4. Kết quả nghiên cứu và thảo luận
4.2.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
NN & PTNT Gia Lâm
Để đạt hiệu quả cao trong công tác quản trị rủi ro tín dụng thì việc mở rộng quy mô tín dụng, nâng cao năng lực quản trị, phòng ngừa rủi ro tín dụng phải đi liền với nhau. Nếu quá chú trọng đến mở rộng tín dụng mà coi nhẹ đến khâu nâng cao chất l−ợng tín dụng, quản lý và phòng ngừa rủi ro sẽ dẫn đến nợ quá hạn cao, nợ xấu nhiều, ngân hàng ngày càng thua lỗ. Đến một thời điểm nào đó, nếu không có biện pháp giải quyết hiệu quả thì Ngân hàng sẽ đứng tr−ớc nguy cơ phá sản. Ng−ợc lại, nếu quá xiết chặt trong khâu quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng mà xem nhẹ khâu mở rộng quy mô tín dụng, làm cho ngân hàng mất dần khách hàng, giảm thị phần và cũng đến một lúc nào đó làm cho thu nhập của ngân hàmg bị thu hẹp dần sẽ đứng tr−ớc nguy cơ phá sản. Vì vậy, mục tiêu cao nhất của Ngân hàng là mở rộng tín dụng nằm trong tầm kiểm soát, quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao nhất trong khả năng của bản thân. Trên cơ sở phân tích thực trạng, và định h−ớng kinh doanh trong thời gian tới của Ngân hàng. Một số biện pháp đ−ợc đ−a ra nh− sau:
Một dấu hiệu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng rất đặc tr−ng đó là nợ xấu, nợ quá hạn ở mức cao và có xu h−ớng tăng. Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần tìm biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ xấu và nợ quá hạn nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng. Tuỳ theo từng nguyên nhân mà Ngân hàng đ−a ra biện pháp hợp lý để tháo gỡ những khó khăn cho khách hàng cũng nh− tạo điều kiện cho Ngân hàng thu hồi đ−ợc vốn vay.
Ngân hàng có thể dùng biện pháp khai thác khách hàng vay: khi khách hàng vay gặp rủi ro mà ch−a cần đến cơ quan pháp luật xử lý. Ngân hàng làm t− vấn cho khách hàng đ−a ra biện pháp tháo gỡ những khó khăn, chuyển h−ớng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải quyết hàng tồn đọng, thậm chí ngân hàng có thể cho khách hàng vay vốn mới để phục hồi lại tình trạng kinh doanh của khách hàng….
Ngân hàng có thể vận dụng xử lý phù hợp với khách hàng: có thể giảm nợ hoặc cho vay liên vụ thêm thời hạn hoặc có thể hạ lmi suất vay, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ. Tuy nhiên, biện pháp này cũng có mặt trái của nó nên ngân hàng cần đánh giá đúng và chính xác khả năng trả nợ của khách hàng sau này.
Ngoài việc phân nợ thành 5 nhóm nợ theo quy định tai Quyết định 493/ĐQ-NHNN, ngân hàng cần phân loại nợ theo nhiều nguyên nhân khác nh−: phân theo nguyên nhân chủ quan, khách quan, theo khả năng có thể thu hồi, không có khả năng thu hồi, nợ quá hạn có khả năng mất vốn từ đó có cơ sở tìm ra biện pháp khắc phục hạn chế rủi ro đ−ợc triệt để trong khả năng của mình.
Nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh ro yếu tố chủ quan từ phía cán bộ tín dụng và các bộ phận khác thì Ngân hàng có biện pháp mạnh, xử lý kiên quyết theo mức kỷ luật hành chính và bồi th−ờng vật chất có vậy mới nâng cao tinh thần trách nhiệm đối với công việc và hạn chế phần nhiều rủi ro tín dụng.
