2.2.2.1 Hiệu quả quản lý các khoản cho vay của NHTMCP Công thương Việt Nam
Bảng 6: Cơ cấu tăng trưởng đầu tư và cho vay năm 2007-2009 Đơn vị: triệu đồng Mô tả 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 % tăng trưởng 2008/ 2007 2009/ 2008
-Các khoản vay thương
mại 100.215.914 118.664.585 160.660.015 +18,4 +35.4
- Cho thuê tài chính 612.515 735.948 820.736 +20,2 +11.5
- Các khoản vay hỗ trợ
phát triển và tài trợ 1.306.354 1.33.907 1.685.855 +2,1 +26.4
Nợ khoanh 55.857 17.633 3.879 - 68.4 -78
Tổng cộng 102.190.640 120.752.073 163.170.485 +18,2 +35,1
(Nguồn: Báo cáo tài chính NHCT VN năm 2007 -2009)
Theo số liệu trên, tổng danh mục tín dụng liên tục tăng trưởng qua các năm 2007 và 2009 với tốc độ tương ứng là 18.2% và 35.1% tương đương 18.561.433 và 42.418.412 triệu đồng. Sự tăng trưởng này bao gồm:
- Cho vay thương mại tăng mỗi năm khoảng 18.4% và 35.4 %, tương đương tăng bình quân 30 nghìn tỷ mỗi năm;
- Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng bắt đầu đi vào hoạt động từ năm 1998 nhưng ngày càng phát triển và đã đạt được những kết quả khả quan, từ năm 2007 đến năm 2009 tốc độ tăng trưởng doanh số bình quân 15,8%/năm, tương đương 612.515 triệ năm 2007 lên 820.736 triệu năm 2009 ; - Các khoản cho vay hỗ trợ và phát triển có sự tăng trưởng vượt bậc, năm 2008 tăng 2,1% so với năm 2007, đến năm 2009 đã đã tăng 26,4% so với năm 2008. Sự biến động của khoản vay này chủ yếu là do các khoản giải ngân từ vốn ODA từ các tổ chức quốc tế cho các dự án tài trợ phát triển cơ sở hạ tầng và giảm nghèo;
- Nợ cho vay được khoanh năm 2008 giảm 68.4% so với năm 2007, năm 2009 giảm 78% so với năm 2008, tương ứng từ 55.857 triệu năm 2007 xuống17.633 triệu năm 2008 và 3.879 triệu năm 2009.
Trong cơ cấu dư nợ, Vietinbank luôn ưu tiên đầu tư vào các ngành kinh tế then chốt, mang tính ổn định cao như công nghiệp chế biến và thương nghiệp, chiếm tỷ lệ lần lượt là 26% và 21%, theo sau đó là các ngành như xây dựng, sản xuất và phân phối điện, khí đốt và nước.
Tỷ trong cho vay các công ty cổ phần và công ty TNHH hiện nay đang chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng của Vietinbank, tương ứng chiếm 29% và 21%, tiếp sau đó là khách hàng cá nhân chiếm 21%, cơ cấu cho vay các doanh nghiệp nhà nước hiện nay chỉ chiếm 18%. Điều này cho thấy cơ cấu khách hàng được phân bổ đa dạng, rộng khắp theo các thành phần kinh tế, đảm bảo phát triển mang tính ổn định cao.
Như vậy, từ năm 2007 đến 2009, NHTMCP Công thương Việt Nam đã đạt đước những thành công đáng kể trong hoạt động cho vay đối với nền kinh tế, tốc độ tăng trưởng liên tục, tỷ lệ nợ quá hạn giảm dần qua các năm, từ 2.67% năm 2007 xuống còn 0.61% năm 2009. Điều này cho thấy công tác quản lý các khoản cho vay đã đạt được các mục tiêu đề ra của Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước, các nhà tài trợ và của Vietinbank, đồng thời sẽ tạo động lực cho sự phát triển của những năm tiếp theo.
