các chỉ tiêu trên đạt được yêu cầu của bản thân các ngân hàng, tổ chức thẻ mà ngân hàng đó tham gia trong từng giai đoạn cụ thể.
1.3 Các nhân tố ảnh hướng đến nghiệp vụ thanh toán thẻ của NHTM