Hiện nay, có rất nhiều các công cụ phục vụ cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng mà nhiều ngân hàng trên thế giới đm áp dụng. Ngân hàng nên lựa chọn và áp dụng một mô hình xếp hạng tín dụng và l−ợng hoá rủi ro sao cho phù hợp với điều kiện của mình (nh− mô hình chất l−ợng dựa vào yếu tố 6C; Mô hình điểm số Z-Credit scoring model; mô hình xếp hạng của Moody’s và Standard & Poor’s, mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng …. Các mô hình này nó là công cụ đắc lực cho nhà quản trị có những quyết sách đúng đắn khi quyết định cho vay. Trong quá trình áp dụng mô hình việc cần thiết nâng cao tính thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực hiện xếp hạng tín dụng theo định kỳ và duy trì một cách liên tục để làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng, áp dụng chính sách đảm bảo tiền vay thích hợp, các định h−ớng tín dụng của từng khách hàng. Xếp hạng tín dụng là một công cụ hiệu quả,mang tính khoa học trong quản trị rủi ro tín dụng thông qua l−ợng hoá các đánh giá và đ−a ra các quyết định phù hợp.
Ba là: Cần phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau nh− bộ phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng nh− giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận tác nghiệp (thực hiện l−u trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…). Việc cơ cấu lại bộ máy kinh doanh tín dụng nh− vậy nhằm đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng. Đm tách bạch đ−ợc bộ phận tiếp thị và bộ phận thẩm định giúp cho các quyết định cho vay mang tính khách quan hơn, cũng nh− nhờ sự chuyên môn hoá sâu hơn theo chức năng mà việc thực hiện phân tích và phản biện tín dụng sâu sắc và chính xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng và có biện pháp
và giám sát liên tục, song song trong quá trình cho vay, phát hiện và giảm thiểu đ−ợc những rủi ro sau khi cho vay mà cơ chế kiểm tra nội bộ của nhiều ngân hàng hiện nay vẫn còn nhiều hạn chế.
Bốn là: Hoàn chỉnh sổ tay tín dụng và coi sổ tay tín dụng nh− cẩm nang hoạt động tín dụng của cán bộ tín dụng.
Sổ tay tín dụng đ−ợc coi là một cẩm nang tín dụng bắt buộc tất cả các cán bộ tín dụng phải tuân thủ theo những quy định trong đó. Bất cứ một sự thay đổi nào về cơ chế chính sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn bản pháp luật Nhà n−ớc cũng nh− các văn bản Ngân hàng pháp hành có liên quan đến công tác tín dụng đều phải đ−ợc cập nhật th−ờng xuyên và kịp thời.
Khi có một sự thay đổi nào trong nội dụng của sổ tay tín dụng, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dụng quy định mới đó để cán bộ có thể hiểu và vận dụng chính xác các văn bản quy phạm đó.
Năm là: Nâng cao chất l−ợng thẩm định và hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay.
Trong khâu thẩm định khách hàng, Cán bộ tín dụng phải luôn đặt các tiêu chí nh− thẩm định t− cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực tài chính, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, các chỉ tiêu phản ánh khả năng hoàn trả nợ vay, uy tín của khách hàng đó là những thông tin đ−ợc xếp vào vị trí quan trọng hàng đầu và phải đ−ợc cán bộ tín dụng tuân thủ một cách nghiêm ngặt quy trình và thực hiện đúng tất cả các quy định đm đề ra khi thực hiện thẩm định khách hàng.
Ngân hàng cần xây dựng thủ tục và quy trình kiểm tra chéo và kiểm tra đột suất đối với những khách hàng vay giữa các địa bàn và giữa các cán bộ tín dụng với nhau.
Mặt khác, vẫn còn một số nhân tố ch−a đ−ợc cán bộ tín dụng quan tâm trong quá trình thẩm định. Đó là các chỉ số dự báo tr−ớc khi cho vay nh−: giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, lạm phát, chỉ số tiêu dùng và các biễn cố có thể dự đoán
về nền kinh tế, chính trị, xm hội. Trên cơ sở những thông tin đó, các bộ tín dụng cần có ý kiến cụ thể về sự cần thiết bổ sung những nhân tố trên trong chu trình thẩm định khách hàng.
