4, Thực trạng công tác thực hiện kế hoạch sản xuất kinhdoanh của tổng công ty công nghiệp ô tô Việt Nam
4.2.2Thực trạng về công tác theo dõi đánh giá thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh
kế hoạch tháng, năm, quý. Tuy nhiên việc giám sát thực hiện kế hoạch còn gặp nhiều khó khăn vì bộ máy phòng kế hoạch và thống kê của Tổng còn ít, không thể theo dõi sát sao được hết tình hình báo cáo của các doanh nghiệp, công ty con, công ty liên kết. Việc theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch chủ yếu thông qua các báo cáo hàng tháng của các công ty con và công ty liên kết.
* Đối với cấp đơn vị thành viên
Hầu hết các công ty con và công ty liên kết của Tổng công ty thường không có phòng kế hoạch riêng biệt, bộ phận kế hoạch chỉ do một hoặc 2 người đảm nhiệm. Đối với cấp đơn vị thành viên là công ty con, nhiệm vu cụ thể của bộ phận kế hoạch đó là: trực tiếp xây dựng kế hoạch dựa trên cơ sở tham khảo ý kiến của các phòng ban liên quan từ đó xây dựng các kế hoạch: kế hoạch giá thành, kế hoạch quản lý xí nghiệp, kế hoạch sửa chữa lớn, kế hoạch trích khấu hao, kế hoạch về sản lượng, kế hoạch chi phí sản phẩm…Tổng hợp và cân đối giữa nhu cầu thị trường, khả năng của đơn vị để xây dựng các kế hoạch. Tổng hợp phân tích báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch của đơn vị, tham gia đề xuất các biện pháp thiết thực giúp giám đốc đơn vị trong việc chỉ đạo, điều hành sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao. Đối với các công ty liên kết có trách nhiệm xây dựng các kế hoạch, chỉ tiêu nhiệm vụ kế hoạch hoạt động gửi về Tổng công ty, chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị và tổng giám đốc Tổng công ty về tình hình xây dựng, thực hiện và kết quả thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch mà Tổng công ty giao cho các đại diện vốn.
4.2.2 Thực trạng về công tác theo dõi đánh giá thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh kinh doanh
• Thực trạng về công tác thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh
Để thực hiện tốt các mục tiêu đã đề ra trong kế hoạch sản xuất kinh doanh của Tổng công ty, Tổng công ty đã chỉ đạo đầu tư theo chiều sâu áp dụng nhiều công nghệ mới trong sản xuất ô tô các loại. Đặc biệt hợp tác với các đối tác nhận chuyển giao công nghệ thay thế vật liệu nhựa, thép, gỗ đã nâng cao chất lượng thẩm mỹ và
năng suất lắp ráp, góp phần tạo sự cạnh tranh cho sản phẩm. Để đạt được chỉ tiêu kế hoạch đề ra đối với từng đơn vị khâu bán hàng và dịch vụ sau bán hàng cũng đặc biệt được quan tâm. Hệ thống bán hàng và dịch vụ bảo hành sau bán hàng là khâu không thể tách rời với sản xuất. Các công việc đã được triển khai trong khâu tiêu thụ sản phẩm sau sản xuất được Tổng công ty thực hiện như sau:
- Triển khai việc xây dựng hệ thống bán hàng, củng cố đại lý, làm tốt công tác bảo hành, bảo dưỡng, tạo lòng tin đối với khách hàng sử dụng sản phẩm Transinco.
- Thường xuyên quan tâm đến những khách hàng truyền thống, khách hàng mua với số lượng lớn
- Triển khai công tác hậu bán hàng như: thành lập các Trung tâm bán phụ tùng đáp ứng nhu cầu tại các thành phố lớn, có số xe Transinco nhiều
- Tổ chức chương trình phối hợp với các ngân hàng, tham gia vào các chương trình cho vay vốn trả chậm khi khách hàng mua sản phẩm Transinco.
• Thực trạng về việc theo dõi đánh giá và điều chỉnh kế hoạch sản xuất kinh doanh
Việc đánh giá kế hoạch sản xuất kinh doanh của Tổng công ty chủ yếu được tổng hợp từ báo cáo tháng, báo cáo quý của công ty con và công ty liên kết. Báo cáo này được lập bao gồm các chỉ tiêu:
- Mức doanh thu tháng, quý - Các khoản thuế phải nộp - Chi phí sản xuất
- Chi phí quản lý
- Mức lợi nhuận phát sinh
Các đơn vị thường báo cáo nhanh tình hình thực hiện các chỉ tiêu trong tháng. Cuối quý phải báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch quý gửi về Tổng công ty. Về phía Tổng công ty, công tác theo dõi kiểm tra thực hiện kế hoạch của các đơn vị thành viên được phân công cho các chuyên viên kế hoạch đảm nhiệm. Cuối quý III hàng năm nếu phát hiện những phát sinh biến động làm ảnh hưởng đến việc thực hiện kế hoạch của từng đơn vị như có quá nhiều yếu tố khách quan tác động đến việc hoàn thành kế hoạch thì Tổng công ty sẽ tiến hành điều chỉnh kế hoạch đề sát với tình hình của đơn vị đó. Trên thực tế hoạt động điều chỉnh kế hoạch của Tổng công ty chủ yếu là điều chỉnh các mục tiêu đặt ra ban đầu. Tổng công ty thường đánh giá kế hoạch
dựa trên việc so sánh kết quả với các chỉ tiêu kế hoạch giao mà quan trọng là các chỉ tiêu pháp lệnh như các chỉ tiêu: sản phẩm sản xuất ra, sản lượng và kim ngạch xuất nhập khẩu, doanh thu lĩnh vực kinh doanh chính, lợi nhuận và các khoản phải nộp… Ngoài ra Tổng công ty còn đánh giá các chỉ tiêu chất lượng, năng suất lao động…
4.2.3 Thực trạng hệ thống thông tin, hệ thống các chỉ tiêu chỉ số phục vụ cho công tác thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh của Tổng công ty