Đầu năm 2006, chi phớ biến động cụng ty giao 19,825 triệu đồng. Sau khi xớ nghiệp 110kV tỏch ra khỏi Điện lực, cụng ty điều chỉnh kế hoạch cũn 18,475 tỷ đồng. Trong quý III cụng ty bổ sung thờm 600 triệu cho chi phớ Vật liệu, cụng cụ, dụng cụ.
Bảng 11:Chi phớ của ĐLNA năm 2006
Đơn vị: Triệu đồng
Nội dung Thực
hiện năm 2005
Năm 2006 So với năm 2005 Kế hoạch Thực hiện Chờnh lệch
1 2 3 4 5=4-3 6=4/2 Vật liệu,cụng cụ, dụng cụ 8.890 10.427 9.591 -836 107,89 Dịch vụ mua ngoài 1.500 1.680 1.783 -103 118,87 Chi phớ bằng tiền khỏc 5.440 6.968 5.700 -1.268 104,78 Tổng cộng 15.830 19.075 17.074 -2.207 107,86
Do điều chỉnh việc phõn bổ chi phớ vào giỏ thành theo đỳng nguyờn tắc tài chớnh và thực hiện chỉ tiờu tiết kiệm nờn chi phớ biến động ớt hơn kế hoạch Cụng ty giao 2.207 triệu đồng. Cụng tỏc giải ngõn cỏc cụng trỡnh xõy dựng được thực hiện tốt. Kế hoạch năm gồm 150 cụng trỡnh với tổng giỏ trị 40.490 triệu đồng, giải ngõn được 39.000 triệu đồng đạt 96% kế hoạch năm. Cụng tỏc mua sắm, sử dụng vật tư, thiết bị đặc biệt là cụng cụ, dụng cụ sỏt với nhu cầu thực tế, thực hiện đỳng kế hoạch, đỳng nguyờn tắc thủ tục đỏp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh, bảo hộ lao động.
Giỏ trị tồn kho 0 giờ ngày 01/01/2007 là: 4.160,699 triệu đồng cao hơn định mức Cụng ty giao 1.660,699 triệu đồng. Giỏ trị tồn kho lớn do:
_ Vật tư thu hồi cũ chưa thanh lý: 372,166 triệu đồng.
_Vật tư thu hồi chủ yếu từ cụng trỡnh lưới điện thành phố Vinh: 1.119,787 triệu đồng.
_Vật tư phục vụ cụng tỏc xõy dựng cơ bản: 197,696 triệu đồng.
Đối với năm 2007, kế hoạch chi phớ biến động đàu năm Cụng ty giao 16.731 triệu đồng, Cụng ty điều chỉnh kế hoạch 19.207 triệu đồng.
Bảng 12:Chi phớ của Điện lực Nghệ An năm 2007
Đơn vị: Triệu đồng
Nội dung Kế hoạch
năm 2007 Ước thực hiện Đạt tỷ lệ (%) Vật liệu, cụng cụ, dụng cụ 11.093 9.876 89,029 Dịch vụ mua ngoài 1.673 2.201 131,560 Chi phớ bằng tiền khỏc 6.441 7.361 114,283
Tổng cộng 19.207 19.438 101,203
Do mua sắm, dử dụng vật tư, thiết bị đặc biệt là cụng cụ dụng cụ tiết kiệm nờn chi phớ vật liệu, cụng cụ dụng cụ chỉ bằng 89,029% kế hoạch giao tuy nhiờn do giỏ cả tăng nhanh nờn chi phớ dịch vụ mua ngoài và chi phớ bằng tiền khỏc vượt kế hoạch. Năm 2007, tổng doanh thu tiền điện đạt 653.749 triệu đồng, chi phớ sản xuất 642.390 triệu đồng ( trong đú điện nhận đầu nguồn 504.659 triệu đồng, chi phớ sản xuất kinh doanh 137.731 triệu đồng), lói sản xuất kinh doanh điện là 11.359 triệu đồng.
Giỏ trị tồn kho 0 giờ ngày 01/01/2008 là 5.600 triệu đồng; Cao hơn định mức Cụng ty giao 2.100 triệu đồng. Cụ thể:
_Vật tư thu hồi 2007: 1.871 triệu đồng. _Vật tư thiết bị đơn vị tự mua 2007: 2.840 triệu đồng. _Vật tư viễn thụng: 650 triệu đồng. _Vật tư xõy dựng cơ bản: 240 triệu đồng.