Thêm nữa, cán bộ tín dụng ch−a thực sự nhậy bén trong việc tiếp cận với ngành nghề có xu h−ớng phát triển trong nền kinh tế theo từng thời kỳ để cho vay: Ngân hàng nên thành lập một bộ phận hỗ trợ chuyên thực hiện công việc là tìm hiểu thị tr−ờng, xu h−ớng phát triển ngành nghề trên tầm vĩ mô với những chuyên gia có nhiều kinh nghiệm. Bộ phận này sẽ dựa trên tất cả các kênh thông tin, các nguồn nghiên cứu và dự báo khác để làm định h−ớng cho hoạt động tín dụng, chiến l−ợc quản trị rủi ro tín dụng, chiến l−ợc khách hàng và chiến l−ợc đầu t− vốn tín dụng của mình. Từ những thông tin thu thập và kết quả phân tích đó thông báo trên toàn hệ thống ngân hàng. Thông tin này có giá trị rất lớn đối với cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định khách hàng của nhân viên tín dụng và đ−a ra quyết định cho vay hay không cho vay. Ví dụ, trong những năm gần đây một số ngành đ−ợc coi là phát triển mạnh và nóng nh−: cho vay chứng khoán, cho vay đầu t− xây dựng nhà trung c−, cho vay đầu t− kinh doanh điện thoại …. hiện đối t−ợng khách hàng này của ngân hàng chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng hợp đồng cho vay. Ngân hàng cần nhanh nhậy tiếp cận, mở rộng quy mô theo xu thế phát triển chung của nền kinh tế. Các điều kiện tín dụng th−ờng thay đổi theo thời gian và ảnh h−ởng đến điều kiện tài chính của ng−ời vay cũng nh− khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng, do đó sau khi cho vay cần chú trọng nhiều hơn trong khâu kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng để nắm bắt kịp thời thực trạng chất l−ợng các khản vay đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy đ−ợc hiệu quả nh− mong muốn. Vì thế, định kỳ ngân hàng cần tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành từng hạng mục của dự án đầu t−, quá trình nhập vật t− hàng hoá thông qua các báo cáo định kỳ của khách hàng ….
Nếu phát hiện có những dấu hiệu sai phạm trong quá trình sử dụng vốn vay, cán bộ tín dụng cần có kiến nghị thu hồi nợ sớm hoặc chuyển nợ quá hạn.
Sáu là: Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng còn thiếu, những khoản vay mới phải trích lập đúng và đủ dự phòng rủi ro tín dụng. Mua bảo hiểm cho các khoản tiền gửi, tiền vay. Tuân thủ theo các điều kiện bảo hiểm bắt buộc của Nhà n−ớc và của Ngân hàng.
Bẩy là: Chú trọng đến công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực: với quan điểm nguồn nhân lực là nguồn tài sản quý giá nhất. Cần có chính sách thu hút nhiều cán bộ có chuyên môn về tài chính ngân hàng trong và ngoài n−ớc, trong lĩnh vự quản trị rủi ro cần tuyển dụng cán bộ chuyên về lĩnh vực này; Đào tạo và nâng cao năng lực quản trị điều hành của cán bộ lmnh đạo ngân hàng. Đào tạo, bồi d−ỡng cán bộ nhân viên chuyên sâu hơn nữa về mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật trong lĩnh vực chuyên môn của mình, để đảm bảo tốt hơn nữa công việc chuyên môn tại Ngân hàng đảm bảo xây dựng một đội ngũ cán bộ đủ tầm. Cử cán bộ chủ chốt đi học hởi kinh nghiệm ở n−ớc ngoài để có thể tiếp thu và cải tiến những mô hình và quy trình tác nghiệp hiện đại ở các n−ớc trên thế giới.
