Căn cứ vào tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank An Giang, Tổng Giám Đốc giao cho Chi nhánh An Giang chỉ tiêu kế hoạch năm 2012 như sau:
Lợi nhuận trước thuế: 50 tỷđồng. Cho vay: 1.561 tỷđồng. Huy động: 1.400 tỷđồng. Phát hành thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ: 4.700 thẻ. 3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN 3.2.1. Cơ cấu tổ chức và quản lý điều hành của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh An Giang
Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh An Giang
3.2.2. Chức năng - nhiệm vụ của các phòng ban
* Phòng dịch vụ khách hàng
- Thực hiện công tác tiếp thị, thu thập ý kiến đóng góp của khách hàng, đề
xuất cho Giám đốc các biện pháp nhằm tăng cường năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần.
quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, các nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm, các nghiệp vụ kế toán tiền vay, chuyển tiền nhanh nội địa, chi trả kiều hối, chuyển tiền phi mậu dịch, thu đổi ngoại tệ, tiền mặt, séc và các loại thẻ quốc tế, các nghiệp vụ liên quan đến vốn cổ phần, thu chi tiền mặt,…
- Lập các chứng từ kế toán liên quan do bộ phận đảm trách. - Hướng dẫn và giới thiệu tất cả các sản phẩm của ngân hàng.
- Tư vấn cho khách hàng trong việc sử dụng các sản phẩm của ngân hàng. - Thực hiện các thủ tục ban đầu khi khách hàng sử dụng sản phẩm và hướng dẫn khách hàng đến quầy giao dịch liên quan.
- Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin phục vụ hoạt động của Chi nhánh.
* Phòng ngân quỹ
- Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương.
- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam.
- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán.
- Thực hiện các khoản nộp Ngân sách Nhà nước theo luật định.
- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định.
* Phòng hành chánh
- Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lưu trữ văn thư.
- Đảm nhận công tác lễ tân, hậu cần của Chi nhánh.
- Thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối các loại tài sản, vật phẩm liên quan đến hoạt động tại Chi nhánh.
- Chủ trì việc kiểm kê tài sản, tham mưu, theo dõi thực hiện chi phí điều hành trên cơ sở có kế hoạch đã được duyệt.
cơ sở vật chất trong, ngoài giờ làm việc.
- Xây dựng kế hoạch tuyển dụng nhân sự hàng năm căn cứ kế hoạch mở rộng mạng lưới và kết quảđịnh biên của Chi nhánh.
- Quản lý các vấn đề nhân sự liên quan đến luật lao động: Hợp đồng lao động, nghỉ phép,… tại Chi nhánh.
- Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra tính tuân thủ chấp hành nội quy, quy chế, quy định có liên quan đến nhân sự trong toàn Chi nhánh.
* Phòng tín dụng cá nhân: đối tượng khách hàng là cá nhân
- Thực hiện công tác tiếp thị để phát triển khách hàng, phát triển thị phần và chăm sóc khách hàng hữu hiệu.
- Hướng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan đến cho vay, bảo lãnh.
- Nghiên cứu hồ sơ của khách hàng và tham gia thực hiện việc giải ngân, thu nợđối với nghiệp vụ cho vay CB.CNV.
- Phân tích, thẩm định, đề xuất cho vay và gia hạn hồ sơ cho vay bảo lãnh.
- Hướng dẫn khách hàng bổ túc hồ sơ, tài liệu để hoàn chỉnh hồ sơ.
- Thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay của NH đến khách hàng.
- Thực hiện thủ tục công chứng các hợp đồng cầm cố thế chấp và đăng ký giao dịch bảo đảm.
- Tham gia tiếp nhận tài sản cầm cố.
- Lập chứng thư bảo lãnh đối với nghiệp vụ bảo lãnh nội địa.
* Phòng tín dụng doanh nghiệp: đối tượng khách hàng là tổ chức
Cũng giống như bộ phận tín dụng cá nhân, ngoại trừ chức năng thứ 3 được bổ
sung như sau: nghiên cứu hồ sơ, xác minh tình hình sản xuất kinh doanh, phương án vay vốn, khả năng quản lý, tài sản đảm bảo của khách hàng.
* Phòng giao dịch
- Thực hiện huy động vốn với các hình thức như: tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán bằng VNĐ và ngoại tệ.
- Thực hiện các hình thức cấp tín dụng theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước và Eximbank như: cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, cho vay tiêu dùng, cho vay du học, chiết khấu, bảo lãnh có đảm bảo bằng tài sản thế chấp theo phạm vi và hạn mức ủy quyền của Tổng Giám đốc.
- Thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền đi, đến trong nước.
- Thực hiện mua bán ngoại tệ mặt và chuyển khoản đối với khách hàng.
- Thực hiện việc cung cấp, quảng bá các sản phẩm, dịch vụ mới của Eximbank đến mọi khách hàng, phát hành và thanh toán thẻ của Eximbank.