Trước sự biến động không ngừng của nền kinh tế và các chính sách điều chỉnh của Chính Phủ, NHNN, Vietinbank đã xác định mục tiêu tăng trưởng, bền vững, an toàn và hiệu quả, đẩy mạnh hoạt động phân loại, cơ cấu lại cơ sở khách hàng theo chiến lược của HĐQT để ra, đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế nhưng vẫn đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả và giữ vững thị phần. Kết quả là chất lượng tín dụng đã được nâng cao rõ rêt, tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể trong các năm 2007-2009:
Bảng 7: Cơ cấu các nhóm nợ của Vietinbank năm 2007-2009
Đơn vị: Triệu đồng
Nhóm nợ 2007 2008 2009
Nợ đủ tiêu chuẩn 93.861.420 114.596.417 160.509.665
Nợ cần chú ý 5.744.923 3.968.311 1.660.011
Nợ dưới tiêu chuẩn 419.487 846.985 230.305
Nợ nghi ngờ 366.995 803.542 332.955
Nợ có khả năng mất vốn 1.797.815 536.818 437.549
Tổng số nợ xấu 2.584.297 2.187.345 1.000.809
Tổng dư nợ 102.190.640 120.752.073 163.170.485
Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 2.52% 1.81% 0.61%
(Nguồn: Báo cáo tài chính NHCT VN năm 2007 -2009)
Như vậy tỷ lệ nợ xấu nợ của Vietinbank trong các năm 2007 – 2009 luôn thấp hơn mức 3% tổng dư nợ theo quy định của NHNN, và giảm đáng kể từ 2,51% năm 2007 xuống còn 0.61% năm 2009, đây cũng là tỷ lệ thấp nhất trong hệ thống các ngân hàng thương mại năm 2009.
Các khoản cho vay không có tài sản đảm bảo giảm dần, luôn ở mức dưới 30%: Năm 2007 là 27.33%, năm 2008 là 22.7%, năm 2009 chiếm 25.7%
Các khoản cho vay trung và dài hạn của Vietinbank vẫn ở tỷ lệ cao, xấp xỉ trên 40% theo giới hạn đặt ra, năm 2007 đạt 40.21%, năm 200 đạt 41.92%, năm 2009 đạt 42.77%.
Bảng 8: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của Vietinbank năm 2007-2009
Đơn vị: Triệu đồng
Kỳ hạn 2007 2008 2009
Ngắn hạn 61.090.835 70.124.650 93.372.221
Trung hạn 14690071 14.690.071 16.368.102 22.396.688
Tổng dư nợ trung dài hạn 41.099.805 50.627.423 69.798.264
Tổng dư nợ 102.190.640 120.752.073 163.170.485
Tỷ lệ nợ trung dài hạn/tổng dư nợ 40.21% 41.92% 42.77%
(Nguồn: Báo cáo tài chính NHCT VN năm 2007 -2009)
Tuy nhiên các khoản cho vay trung và dài hạn của Vietinbank thường tập trung vào các khách hàng lớn, khách hàng chiến lược thuộc các ngành sản xuất quan trọng như Dầu khí, Điện lực, Bưu chính viễn thông, Công nghiệp thép, Xăng dầu, Xi măng, Hóa chất, dệt may, tiêu biểu như các dự án của Nhà máy đạm Cà Mau, xi măng Công Thanh, Xi măng Hệ dưỡng, Cảng biển Cái Mép, Hòn La, nhà máy lọc dầu Dung Quất...
Sự đổi mới chính sách tín dụng
Chất lượng tín dụng có được sự cải thiện đáng kể như vậy là do Chính sách tín dụng của Vietinbank không ngừng đổi mới để thích nghi với sự biến động của môi trường kinh tế, xã hội và phù hợp với pháp luật, luôn hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng và bảo đảm kiểm soát rủi ro:
- Vietinbank đã xây dựng được hệ thống khuôn khổ cơ chế, chính sách tín dụng rõ ràng, khung chính sách tín dụng được ban hành khá đồng bộ, bao gồm quy định giới hạn tín dụng, quy chế hội đồng tín dụng, quy định đồng tài trợ, quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro, các quy định cho vay, quy định bảo đảm tiền vay, quy định miễn giảm, giảm lãi..
- Các quy trình nghiệp vụ tín dụng được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 và các tài liệu hướng dẫn như Sổ tay tín dụng, phân tích bảo đảm nợ vay, quy trình quản lý cho vay trên hệ thống INCAS
- Hoạt động tín dụng được diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các têu chuẩn cấp tín dụng, cũng như các biện pháp quản lý tín dụng, đảm bảo rằng dù khách hàng quan hệ tín dụng ở bất cứ chi nhánh nào, cũng được hưởng lợi các sản phẩm tín dụng như nhau
- Đồng thời, các cá nhân, đơn vị được quyền chủ động thực hiện thông qua việc phân cấp ủy quyền của HĐQT, TGĐ và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt động, xếp hạng tín dụng của từng đơn vị và trình độ, năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của người được ủy quyền.
- Mở rộng cấp tín dụng đến mọi đối tượng khách hàng, theo đó không chỉ dùng lại ở khối khách hàng doanh nghiệp, cá nhân mà Vietinbank còn cấp tín dụng hỗ trợ ngân sách tỉnh, các đơn vị sự nghiệp công lập và các định chế tài chính thay vì chỉ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp quốc doanh trong lĩnh vực công, thương nghiệp như trước đây. Các khách hàng được đối xử tín dụng bình đẳng, không phân biệt thành phần kinh tế, mà dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, phương án/dự án của khách hàng, biện pháp bảo đảm tiền vay... Có chính sách ưu đãi với các đối tác chiến lược, các khách hàng mang lại lợi ích lớn, đảm bảo lợi thế cạnh tranh của Vietinbank.
- Các rủi ro được kiểm soát trong quá trình cấp, quản lý giới hạn tín dụng, khoản tín dụng cụ thể thông qua quá trình thẩm định tín dụng, thẩm định rủi ro, giám sát liên tục quá trình sử dụng vốn, tài sản đảm bảo, hợp đồng tín dụng và năng lực tài chính của khách hàng
- Thường xuyên tổ chức, tập huấn cho cán bộ tín dụng năm các quy định của nhà nước, của ngành và các kỹ năng phân tích, thẩm định dự án. Gắn trách nhiệm và quyền lợi của cán bộ tín dụng với nợ quá hạn, cán bộ điều hành cũng chịu trách nhiệm về chất lượng tín dụng.
- Kiên quyết xử lý các trường hợp vi phạm quy trình tín dụng, tham ô, thông đồng với khách hàng như nghỉ điều hành để đi thu nợ nếu để nợ quá hạn cao, bồi thường nếu thông đồng với khách hàng.
Việc thực hiện chính sách tín dụng, quản lý các khoản nợ xấu trong thời gian qua cũng còn bộc lộ nhiều điểm cần lưu ý như:
- Kỹ năng đánh giá và thẩm định dự án, phân tích hoạt động kinh doanh của khách hàng theo đúng chuẩn mực thống nhất do NHNN và quy chế của Vietinbank quy định là vấn đề rất quan trọng dể ngăn ngừa các khoản nợ xấu. Tuy nhiên hiện nay trình độ của cán bộ tín dụng cũng như lãnh đạo phụ trách tín dụng còn nhiều điều bất cập.
- Cơ chế và quy trình tín dụng trong thực tế chưa nghiêm túc; hiệu quả quản lý và kiểm soát tín dụng chưa tốt, hệ thống thông tin quản lý để giúp ban lãnh đạo nhận định chính xác về tình hình nợ xấu theo nhiều tiêu thức khác nhau vẫn còn nhiều hạn chế và chưa kịp thời, chính xác. Các công cụ quan trọng trong quản lý tín dụng như: xếp hạng doanh nghiệp, đinh lượng rủi ro, định lượng hạn mức tín dụng, xác định lãi suất... chưa có đổi mới đáng kể
- Chất lượng tín dụng của một số chi nhánh chưa cao. Tỷ lệ nợ xấu là thước đo phản ánh tình trạng quản lý các khoản cho vay, những vẫn có đơn vị vì thành tích nên có thể giãn nợ hoặc gia hạn nợ, dẫn đến sự sai lệch trong phản ánh tình hình nợ xấu của toàn hệ thống.
- Chưa gắn quyền lợi và trách nhiệm cụ thể của các đơn vị thành viên trông việc thu hồi các khoản nợ quá hạn.
- Các chi nhánh vẫn chưa chú trọng đến việc đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo để đánh giá khả năng thu hồi khoản vay quá hạn.