BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN L/C TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU
3.2.1.3 Rủi ro đối với Ngõn hàng phỏt hành L/C
_ Rủi ro về tỷ giỏ
Khi nhập hàng nhà nhập khẩu không thể lường trước được mức độ trượt giá đồng nội tệ so với ngoại tệ mạnh, nên khi hàng nhập về tỷ giá trượt mạnh, đối với những mặt hàng giá bán cạnh tranh không tăng được, người nhập khẩu sẽ bị lỗ.
_ Rủi ro trong quỏ trỡnh vận chuyển
Trong quỏ trỡnh vận chuyển hàng húa tất yếu sẽ gặp phải một số rủi ro,do đó để phân chia chi phí và rủi ro một cách cụ thể cho từng bên, Phũng thương mại quốc tế đó ban hành trong Incoterms để các bên lựa chọn. nếu người nhập khẩu chỉ thích chọn những điều kiện có chi phí thấp mà ít coi trọng đến hậu quả thỡ rủi ro cú thể xảy ra, khi đó cớ thể người nhập khẩu không sẵn sang thanh toán, Ngân hàng phát hành có thể gặp rủi ro.
_ Rủi ro do nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán hoặc bị phá sản Đây là loại rủi ro gây thiệt hại nặng nề nhất cho Ngân hàng phát hành bởi khi đó ngân hàng phải thanh toán cho khách hàng trong khi không thể thu hồi được tiền từ phía người mua. Nghuyên nhân có thể do ngân hàng không đánh giá đúng khách hàng khi xem xét cho vay hoặc miễn giảm ký quỹ.
_ Rủi ro do người xuất khẩu có hành vi lừa đảo
Đối với L/C cho phép tự do chiết khấu hoặc chỉ định ngân hàng xác nhận, ngân hàng thứ 3 thanh toỏn L/C thỡ ngõn hàng phỏt hành khú kiểm soỏt được rủi ro. Một khi người xuất khẩu cố tỡnh lừa đảo, cùng sự đồng
lừa của hang tầu, tổ chuwcsn giỏm định để lập bộ chứng từ giả rút tiền ngaanhangf.
_ Rủi ro do Ngân hàng không tuân thủ đúng UCP mà thư tín dụng đó dẫn chiếu
Theo UCP Ngân hàng phát hành được miễn trách nhiệm thanh toán nếu toàn bộ chứng từ không phù hợp với các điều kiện, điều khoản quy định trong L/C. tuy nhiên nếu ngân hàng phát hành không hành động đúng theo quy định tại điều 13,14 UCP 600 thỡ ngõn hàng sẽ gặp rủi ro do chớnh những bộ chứng từ sai sút đố. Một số trương hợp thường gặp là: + thong báo từ chối thanh toán nhưng không nêu rừ tất cả lý do bất hợp lệ của chứng từ, hoặc những bất hợp lệ này bị ngõn hàng chiết khấu phủ nhận và trở nờn khụng cú giỏ trị.
+ thong báo những bất hợp lệ và từ chối thanh toán vượt quá 7 ngày làm việc của ngân hàng
+ làm mất chứng từ hoặc giao chứng từ cho người mở L/C trong khi từ chối thanh toán cho người hưởng neenkhoong cũn chứng từ để trả lại người xuất trỡnh hoặc chuyển cho gnuowif thứ 3 do người xuất trỡnh quy định.