Công ty Cổ phần Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy gửi hồ sơ dự án xin vay vốn vào phòng QHKH. Sau khi xem xét nhận thấy hồ sơ cơ bản đã đầy đủ những thủ tục tối thiểu phòng QHKH gửi hồ sơ lên PGĐ phụ trách QHKH doanh nghiệp. Sau 2 ngày làm việc, PGĐ QHKH quyết định gửi hồ sơ vay vốn đó lên Phòng QLRR để tiếp tục đánh giá rủi ro. Sau 3 ngày làm việc đánh giá rủi ro , phòng QLRR đã có những nhận xét đánh giá khách quan và chuyển lên HĐTD để tiếp tục xem xét. Nhận thấy dự án này có khả thi nên sau 2 ngày làm việc HĐTD đã đưa lên Ban RRTD trung ương. Sau 2 ngày xem xét và đánh giá , Ban RRTD trung ương đưa hồ sơ dự án và những đánh giá đó cho PGĐ phụ trách RRTD để đưa ra quyết định cho vay vốn.
1.2.3.2. Giới thiệu chủ đầu tư và dự án vay vốn I. Chủ đầu tư
- Tên Khách hàng: Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Dịch vụ Cầu Giấy - Tên giao dịch: Cau Giay Investment Trading Services Joint Stock Company. - Tên viết tắt: SERVICO CAUGIAY JSC
- Mã CIF: 2040015
- Địa chỉ: Số 302, phố Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy - Hà Nội. - Hoạt động kinh doanh chính: kinh doanh dịch vụ gắn với bất động sản.
- Vốn Điều lệ: 76.700 triệu đồng Vốn chủ sở hữu: 81.781 triệu đồng
II. Đề nghị vay vốn của khách hàng
- Tổng giá trị đề nghị vay : 2.200.000.000.000 đồng
- Mục đích: Đầu tư xây dựng Dự án Trung tâm thương mại – Văn phòng – Căn hộ cao cấp để bán và cho thuê tại số 302 phố Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội.
- Lãi suất : Theo qui định của Ngân hàng
- Thời hạn vay :Dài hạn 10 năm, ân hạn 3 năm. Thời hạn rút vốn 4 năm. - Nguồn trả nợ : Từ khấu hao và lợi nhuận sau thuế
Doanh thu từ việc khai thác dự án, cụ thể bao gồm: tiền bán căn hộ ,tiền cho thuê văn phòng dài hạn ,tiền cho thuê văn phòng hàng năm
- Tài sản đảm bảo: Tài sản hình thành từ vốn vay là Trung tâm thương mại – Văn phòng – Căn hộ cao cấp để bán và cho thuê tại số 302 phố Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội.
1.2.3.3. Nội dung đánh giá rủi ro I. Rủi ro từ phía khách hàng
1. Đánh giá tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành và quản lý SXKD của khách hàng
1.1 Lịch sử hoạt động của khách hàng
- Công ty Cổ phần Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy – Tên giao dịch: Cau Giay Investment Trading Services Joint Stock Company được thành lập ngày 16 tháng 11 năm 2005 theo Giấy Đăng ký kinh doanh số 0101010017 do Phòng Đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội cấp lần đầu ngày 16/11/2005 trên cơ sở hợp tác góp vốn xây dựng Trung tâm thương mại Cầu Giấy với các thành viên sáng lập là: Công ty Thương mại và dịch vụ Tổng hợp Hà Nội, Công ty TNHH Xây dựng dân dụng và công nghiệp Delta, Công ty TNHH Đầu tư phát triển Công nghệ cao Hà Nội và nhóm 194 cổ đông sáng lập khác.
- Ngày 29/05/2006, Công ty TNHH Xây dựng dân dụng và công nghiệp Delta đã chuyển nhượng cổ phần tại Công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy cho Công ty TNHH Khách sạn Kinh Đô theo Hợp đồng chuyển nhượng cổ phần số 29-08/2006/HĐCNCP. Như vậy, cho đến thời điểm hiện tại theo Giấy Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ nhất ngày 20/12/2007, Công ty có 4 cổ đông sáng lập pháp nhân là Công ty Thương mại và dịch vụ Tổng hợp Hà Nội, Công ty TNHH Khách sạn Kinh Đô, Công ty TNHH Đầu tư phát triển Công nghệ cao Hà Nội và nhóm 194 cổ đông sáng lập khác do ông Nguyễn Văn Vui làm đại diện.
1.2 Đánh giá về tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng
Hồ sơ pháp lý
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103010017 do Phòng Đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội cấp lần đầu ngày 16/11/2005, thay đổi lần thứ 1 ngày 20/12/2007;
- Hợp đồng chuyển nhượng cổ phần số 29-08/2006/HĐCNCP ngày 29/05/2006 giữa Công ty TNHH Xây dựng dân dụng và công nghiệp Delta và Công ty TNHH Khách sạn Kinh Đô;
- Giấy chứng nhận Đăng ký thuế số 0101820136 do Cục thuế Hà Nội cấp ngày 29/11/2005
- Quyết định số 06/QĐ-HĐQT ngày 20/11/2005 của Hội đồng Quản trị Công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy v/v bổ nhiệm bà Phạm Thanh Tuyết là Quyền Kế toán trưởng;
- Quyết định số 09/QĐ-HĐQT ngày 18/04/2009 của Hội đồng Quản trị Công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy v/v bổ nhiệm bà Đặng Thị Luyến là Kế toán trưởng;
- Nghị quyết số 02-2008/ĐHĐCĐ ngày 15/04/2008 của Đại Hội đồng cổ đông Công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy v/v giao cho Chủ tịch Hội đồng quản trị phê duyệt dự án kèm theo tổng mức đầu tư của Dự án;
- Quyết định số 02/QĐ-HĐQT ngày 06/04/2009 của Hội đồng quản trị Công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy v/v phê duyệt Dự án đầu tư Công trình xây dựng Trung tâm thương mại – Văn phòng – Căn hộ cao cấp để bán và cho thuê tại số 302 Cầu Giấy, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội;
- Điều lệ của công ty;
- Nghị quyết số 01/NQ-ĐHCĐ ngày 09 tháng 12 năm 2005 của Đại hội đồng cổ đông Công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy v/v thành lập Hội đồng quản ttri;
- Giấy Uỷ quyền ngày 15 tháng 03 năm 2007 v/v uỷ quyền đại diện phần vốn tại công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy của nhóm 194 cổ đông khác cho ông Nguyễn Văn Vui;
- Sổ đăng ký cổ đông Công ty CP Đầu tư thương mại dịch vụ Cầu Giấy tháng 11 năm 2005.
Ngành nghề kinh doanh theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
kỹ thuật đô thị ;Trang trí nội, ngoại thất công trình ;Kinh doanh vật liệu, thiết bị xây dựng ;Kinh doanh khách sạn, nhà hàng, ăn uống (không bao gồm kinh doanh phňng hát Karaoke, quán bar, vũ trường) ;Đầu tư xây dựng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh siêu thị, cho thuê nhà ở và văn phòng (kiốt, trung tâm thương mại) ;Đại lý kinh doanh dịch vụ Internet ;Vận tải hàng hoá, vận chuyển hành khách ;Quảng cáo thương mại ;Buôn bán đồ điện, hàng thủ công mỹ nghệ ;Xuất nhập khẩu các mặt hàng công ty kinh doanh ;Kinh doanh dịch vụ vui chơi giải trí bao gồm : bể bơi, sân tennis (không bao gồm kinh doanh phòng hát Karaoke, quán bar, vũ trường) ;Lữ hành nội địa, quốc tế ;Kinh doanh điện năng.
Đánh giá của CBQLRR :Hồ sơ pháp lý của công ty đầy đủ theo quy định.
Ý kiến của sinh viên :Hồ sơ pháp lý đầy đủ, ngành nghề kinh doanh phù hợp, cơ cấu
vốn không gây ảnh hưởng thiên lệch khi lấy ý kiến đa số.
1.3 Đánh giá về mô hình tổ chức và bố trí lao động của khách hàng
- Mô hình hiện tại: Công ty Cổ phần
- Ban lãnh đạo: Hội đồng quản trị, Giám đốc, Phó Giám đốc và Kế toán trưởng. - Cơ cấu tổ chức của Công ty:
Bảng 11: Cơ cấu vốn của Công ty vay vốn
STT Tên cổ đông Đại diện Số cổ phần Tỷ lệ
1 Công ty Thương mại và
Dịch vụ Tổng hợp Hà Nội Nguyễn Xuân Hồng 120.000 15,64% 2 Công ty TNHH Khách sạn
Kinh Đô Trần Đức Minh 153.400 20%
3 Nhóm 194 cổ đông sáng lập
khác Nguyễn Văn Vui 110.100 14,36%
4 Công ty TNHH Đầu tư Phát
triển Công nghệ cao Hà Nội Trịnh Quốc Thiều 383.500 50%
Tổng cộng 767.000 100%
+ Công ty được thành lập trên cơ sở hợp tác góp vốn của các thành viên sáng lập để xây dựng Trung tâm thương mại Cầu Giấy do đó bộ máy tổ chức của Công ty khá đơn giản và gọn nhẹ:
+ Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết, là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Công ty. Đại hội đồng cổ đông quyết định những vấn đề được Luật pháp và điều lệ Công ty quy định. Đặc biệt các cổ đông sẽ thông qua các báo cáo tài chính hàng năm của Công ty và ngân sách tài chính cho năm tiếp theo.
