khoán khác nhau có độ rủi ro thấp, năng lực thị trường cao, chủ yếu do Chính phủ hoặc do các doanh nghiệp lớn phát hành nhằm đáp ứng các nhu cầu thanh khoản khi cần và thu lợi nhuận. Ngày nay, các ngân hàng đã tham gia ngày càng nhiều hơn vào các thị trường chứng khoán. Ngoài ra, các NHTM còn hùn vốn để liên doanh, liên kết với các doanh nghiệp khác để kinh doanh. Hiệu quả hoạt động đầu tư của NHTM thể hiện ở tỉ lệ sinh lời của các khoản đầu tư, sự tăng giá cả các chứng khoán và sự an toàn của các khoản đầu tư đó. Hoạt động đầu tư và kinh doanh chứng khoán mang lại cho ngân hàng một khoản lợi nhuận tương đối lớn, song đó cũng là một hoạt động có nhiều rủi ro.
c. Hoạt động kinh doanh dịch vụ khác
Kinh tế hàng hoá ngày càng phát triển, các loại hình dịch vụ của ngân hàng càng thêm phong phú, đa dạng và thu nhập từ dịch vụ chiếm một vị trí quan trọng
trong tổng thu nhập của ngân hàng. Hoạt động này của NHTM mang tính chất dịch vụ đơn thuần nhưng có đặc điểm là không cần tới vốn, ngân hàng không sử dụng nguồn vốn kinh doanh của mình để phục vụ khách hàng. Xuất phát từ những nhu cầu của khách hàng, với vai trò của NHTM trong xã hội và bằng các phương tiện của mình, NHTM đáp ứng nhanh chóng, chính xác những nhu cầu đó và ngân hàng thu phí dịch vụ của khách hàng. Khả năng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng lệ thuộc vào năng lực của từng ngân hàng, nhu cầu của đối tượng khách hàng mà ngân hàng đang phục vụ, điều kiện và môi trường ngân hàng đang hoạt động. Xu hướng hiện nay là các ngân hàng chủ động mở rộng các hoạt động dịch vụ để cải thiện thu nhập và củng cố vị thế của mình. Các dịch vụ chủ yếu là:
• Kinh doanh ngoại tệ
Kinh doanh ngoại tệ là việc NHTM dùng đồng tiền nước này để mua bán đồng tiền nước khác tại cùng một địa điểm hoặc giữa các địa điểm khác nhau trong cùng một khoảng thời gian hoặc tại các thời điểm khác nhau nhằm mang lại thu nhập dưới hình thức “chênh lệch giá”.
• Bảo lãnh
Bảo lãnh là việc các NHTM dùng uy tín và khả năng tài chính của mình để bảo lãnh cho khách hàng nếu như họ có yêu cầu. Các loại bảo lãnh mà ngân hàng thường thực hiện là: Bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu và các hình thức bảo lãnh khác theo yêu cầu của doanh nghiệp và cá nhân. Thông qua hoạt động bảo lãnh ngân hàng thu “phí dịch vụ bảo lãnh”.
• Dịch vụ thanh toán
Dịch vụ thanh toán là việc NHTM cung ứng và thực hiện các dịch vụ sau: + Hoạt động thu hộ.
+ Hoạt động chi hộ. + Hoạt động chuyển tiền
+ Dịch vụ thanh toán quốc tế: Đó là việc ngân hàng thanh toán tiền cho các bên tham gia hợp đồng ngoại thương dựa trên cơ sở hệ thống ngân hàng đại lý của mình trên thế giới. Các hình thức thanh toán quốc tế được ngân hàng sử dụng là: Thư tín dụng (Letter of Credit), Chuyển tiền (Telegrafic tranfer), Nhờ thu (Collection).
Khi thực hiện các dịch vụ thanh toán kể trên NHTM thu được các khoản “phí dịch vụ”. Khi nhu cầu dịch vụ thanh toán của nền kinh tế xã hội ngày càng phát triển sâu rộng trên mọi lĩnh vực thì “phí dịch vụ “ là khoản không nhỏ và có xu hướng ngày càng ra tăng của các ngân hàng.
• Dịch vụ tư vấn
Dịch vụ tư vấn là việc ngân hàng cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng và thu được các khoản “phí” dịch vụ tư vấn nhất định.
• Các dịch vụ khác
Các dịch vụ khác như việc cung ứng các dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ... và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật.
Hiệu quả của các hoạt động này thể hiện ở thu nhập từ các hoạt động này.Việc mở rộng các sản phẩm dịch vụ để thu phí trở thành một yếu tố then chốt trong chiến lược tăng cường thu nhập của ngân hàng những năm gần đây.
1.2.HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.2.1. Khái niệm hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 1.2.1. Khái niệm hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
NHTM cũng là một loại hình doanh nghiệp, trên góc độ này có thể nghiên cứu hiệu quả kinh doanh của của NHTM như một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ. Hiện nay, có rất nhiều quan niệm về hiệu quả, có thể xem một số định nghĩa khác nhau về hiệu quả: