- Phương pháp nhập trước, xuất trước Phương pháp nhập sau xuất trước
GIẤY BÁO NỢ
Gòn Thường Tín – chi nhánh Đông Đô với số tiền 300.000.000 VND.
GIẤY BÁO NỢ
Ngày 25 tháng 01 năm 2012
Đơn vị trả tiền : Công ty TNHH SX và XNK Mây Tre Giao Châu Địa chỉ : Xã Phú Nghĩa-Huyện Chương Mỹ-TP Hà Nội Đơn vị nhận tiền : Ngân hàng Sài Gòn – Thường Tín
Nội dung thanh toán : trả tiền vay ngắn hạn ngân hàng Số tiền : 300.000.000 đồng
Viết bằng chữ : Ba trăm triệu đồng chẵn
Chủ tài khoản Giao dịch viên Kiểm soát viên Trưởng đơn
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
4. Ngày 26/01/2012. Nhân viên phòng kinh doanh chuyển tiền vào ngân hàng ,số tiền 50.000.000 đồng. GIẤY NỘP TIỀN Ngày 26/01/2012
Tên người nộp tiền: Nguyễn Thị Thủy Địa chỉ: Tiên Phương – Chương Mỹ- Hà Nội
Địa chỉ: Công ty TNHH SX và XNK Mây Tre Giao Châu Thông tin người thụ hưởng
Tên người thụ hưởng: Công ty TNHH SX và XNK Mây Tre Giao Châu
Số tài khoản: 020001760271
Tại ngân hàng: Sacombank – Ngân hàng Sài Gòn – Thường Tín Nội dung nộp: chuyển tiền vào tài khoản
Số tiền: 50.000.000 đồng Viết bằng chữ: năm mươi triệu đồng chẵn.
Người nộp tiền Giao dịch viên Kiểm soát
(ký , họ tên) ( ký, họ tên) (ký , họ tên)
5. Giấy báo có GBC04 ngày 28/01/2012: Công ty TNHH Phước Đạt trả nợ số tiền 20.000.000 đồng GIẤY BÁO CÓ Ngày 28/01/2012 Số tài khoản: 200017602710
Tên Tk: Công ty TNHH SX và XNK Mây Tre Giao Châu Địa chỉ: Xã Phú Nghĩa-Huyện Chương Mỹ-TP Hà Nội Ngân hàng: Saocombank
Người nộp tiền: Phạm văn Nam
Họ và tên: Công ty TNHH Phước Đạt. Địa chỉ: Trúc Sơn- Hà Nội
Nội dung nộp: trả tiền hàng. Số tiền : 20.000.000 đồng
Viết bằng chữ: hai mươi triệu đồng chẵn
Dành cho ngân hàng ghi
Số tiền mặt nộp: 20.000.000 Tiền ghi có TK : 20.000.000 Mã VAT khách hàng 3200276064
Thanh toán viên Kiểm soát thủ quỹ Giám đốc
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Sổ chi tiết tiền gửi ngân hàng
Hạch toán chi tiết TGNH kế toán sử dụng sổ kế toán chi tiết TGNH:
Mục đích lập : Sổ kế toán chi tiết là sổ dùng để phản ánh chi tiết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo từng đối tượng kế toán riêng biệt mà trên sỏ kế toán chưa tổng hợp được.
Số liệu trên sổ kế toán cung cấp các chỉ tiêu chi tiết tình hình vốn và làm căn
cứ lập báo cáo tài chính.
Phương pháp và trách nhiệm ghi;
Cột 1 : Ghi ngày tháng ghi sổ
Cột 2, 3:Ghi số hiệu, ngày tháng của chứng từ Cột 4:Ghi nội dung nghiệp cụ phát sinh
Cột 5, 6:Số tiền phát sinh bên Nợ, bên có Cột 6, 7 :Số dư bên nợ, bên có