Cụng tỏc cung ứng vật tư, thiết bị nhiều khi chưa đỏp ứng được nhu cầu sản xuất.Giỏ trị vật tư, thiết bị tồn kho cao hơn định mức Cụng ty giao do vật tư thu hồi khụng được thanh lý hoặc tỏi sử dụng kịp thời. Giỏ trị vật tư thiết bị tự mua chưa sử dụng cũn quỏ lớn.
Kế hoạch chi phớ biến động cả năm 2008 Cụng ty giao tại quyết định tại số 2922/QĐ- PC1 ngày 24/12/2008 là 21,844 tỷ đồng. Tỡnh hỡnh thực hiện cụ thể như sau:
Bảng 13: Tổng hợp chi phớ biến động của ĐLNA năm 2008
Đơn vị: Triệu đồng
Nội dung Kế hoạch
năm 2008 Kế hoạch điều chỉnh cuối năm Thực hiện năm 2008 Đạt tỷ lệ (%)
2008 Vật liệu, cụng cụ,dụng cụ 9,808 13.061 11.159 85,43 Phỏt triển Khỏch hàng 3,075 725 1.246 171,8 Dịch vụ mua ngoài 2,049 1.324 2.002 151,2 Chi phớ khỏc 6,734 6.734 7.437 110,44 Tổng cộng 21,666 21.844 21.844 100
Năm 2008, ĐLNA hạch toỏn kịp thời cỏc chi phớ, cõn đối chi tiờu đảm bảo thực hiện tốt nhiệm vụ sản xuất kinh doanh và kế hoạch chi phớ giỏ thành nờn tổng chi phớ biến động năm 2008 ĐLNA đạt 100% kế hoạch
Bảng 14 : Giỏ trị tồn kho của ĐLNA trong năm 2008
Đơn vị: Triệu đồng Nội dung Định mức năm 2007 Tồn kho năm 2007 Định mức năm 2008 Tồn kho 2008
Vật tư thu hồi 1.871 1.203
Vật tư SCL, SCTX 3.490 3.108
Vật tư XDCB 240 243
Tổng cộng 3.500 5.601 450 4.464
Năm 2008, cụng tỏc quản lý vật tư của ĐLNA được đảm bảo từ khõu lập kế hoạch cho đến khõu mua sắm, bảo quản, cấp phỏt, sử dụng đỏp ứng được yờu cầu về chất lượmg, số lượng, khụng để xảy ra hư hỏng, mất mỏt và duy trỡ giỏ trị tồn kho dưới định mức Cụng ty giao. Giỏ trị tồn kho 0h ngày bản số 3050/CV-PC1-P6 ngày 07/07/2008 là 36 triệu đồng.
Những năm tiếp theo thỡ cụng tỏc tài chớnh phải được hạch toỏn kịp thời cỏc chi phớ, cõn đối chi tiờu để đảm bảo thực hiện tốt nhiệm vụ sản xuất kinh doanh và hoàn thành kế hoạch chi phớ giỏ thành được giao.
1.3.3.4. Đầu tư cho cỏc dự ỏn liờn quan đến viễn thụng Điện lực.
Hệ thống Viễn thụng Điện lực đi vào hoạt động từ thỏng 4 năm 2006, đó đưa vào kinh doanh 12 trạm BTS của giai đoạn 1 và giai đoạn 2 dọc đường Quốc lộ 1A trờn 7 huyện, thành phố, thị xó ( Vinh, Cửa Lũ, Hưng Nguyờn, Diễn Chõu, Quỳnh Lưu, Nghi Lộc, Nam Đàn). Điện lực đó xõy dựng và trang bị 10 cửa hàng đủ điều kiện kinh doanh và phỏt triển khỏch hàng viễn thụng đồng thời cú 10 đại lý nằm trải đều trờn khắp cỏc huyện cú súng tham gia phỏt triển khỏch hàng cựng Điện lực.
Giai đoạn 3 đó xõy dựng thờm 12 trạm BST sắp đưa vào vận hành phỏt súng. Tớnh đến hết thỏng 12/2006 phỏt triển được 7.340 thuờ bao đạt 70,52% kế hoạch giao, doanh thu đạt 68,34% kế hoạch với hoa hồng được hưởng 707 triệu đồng.