- Thực hiện công tác tiếp thị và chăm sóc khách hàng, tổ chức phân tích thu thập thông tin từ khách hàng trình Giám đốc sở giao dịch, Chi nhánh có chính sách phù hợp.
- Thường xuyên giao dịch với các Phòng, Trung tâm, Ban, Bộ phận của Hội sở, sở giao dịch để phối hợp trong công tác được giao.
- Báo cáo định kỳ hoặc đột xuất với các vấn đề liên quan tới công tác của Phòng Giao dịch để Giám đốc Sở giao dịch, Chi nhánh có hướng giải quyết kịp thời.
- Phải đảm bảo an toàn trong giao dịch, kho quỹ, điều chuyển tiền và các yêu cầu về phòng cháy, chữa cháy.
- Thực hiện các chức năng do Tổng Giám đốc, Giám đốc sở giao dịch, Chi nhánh quy định.
3.3. LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG VÀ CÁC SẢN PHẨM CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
- Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán của cá nhân và đơn vị bằng VND, ngoại tệ và vàng. Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước.
- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng bằng VND, ngoại tệ
và vàng với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản.
(Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option).
- Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque.
- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card. Chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế Visa, MasterCard, JCB,...thanh toán qua mạng bằng Thẻ.
- Thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi tại chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, chuyển tiền trong và ngoài nước.
- Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước,...)
- Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học. Tư vấn đầu tư - tài chính - tiền tệ.
- Dịch vụđa dạng vềĐịa ốc; Home-Banking; Telephone-Banking.
- Các dịch vụ khác: Bồi hoàn chi phiếu bị mất cắp đối với trường hợp Thomas Cook Traveller' Cheques, thu tiền làm thủ tục xuất cảnh (I.O.M), cùng với những dịch vụ và tiện ích Ngân hàng khác đáp ứng yêu cầu của Quý khách.
3.4. PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA EXIMBANK AN GIANG QUA 3 NĂM 2009 - 2011 EXIMBANK AN GIANG QUA 3 NĂM 2009 - 2011
Để hoạt động có hiệu quả trước hết Ngân hàng phải có nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ
thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Các Ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thểđạt lợi nhuận cao nhất với mức độ rủi ro và chi phí
ở mức thấp nhất, đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh An Giang trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình. Với sự nỗ lực không ngừng của toàn thể nhân viên và Ban lãnh đạo, hoạt
động kinh doanh trong 3 năm qua tại Chi nhánh đã đạt được những thành công nhất định và được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHI NHÁNH QUA 3 NĂM 2009 – 2011
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của EIB An Giang năm 2009 đến năm 2011)
Chênh lệch 2010/2009 Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tuyệt đối Tương đối(%) Tuyệt đối Tương đối(%) a. Tổng thu nhập 73.951 118.525 236.065 44.574 60,28 117.540 99,17 -Thu nhập từ lãi 79.851 108.923 240.654 29.072 36,41 131.731 120,94 -Thu nhập ngoài lãi -5.900 9.602 -4.589 15.502 -262,74 -14.191 -147,79 + Thu nhập từ HĐ dịch vụ 872 3.603 5.459 2.731 313,19 1.856 51,51 + Thu nhập từ HĐ KD ngoại hối -6.772 5.993 -10.048 12.765 -188,50 -16.041 -267,66 b. Tổng chi phí 67.273 103.330 203.866 36.057 53,60 100.536 97,30 - Chi phí từ lãi 62.772 87.160 183.082 24.388 38,85 95.922 110,05 - Chi phí ngoài lãi 4.501 16.170 20.784 11.669 259,25 4.614 28,53 + Chi phí HĐ 3.619 8.493 17.148 4.874 134,68 8.655 101,91 + Chi phí từ HĐ dịch vụ 374 705 1.214 331 88,50 509 72,20 + Chi phí dự phòng RRTD 508 6.972 2.422 6.464 1272,44 -4.550 -65,26 c. Tổng lợi nhuận 6.678 15.195 32.199 8.517 127,54 17.004 111,91
Triệu đồng 7 3 9 5 1 6 7 2 7 3 6 6 7 8 1 1 8 5 2 5 1 0 3 3 3 0 1 5 1 9 5 2 3 6 0 6 5 2 0 3 8 6 6 3 2 1 9 9 0 50000 100000 150000 200000 250000 2009 2010 2011 Tổng thu nhập Tổng chi phí Tổng lợi nhuận
Hình 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank An Giang qua 3 năm 2009 - 2011
Thu nhập của Chi nhánh tăng nhanh qua các năm. Tình hình thu nhập tăng
đáng kể trong năm 2011. Tổng thu nhập năm 2009 đạt 73.951 triệu đồng, trong
đó thu về hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất. Nhìn chung tình hình thu nhập của Chi nhánh vẫn còn phụ thuộc vào thu hoạt động tín dụng. Năm 2010, tổng thu nhập đạt 118.525 triệu đồng, tăng 60,28% so với năm 2009. Năm 2011, tổng thu nhập đạt 236.065 triệu đồng, tăng 99,17% so với năm 2010. Trong 3 năm Chi nhánh đã cố gắng sử dụng nhiều biện pháp tích cực nhằm thu hút khách hàng mới, tăng dư nợ tín dụng, tăng doanh số kinh doanh ngoại tệ và dịch vụ
thanh toán ngân hàng,… nhằm khởi tăng nguồn thu, tạo thu nhập tăng tích lũy ngày càng nhiều. Trong đó, thu nhập từ hoạt động dịch vụ là 3.603 triệu đồng năm 2010, tăng 313,19% so với năm 2009, và đạt 5.459 triệu đồng năm 2011, tăng 51,51% so với năm 2010, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt 5.993 triệu đồng vào năm 2010. Tuy nhiên nguồn thu chủ yếu của Chi nhánh vẫn là lãi cho vay, đạt 108.923 triệu đồng năm 2010, tăng 29.072 triệu đồng so với năm trước đó và đạt 240.654 triệu đồng năm 2011, tăng 131.731 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân là do dư nợ trong năm tăng và lãi suất cho vay được
điều chỉnh tăng so với năm trước, kết quả thu hồi nợ tăng nhiều là do sự chỉ đạo kịp thời, sát sao của Ban Giám đốc Chi nhánh, tập trung toàn lực vào công tác thu hồi nợ những tháng cuối năm.