Hiện nay, Ngân hàng thực hiện giao ban tuần với thành phần là lmnh đạo chủ chốt. Hàng tuần, Ngân hàng nên tổ chức cuộc giao ban chuyên môn tại các phòng chức năng, các phòng giao dịch, ở đó cán bộ tín dụng có thể trao đổi kinh nghiệm, đ−a ra những v−ớng mắc trong công việc để từ đó có sự học hỏi kinh nghiệm của nhau, cùng nhau đ−a ra các giải pháp có tính khả thi để khắc phục những khó khăn và lmnh đạo đơn vị cũng có thể cập nhật tình hình công việc th−ờng xuyên và liên tục. Ngoài ra, Ngân hàng tổ chức các cuộc hội thảo chuyên đề, những buổi toạ đàm trao đổi kinh nghiệm giữa các cán bộ tín dụng trong toàn Ngân hàng và trong toàn hệ thống Agribank. Đây là một việc làm rất thiết thực và hiệu quả mang lại là rất lớn. Thông qua sự trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn sẽ đ−ợc giải quyết không chỉ bằng t− duy
cá nhân mà còn bằng sự phân tích, đánh giá của một tập thể vững về chuyên môn và đầy kinh nghiệm. Bên cạnh đó, đây là cơ hội để cá nhân bầy tỏ, chia sẻ và thu l−ợm những kiến thức, kinh nghiệm trong thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Ngân hàng nên xây dựng chế độ l−ơng th−ởng hợp lý, tạo cơ hội thăng tiến sẽ là những yếu tố quan trọng động viên tinh thần và nâng cao ý thức trách nhiệm. Tất cả những −u đmi đó nhằm đảm bảo cho cán bộ tín dụng thoả mmn đ−ợc nhu cầu của cuộc sống và yên tâm trong công việc.
Tám là: Chú trọng công tác thu thập thông tin: tổ chức việc thu thập, l−u trữ và khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá và đo l−ờng rủi ro tín dụng để nâng cao chất l−ợng thông tin tín dụng.
Trong điều kiện cạnh tranh trong hoạt động tín dụng ngày càng gay gắt, sự mở rộng mạng l−ới hoạt động kinh doanh của các ngân hàng đm tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay. Chính sự cạnh tranh, giành giật vô hình chung chính các ngân hàng đm tạo nên tình trang thông tin bất cân xứng.
Đối t−ợng phục vụ của Ngân hàng rất đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh trên nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm trong kinh doanh do vậy ngày càng có nhiều kinh nghiệm trong việc che đậy thông tin, tạo ra sự bất cân xứng về thông tin. Vấn đề đặt ra làm sao để có đ−ợc một hệ thống thông thông tin thật đáng tin cậy có vậy mới phục vụ đ−ợc công tác quản trị rủi ro tín dụng đ−ợc tốt. Tr−ớc hết, Ngân hàng phải xây dựng kho dữ liệu thông tin riêng về thông tin tín dụng và kỹ thuật phân tích có khả năng đo l−ờng đ−ợc rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu thập thông tin nhằm giúp cho việc thu thập thông tin đ−ợc nhanh chóng. Bởi lẽ thông tin có vai trò quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán bộ thẩm định có thể đánh giá, phân tích, dự báo và đ−a ra
ro cho Ngân hàng. Hiệu quả việc đo l−ờng tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào chất l−ợng thông tin. Thông tin sau khi thu thập đ−ợc phải chuyển qua khâu kiểm tra chất l−ợng và độ tin cậy của nguồn thông tin, đây là một vấn đề rất khó, đòi hỏi rất nhiều thời gian, công sức, tiền của cũng nh− kinh nghiệm của bản thân cán bộ thu thập, phân tích, đánh giá chất l−ợng thông tin. Để tất cả công đoạn trên không trở thành vô nghĩa thì việc ứng dụng một cách có hiệu quả những kết quả có đ−ợc là khâu rất quan trọng. Kết quả sau khi phân tích cần phải đ−ợc truyền tải thông suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất cả các bộ phận, các cán bộ nghiệp vụ có liên quan từ đó mỗi ng−ời có cách khai thách thác nguồn thông tin đó sao cho phù hợp từng phần hành công việc mình đảm nhiệm. Có nh− vậy chất l−ợng nguồn thông tin thu thập đ−ợc mới thực sự có hiệu quả cao.
Hiện tại việc l−u trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính của