III. Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hà Nộ
b- Cho vay hộ gia đình, cá nhân.
3.2- Phân tích sơ bộ tình hình tín dụng tại ngân hàng Nông Nghiệp chi nhánh Hà Nộ
Tuy vậy d nợ hữu hiệu còn quá thấp, tổng d nợ quá hạn cuối năm 2005 là 78.459 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 8%, cuối năm 2006 là 45.758 triệu chiếm 5% - giảm 32.989 triệu. Nợ quá hạn trong năm 2006 giảm 32.701 triệu là do các nguyên nhân:
+ Khoanh nợ 26.456 triệu gồm 3.820 triệu d nợ ngắn hạn nội tệ và 22.636 triệu trung hạn ngoại tệ.
+ Hạch toán chờ xử lý 6321 triệu.
Trong năm ngân hàng cũng đã tích cực tìm giải pháp thu hồi nợ quá hạn nên nợ quá hạn đã thực sự giảm ở một số chi nhánh. Tuy vậy ở một số chi nhánh của Ngân hàng nợ quá hạn lại có xu hớng tiếp tục tăng trởng và điều đáng lo ngại là số nợ quá hạn cũ còn tồn đọng thì thực sự là khó thu hồi và điều đáng nói nhất là hiện nay có tới 3/4 số nợ quá hạn là thuộc diện khó đòi (29.295 / 45.758 = 64%
)
3.2- Phân tích sơ bộ tình hình tín dụng tại ngân hàng Nông Nghiệp chi nhánh Hà Nội Hà Nội
Bùi Minh Phơng Tài Chính Kế Toán K48
Bảng 3: Cơ cấu tín dụng phân theo loại cho vay
Đơn vị: Triệu đồng 31/12/2005 31/12/2006 Chỉ tiêu D nợ Tỷ trọng D nợ Tỷ trọng 1. D nợ ngắn hạn 813.507 85,6% 800.258 86.0% 2. D nợ trung hạn 134.846 14,2% 129.549 13,9% 3. D nợ cho vay khác 1.242 0,2% 1.189 0,1% Tổng cộng 949.595 100% 930.996 100%
(nguồn: Bảng tổng hợp tín dụng 2005, 2006 của phòng kinh doanh )
Nhìn vào cơ cấu cho vay của chi nhánh ta nhận thấy rằng, hình thức tín dụng chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh -Hà Nội là tín dụng ngắn hạn. Trong năm 2005, d nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng là 85,7% trong tổng d nợ tín dụng, và năm 2006 chiếm 86%. Hiện tợng này là do một số nguyên nhân sau:
- Do nguồn vốn chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội là nguồn vốn huy động ngắn hạn. Mặt khác đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn là khối lợng lớn, thời gian sử dụng lâu, vòng quay vốn chậm. Do vậy, nguồn vốn huy động khó có thể đáp ứng đợc. Đáp ứng chủ yếu tín dụng ngắn hạn cho phép tính thanh khoản của Ngân hàng đợc đảm bảo, phù hợp với qui mô tín dụng hiện thời của Ngân hàng, thu đợc hiệu quả sử dụng vốn.
- Do tính đặc thù của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hà Nội cũng tham gia vào hoạt động thu mua lơng thực, vật t nông nghiệp ... của toàn ngành. Những hoạt động sản xuất kinh doanh này mang tính thời vụ. Ngoài ra Ngân hàng còn cung cấp các hình thức tín dụng hộ sản xuất, hộ tiêu dùng, cho vay các doanh nghiệp sản xuất theo hình thức cho vay bổ sung vốn lu động còn thiếu của các doanh nghiệp... do vậy đặc điểm các khoản vay này chủ yếu là ngắn hạn.
Bùi Minh Phơng Tài Chính Kế Toán K48
- Ngoài việc cho vay bằng nội tệ phục vụ tín dụng hộ sản xuất, tiêu dùng .... Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội còn cho vay bằng ngoại tệ giúp các tổ chức kinh tế có vón mua sắm thiết bị, máy móc, công nghệ.... Song trong năm 2006 do nhiều khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh kể cả trong nớc và nớc ngoài nên hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hà Nội trong lĩnh vực này cũng không thể tăng trởng đợc.