Đi đôi với thu nhập thì chi phí của Chi nhánh cũng tăng lên. Năm 2009, tổng chi phí là 67.273 triệu đồng, chủ yếu là chi trả lãi tiền gửi. Đến năm 2010, tổng chi phí là 103.330 triệu đồng , tăng 53,60% so với năm 2009. Đến năm 2011, tổng chi phí là 203.866 triệu đồng, tăng 97,30% so với 2010. Nguyên nhân là do việc sử dụng vốn điều chuyển từ Ngân hàng Hội sở ngày càng tăng nhằm đáp
ứng đầy đủ vốn trong các hoạt động nghiệp vụ, lãi suất điều chuyển vốn từ Hội sở cho Chi nhánh liên tục tăng làm cho chi phí ngày càng tăng. Trong đó, chi trả
lãi tiền gửi trong năm 2010 là 87.160 triệu đồng (chiếm 84,35% trong tổng chi phí 2010), năm 2011 là 183.082 triệu đồng (chiếm 89,80% tổng chi phí 2011). Nguyên nhân là do trong năm 2010, nguồn vốn huy động trên địa bàn và vốn
điều chuyển tăng cao nên chi phí trả lãi nhiều hơn năm trước. Thêm vào đó là sự
gia tăng của chi phí ngoài lãi như chi phí hoạt động, chi phí hoạt động dịch vụ và chi phí dự phòng RRTD, tuy chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí nhưng nó cũng tác động đến tổng chi phí, nguyên nhân của sự gia tăng này là do Chi nhánh
đầu tư trang thiết bị, tăng cường công tác quảng cáo tiếp thị nhằm thu hút khách hàng, còn chi phí dự phòng RRTD năm 2010 tăng là do Chi nhánh thực hiện khoản trích dự phòng rủi ro theo quy định 493 của Ngân hàng Nhà nước về các khoản tồn đọng. Tuy nhiên, Chi nhánh đã sử dụng nhiều biện pháp để tiết kiệm chi phí cho hoạt động kinh doanh, nhằm từng bước nâng cao lợi nhuận chung cho toàn Chi nhánh.
Qua 3 năm lợi nhuận của Chi nhánh tăng rất mạnh từ 6.678 triệu đồng năm 2009 đến 15.195 triệu đồng vào năm 2010, tương ứng với 127,54% và đạt 32.199 triệu đồng vào năm 2011, tăng 17.004 triệu đồng tương ứng 111,91%, đó là do tốc độ tăng của thu nhập cao hơn tốc độ tăng của chi phí. Điều này cho thấy Chi nhánh hoạt động có ngày càng có hiệu quả, đây cũng là một thành công của Chi nhánh.
Tóm lại, qua bảng số liệu ta thấy kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank An Giang tăng nhanh qua 3 năm. Kết quả trên chứng minh cho sự chuyển mình khi bước vào nền kinh tế sôi động. Và kết quảđạt được là nhờ vào sự nổ lực của tập thể cán bộ công nhân viên cùng Ban lãnh đạo Chi nhánh đã phấn đấu nhằm thực hiện tốt nghiệp vụ của mình.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI
NHÁNH AN GIANG (EIB AG) QUA 3 NĂM 2009 - 2011
4.1. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Hoạt động huy động vốn tuy không mang lại lợi ích trực tiếp cho Ngân hàng nhưng là một trong những hoạt động quan trọng của Ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn cho Ngân hàng để thực hiện các hoạt
động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng.
Đối với khách hàng, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho họ kênh tiết kiệm và
đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lợi, tạo cho họ có thể gia tăng tiêu dùng