- TSLĐ và ĐT ngắn hạn
4/ tỷ suất sinh lờ
TSLN/ Vốn CSH 18.74 25.01
TSLN/DT 5.18 6.14
TSLN/ Tổng TS 10.71 9.10
( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội)
Khả năng thanh toán ngắn hạn của doanh nghiệp đảm bảo được khả năng trả nợ các khoản đến nợ. Tuy nhiên, khả năng thanh toán nhanh của HTX có gặp khó khăn do tính chất ngành nghề kinh doanh của đơn vị. Đơn vị sản xuất, kinh doanh giấy vở học sinh các loại và đổ lẻ cho các hộ kinh doanh cá nhân nhỏ lẻ, do đó tốc độ thu hồi vốn chậm, khả năng thanh toán nhanh gặp nhiều khó khăn.
Khả năng cân đối của doanh nghiệp qua bảng trên ta thấy tỷ suất tự tài trợ giảm. Nguyên nhân là do trong năm 2008 DN được phép chuyển đổi công năng của
khu nhà xưởng sản xuất tại khu công nghiệp thành khu văn phòng thương mại cho thuê, do đó chi phí tăng làm cho nợ phải trả của DN tăng cao (152,6%).
Khả năng hoạt động của HTX suất sinh lời của tài sản, doanh thu, vốn chủa sở hữu là cao, vừa có khả năng tự chủ về tài chính tốt lại có tỷ suất sinh lời cao, cho thấy tiềm lực phát triển của HTX là tốt.
Kết luận:
Qua phân tích tình hình sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính, khả năng thanh toán nợ của HTX CN Thanh T ùng ta có một số nhận xét chung sau đây:
Thứ nhất, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng là ổn định, doanh thu năm sau cao hơn năm trước. Tính chất kinh doanh của HTX là nhỏ lẻ nhưng các khách hàng đều là những khách hàng truyền thống, có uy tín nên lợi nhuận của HTX tăng trưởng đều đặn qua các năm.
Thứ hai, tình hình tài chính của HTX là tương đối lành mạnh, có khả năng thanh toán, khả năng phát triển tốt.
2.3 Quan hệ tín dụng
Cán bộ tín dụng tra CIC về hồ sơ khách hàng HTX CN Thanh Tùng xem khách hàng đã và đang có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng khác ngoài NHNo&PTNT Hà Nội để tránh hiện tượng khách hàng làm thủ tục vay vốn bên ngân hàng Hà Nội để thanh toán nợ cho tổ chức tín dụng khác.
Sau khi thẩm định quan hệ tín dụng của HTX CN Thanh Tùng, có kết luận đơn vị có quan hệ tín dụng duy nhất tại NHNo&PTNT Hà Nội. Đơn vị vay trả sòng phẳng, và không có nợ quá hạn.