Bảng 15 : Doanh thu từ hoạt động viễn thụng
TT Khoản mục Đơn vị tớnh Phỏt triển khỏch hàng năm 2006 ( thuờ bao)
Đạt kế hoạch (%)
Doanh thu năm 2006 (triệu đồng) Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện
I Thuờ bao Thuờ bao 10.40
9
7.340 70,52 5.169 3.534
1 E-com Thuờ bao 6840 5496 80,35 2.701 2.255
2 E-phone Thuờ bao 2074 855 41,22 1.229 626
3 E-mobile Thuờ bao 1086 989 91,07 704 635
4 E-tel Thuờ bao 409 450
VoIP 179 85 75
II Hoa hồng Triệu đồng 707
Bảng 16 : Chi phớ hoạt động cho viễn thụng năm 2006
Đơn vị : Triệu đồng
TT Khoản mục Giỏ trị
1 Nguyờn vật liệu 197,622
2 Tiền lương và bảo hiểm xó hội 542,864
3 Khấu hao tài sản cố định 499,011
4 Dịch vụ mua ngoài 53,491
5 Chi phớ sửa chữa lớn
Ăn cụng nghiệp 104,6
6 Cỏc chi phớ khỏc 397,215
7 Chi phớ hỗ trợ thuờ bao đầu cuối 580,718
Tổng cộng 1.794,803
Tớnh đến hết 31/12/2007 cú 33 trạm BTS đó đưa vào khai thỏc, 8 trạm đang tiến hành phỏt thử, 18 trạm đang tiến hành thi cụng (giai đoạn 5). Tổng số thuờ bao phỏt triển: 27.777 thuờ bao/ 27.000 thuờ bao kế hoạch cụng ty giao đạt 102,8%. Cụ thể:
_Thuờ bao trả sau: 25.343 thuờ bao Trong đú: E-com: 22.435 thuờ bao E- phone: 1.685 thuờ bao E- mobile: 1.223 thuờ bao _Thuờ bao trả trứơc: 2.343 thuờ bao Trong đú: E-phone: 719 thuờ bao E-mobile: 1.715 thuờ bao
Tổng doanh thu 16.380 triệu/14.000 triệu kế hoạch giao đạt 118,1%. Doanh thu hoa hồng được hưởng 3.800 triệu đồng (Theo định mức Cụng ty giao 20%).
Lỗ: 3.356 triệu đồng.
Tỷ lệ doanh thu hoa hồng được hưởng theo định mức Cụng ty giao 20% là quả ớt. Nếu tỷ lệ là 40% theo định mức ban đầu thỡ kinh doanh viễn thụng khụng lỗ vỡ vậy Điện lực sẽ cú ý kiến với Cụng ty để xem xột lại định mức trờn.
Về thu nộp thỡ tổng cước phải là 16.380 triệu đồng, tớnh đến 31/12/2007 cũn 1.410 triệu đồng chưa thu được, tỷ lệ thu bỡnh quõn đạt 91,4%.
Bảng 17: Kết quả hoạt động kinh doanh viễn thụng của ĐLNA 2007-2008
Chỉ tiờu Kế hoạch Thực hiện Đạt tỷ lệ(%)
Tổng số thuờ bao (TB) 43.427 44.828 103,2
Doanh thu (tr.đ) 44.928 25.640,5 57,1
Hoa hồng được hưởng (20% DT) 8.985,6 5.128,1 57,1
Tỷ lệ thu cước (%) 100 88,52 88,5
Mặc dự mới triển khai cỏc dịch vụ viễn thụng và gặp rất nhiều khú khăn, nhưng tớnh hết năm 2008, cỏc hoạt động đầu tư liờn quan đờns viễn thụng cú nhiều khả quan. Tổng số thuờ bao lũy kế đến ngày 31/12/2008 là 44.282 thuờ bao, tăng 161,4% so với năm 2007 và tăng 3,2 % so với kế hoạch Cụng ty giao. Tổng doanh thu về dịch vụ viễn thụng là 25.640 triệu đồng bằng 156,5% so với năm 2007. Tuy nhiờn hoạt động viễn thụng cũn một số tồn tại sau đõy:
_ Cụng tỏc phỏt triển thuờ bao cũng như cước dịch vụ gặp rất nhiều khú khăn. Số lượng khỏch hàng rời mạng ngày càng nhiều. Nguyờn nhõn chủ yếu là do chất lượng cuộc gọi thấp, tỷ lệ rớt cuộc goi cao, đàm thoại khụng rừ ràng, cỏc dịch vụ giỏ trị gia tăng chưa tiện lợi , thiết bị đầu cuối khụng phong phỳ, cụng tỏc giao tiếp khỏch hàng, hậu mói kộm hấp dẫn. Ngoài ra, do đặc thự khỏch quan là địa bàn kinh doanh viễn thụng của Điện lực Nghệ An chủ yếu là nụng thụn và miền nỳi.
