- Xem xét các sự kiện sau ngày khoá sổ kế toán để đánh giá mức độ ảnh hởng của thông tin tới khả
4.Công ty có thực hiện việc đánh số hợp đồng liên tục theo thứ tự thời gian không?
2. Có lập kế hoạch bán hàng theo tháng, quý, năm không?
3. Các hợp đồng bán hàng đã ký có đợc lu trữ khoa học và sẵn sàng khi cầnđến không? đến không?
4. Công ty có thực hiện việc đánh số hợp đồng liên tục theo thứ tự thời giankhông? không?
4. Công ty có thực hiện việc đánh số hợp đồng liên tục theo thứ tự thời giankhông? không?
6. Các hoá đơn bán hàng cha sử dụng có đợc giao riêng cho một nhân viênchịu trách nhiệm quản lý không? chịu trách nhiệm quản lý không?
7. Việc ghi hoá đơn bán hàng có đợc giao riêng cho một ngời hay không?8. Ngời viết hoá đơn có đồng thời là ngời giao hàng không? 8. Ngời viết hoá đơn có đồng thời là ngời giao hàng không?
9. Các hoá đơn bán hàng bị huỷ bỏ có đợc lu trữ đầy đủ các liên tại quyểnhay không? hay không?
10. Các bản báo giá, hoá đơn gửi cho khách hàng có đợc phê duyệt bởi Banlãnh đạo trớc khi gửi cho khách hàng không? lãnh đạo trớc khi gửi cho khách hàng không?
11. Có quy định bắt buộc phải có chữ ký của khách hàng trên các hoá đơnbán hàng không? bán hàng không?
12. Có quy định hàng bán bị trả lại phải đợc lập thành biên bản không?13. Nguyên nhân của hàng bị trả lại có đợc kiểm tra lại sau đó đối với những 13. Nguyên nhân của hàng bị trả lại có đợc kiểm tra lại sau đó đối với những sản phẩm cùng loại hoặc ít nhất là cùng lô hàng đó không?
14. Các nguyên nhân phát hiện và biên pháp xử lý có đợc báo cáo ngay lậptức cho Ban lãnh đạo để quyết định xử lý kịp thời không? tức cho Ban lãnh đạo để quyết định xử lý kịp thời không?
15. Các khoản chiết khấu thơng mại, giảm giá hàng bán có phải đợc kýduyệt trớc khi thực hiện không? duyệt trớc khi thực hiện không?
16. Các khoản chiết khấu thơng mại, giảm giá hàng bán có đợc báo cáobằng văn bản và kiểm tra lại với các quy định của Công ty ít nhất hàng bằng văn bản và kiểm tra lại với các quy định của Công ty ít nhất hàng
Có V V V V V V Không V Không áp dụng V V V