+ Hội đồng quản trị (HĐQT) là cơ quan quản trị cao nhất của Công ty, có toàn quyền nhân danh Công ty để quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Công ty, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của ĐHĐCĐ. Quyền và nghĩa vụ của HĐQT do luật pháp và Điều lệ Công ty, các quy chế nội bộ của Công ty, và Nghị quyết ĐHĐCĐ quy định.
+ Khối các Phòng Quản lý + Khối các Phòng Kinh doanh
1.4 Đánh giá về năng lực quản trị điều hành
Chủ tịch Hội đồng quản trị:
- Họ và tên: Trần Đức Minh;
- Số năm công tác tại Doanh nghiệp: 4 năm - Số năm kinh nghiệm làm quản lý: 15 năm
- Bằng cấp chuyên môn: Đại học - Cử nhân kinh tế trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội
- Đã tham gia các khoá đào tạo về chỉ huy, quản lý kinh tế, tài chính: trường Quân chính, Quản lý kinh tế, Quản lý dự án, Kinh doanh bất động sản,...
- Lý lịch tư pháp: tốt
- Đánh giá năng lực quản lý, tầm nhìn của lãnh đạo: Chủ tịch HĐQT Trần Đức Minh là người có uy tín và năng lực quản lý điều hành. Đồng thời, ông đang kiêm nhiệm các vị trí khác là Tổng Giám đốc Công ty TNHH Khách sạn Kinh Đô, Giám đốc Công ty Vận chuyển du lịch và Taxi - Tổng Công ty XDCT Giao thông 8. Với nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực đầu tư xây dựng, mà cụ thể là toà nhà 93 Lò Đúc đã được xây dựng và khai thác rất hiệu quả, ông sẽ có nhiều đóng góp cho hoạt động của Công ty.
Đánh giá của CBQLRR: Ban quản trị có khả năng điều hành tốt
Ý kiến của sinh viên:Chủ tịch hội đồng quản trị có kinh nghiệm lâu năm trong việc
quản lí và có những kiến thức chuyên môn cao đủ năng lực điều hành và quản trị.
2. Đánh giá hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng
2.1 Tình hình sản xuất kinh doanh Đánh giá năng lực sản xuất
Các thành viên sáng lập Công ty có kinh nghiệm trong kinh doanh bất động sản, trong đó Công ty TNHH Khách sạn Kinh Đô do ông Trần Đức Minh làm Giám đốc đã xây dựng và vận hành thành công dự án nhà ở và văn phòng cho thuê tại 93 Lò Đúc. Hiện tại, diện tích sàn cho thuê văn phòng tại toà nhà 93 Lò Đúc đã được thuê hết bởi một số doanh nghiệp có uy tín như: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội, Tổng Cục thuế, Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ AIG Việt Nam, Công ty TNHH Kinden Việt Nam, Công ty TNHH Nortel Việt Nam,... mức tiền thuê từ 24-28 USD/m2. Ngoài ra, toàn bộ các căn hộ cao cấp của toà nhà cũng đã được khai thác hết.
Đánh giá, phân tích hiệu quả sản xuất kinh doanh
Bảng 12: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn qua 3 năm 2006, 2007, 2008 Đơn vị: triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 tăng trưởng Năm 2008 tăng trưởng
1 Doanh thu thuần 0 0 0
2 Giá vốn hàng bán 0 0 0
3 Lợi nhuận gộp 0 0 0
4 Doanh thu hoạt động
TC 836 3.118 272,97% 2.508 -19,56% 5 Chi phí tài chính 0 0 439 6 Chi phí bán hàng 0 0 0 7 Chi phí Quản lý DN 3 0 - 100,00% 0 8 LN thuần từ HĐKD 833 3.118 274,31% 2.069 -33,64% 12 Tổng LN trước thuế 833 3.118 274,31% 2.069 -33,64%
13 Thuế TNDN 233 873 274,68% 579 -33,68%
14 Lợi nhuận sau thuế 600 2.245 274,17% 1.490 -33,63%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh do nguồn thu từ hoạt động tài chính mà cụ thể là lãi tiền gửi. Năm 2008 mặc dù lãi suất ngân hàng liên tục tăng cao trong cuộc chạy đua lãi suất của các ngân hàng song doanh thu từ các khoản tiền gửi kỳ hạn lại giảm 19,56% (còn 2.508 triệu đồng so với con số 3.118 triệu đồng năm 2007) do lượng tiền gửi ngân hàng của công ty giảm mạnh từ 26.692 triệu đồng năm 2007 xuống chỉ còn 5.872 triệu đồng năm 2008. Do đó, khi các loại chi phí của Công ty không đáng kể thì lợi nhuận sau thuế năm 2008 chỉ đạt 1.490 triệu đồng (giảm 33,63% so với 2007).
