II. Các khoản có thể thanh toán trong thời gian tớ
A. Các khoản nợ phải trả 3323714616 100 3222479917 100 101234699 I Nợ ngắn hạn3323714616100 3222479917100 10123
2.2.4.1 Những mặt đạt đợc trong công tác quản lý công nợ
Bằng sự nỗ lực của ban lãnh đạo Công ty cùng với sự cố gắng của toàn bộ cán bộ công nhân viên, Công ty đã đứng vững trong nền kinh tế thị trờng và sự cạnh tranh khốc liệt từ phía các đơn vị cùng ngành trong khi có nhiều doanh nghiệp Nhà nớc khác đã phải giải thể do không chịu đựơc sức ép của nền kinh tế thị trờng. Có đợc thành công này là do Công ty luôn đặc biệt quan tâm chú trọng đến công tác quản lý công nợ. Trong những năm qua, Công ty đã áp dụng nhiều biện pháp để có thể nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý công nợ và đã thu đợc những kết quả nhất định. Công ty có quan hệ trực tiếp với các ngân hàng ngoại thơng, công thơng Việt Nam và các ngân hàng quốc tế khác. Vì vậy, để duy trì mối quan hệ lâu dài với các ngân hàng, công ty đã thanh toán theo đúng qui định, đúng hạn, tạo đợc uy tín với các ngân hàng. Về phía ngân hàng, họ cũng luôn tạo điều kiện thuận lợi cho công ty khi giao dịch.
Công ty cũng tăng cờng công tác thanh toán và thu hồi nợ. Công tác đối chiếu nợ đ- ợc qui định định kỳ giữa Công ty với khách hàng, do vậy ít khi bị chênh lệch giữa sổ sách của hai bên, tránh tình trạng ghi thiếu, ghi thừa dẫn đến mâu thuẫn, ảnh hởng tới công tác thanh toán cũng nh thu hồi nợ, Đối với khoản phải thu của khách hàng, phòng kế toán th- ờng xuyên kết hợp với phòng kinh doanh xuất nhập khẩu đối chiếu và thu hồi công nợ với
khách hàng. Công ty chỉ bán chịu cho khách hàng có quan hệ thờng xuyên, có uy tín, có khả năng về kinh tế.
Công ty thực hiện việc thay thế dần đội ngũ cán bộ cao tuổi đã đến tuổi về hu bằng những cán bộ trẻ có trình dộ, năng động, thích ứng đựơc với cơ chế thị trờng đầy biến động
Đối với nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng tồn kho là những khoản tiền bị chết của Công ty, Công ty đã có những biện pháp xử lý kịp thời để tăng các khoản phải thu và tránh tình trạng ứ đọng vốn. Do đó, những khoản này luôn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng tài sản của Công ty
Có thể nói, năm 2003 công tác quản lý công nợ của Công ty là rất khả quan. Công ty có khả năng thanh toán đựơc các khoản nợ đầy đủ và đúng hạn. Đồng thời các khoản phải thu tuy có tăng nhng chiếm tỷ trọng không lớn trong tổng tài sản và đó là những khoản nợ có thể đòi