Đánh giá của CBQLRR:Công việc sản xuất kinh doanh có lợi nhuận, tuy nhiên rủi
ro về sản xuât kinh doanh vẫn ở tình trạng báo động vì có sự giảm lợi nhuận từ năm 2008.
Ý kiến của sinh viên :Năm 2008 lợi nhuận giảm đi đáng kể, chứng tỏ hoạt động sản
xuất kinh doanh có vấn đề nên xem xét kĩ lưỡng hơn lí do và đưa ra các biện pháp khắc phục
2.2 Phân tích tình hình quan hệ với ngân hàng
Hiện tại Công ty chỉ có họat động tiền gửi, thanh toán tại BIDV Hà Nội
Để đáp ứng nguồn vốn thực hiện dự án Trung tâm thương mại và dịch vụ Cầu Giấy, tháng 04 năm 2009 Công ty đã đề nghị thiết lập quan hệ tại Sở giao dịch – BIDV thu xếp vốn vay 2.200 triệu đồng để thực hiện dự án.
2.3 Phân tích tình hình tài chính của khách hàng
Bảng 13: Tình hình tài chính của Công ty vay vốn qua các năm 2006, 2007, 2008 Đơn vị: Triệu đồng
TT Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng tăng trưởng TĐ % tăng trưởng I, Tài sản 25,912 100.0% 69,329 100.0%106,521100.0% 37,192 53.6% A TSLĐ và đầu tư ngắn 24,575 94.8% 59,504 85.8% 88,953 83.5% 29,449 49.5%
hạn
1 Tiền và các khoản tương
đương tiền 22,671 87.5% 26,692 38.5% 5,912 5.6% (20,780) -77.9% 1.1 Tiền 22,671 87.5% 26,692 38.5% 5,912 5.6% (20,780) -77.9% 3 Các khoản phải thu 1,646 6.4% 32,646 47.1% 59,675 56.0% 27,029 82.8%
3.2 Trả trước cho người bán 1,223 4.7% 12,221 17.6% 39,672 37.2% 27,451 224.6%
3.5 Các khoản phải thu khác 423 1.6% 20,425 29.5% 20,003 18.8% (422) -2.1% 5 Tài sản lưu động khác 209 0.8% 166 0.2% 23,366 21.9% 23,200 13975.9%
5.2 Thuế GTGT được khấu
trừ 70 0.3% 15 0.0% 211 0.2% 196 1306.7% 5.4 Tài sản ngắn hạn khác 139 0.5% 151 0.2% 23,155 21.7% 23,004 15234.4% B Tài sản dài hạn 1,337 5.2% 9,825 14.2% 17,568 16.5% 7,743 78.8% 2 Tài sản cố định 631 2.4% 8,481 12.2% 14,897 14.0% 6,416 75.7% 2.1 Tài sản cố định hữu hình 81 0.3% 67 0.1% 1,488 1.4% 1,421 2120.9% A Nguyên giá 95 0.4% 95 0.1% 1,782 1.7% 1,687 1775.8%
B Giá trị hao mòn luỹ kế -14 -0.1% -28 0.0% -294 -0.3% (266) 950.0% 2.4 Chi phí xây dựng cơ bản
dở dang 550 2.1% 8,414 12.1% 13,409 12.6% 4,995 59.4%
5 Tài sản dài hạn khác 706 2.7% 1,344 1.9% 2,671 2.5% 1,327 98.7%
5.1 Chi phí trả trước dài hạn 706 2.7% 1,344 1.9% 2,671 2.5% 1,327 98.7%
II, Nguồn vốn 25,912 100.0% 69,329 100.0%106,521100.0% 37,192 53.6% A Nợ phải trả 242 0.9% 23,080 33.3% 24,740 23.2% 1,660 7.2%
1 Nợ ngắn hạn 242 0.9% 23,080 33.3% 24,740 23.2% 1,660 7.2%
1.1 Vay và nợ ngắn hạn - 0.0% 286 0.4% 600 0.6% 314 109.8%
1.3 Người mua trả trước - 0.0% 21,688 31.3% 22,454 21.1% 766 3.5%
1.4 Thuế và các khoản nộp
NN 233 0.9% 1,106 1.6% 1,686 1.6% 580 52.4%
1.5 Phải trả công nhân viên 9 0.0% - 0.0% - 0.0% - -