_ Lao động hoạt động kinh doanh viễn thụng chủ yếu chuyển từ kinh doanh điện năng sang, khụng được đào tạo bài bản nờn chưa tinh thụng nghiệp vụ. _ Chưa cú chế độ tiền lương phự hợp để khuyến khớch cụng tỏc kinh doanh viễn thụng.
_ Nhu cầu thị trường đó cú phần bóo hũa và bị canh tranh quyết liệt từ cỏc nhà cung cấp dịch vụ khỏc.
1.3.4 Đầu tư phỏt triển ở ĐLNA xột theo cỏc giai đoạn đầu tư 1.3.4.1 Kế hoạch đầu tư phỏt triển tại ĐLNA
Điện lực Nghệ An đó cú kế hoach đầu tư cho mọi dự ỏn đầu tư xõy dựng thụng qua một quy trỡnh cú tớnh hệ thống, khoa học và chặt chẽ.
Qui trình này mô tả cách thức chung nhất để lập và theo dõi kế hoạch đầu t xây dựng. Qui trình này áp dụng cho quá trình lập và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch đầu t xây dựng của Điện lực Nghệ An v áp dụng cho các đơnà vị trực thuộc Điện lực Nghệ An trong việc lập và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch đầu t xây dựng hàng năm. Quy trỡnh n y à được lập được dựa theo cỏc t i lià ệu gồm Luật Xây dựng số 11/2003/QH11 và Nghị định 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005; Qui trình Kế hoạch đầu t xây dựng của Tổng Công ty Điện lực Việt Nam số 470/QĐ-EVN-KH ngày 25/02/2003; Luật Điện lực số 28/2204-QH11 đợc Quốc Hội nớc Cộng hòa xã Hội chủ nghĩa Việt nam khoá XI, kỳ họp thứ 6 thông qua; Qui chế tạm thời của Công ty Điện lực 1 về việc phân bổ vốn KHCB và cơ chế vay vốn ĐTXD số 538/QĐ-EVN-ĐL1-P2 ngày 08/4/2005; Tổng sơ đồ phát triển Điện lực Toàn quốc từng giai đoạn do Chính phủ duyệt và Qui hoạch điện, phát triển kinh tế của địa phơng đã đợc phê duyệt.
Quy trỡnh được mụ tả như sau:
XD,KT,KD,NT và cỏc chi nhỏnh Điện. XD,KT,KD,NT XD Giỏm đốc XD PC1 XD XD XD PC1 XD XD,KT,AT và cỏc CNĐ KT,KD,NT KT,TV,KD,NT và cỏc CNĐ TV PX1, PX2 Yờu cầu Dự kiến danh mục ĐTXD
Tập hợp số liệu & phối hợp lập padt cho cỏc danh mục P8 tổng hợp Điện lực thụng qua danh mục trỡnh PC1
Trỡnh hội đồng xột duyệt đầu tư PC1
Duyệt quyết định giao danh mục đàu tư XDCB
Triển khai thực hiện Theo dừi bỏo cỏo
Lập kế hoạch điều chỉnh bổ sung
Xem xột quyết định điều chỉnh kế hoạch
Thực hiện kế hoạch điều chỉnh
Nghiệm thu đưa vào khai thỏc
Chuyển tiếp KH năm sau
Trong đú:
- EVN: Tổng Công ty Điện lực Việt Nam. - PC1: Công ty Điện lực 1.
- ĐNA: Điện lực Nghệ An.
- P. Kinh doanh KD - P. điện nông thôn NT
- P. Kỹ thuật KT - P. Tổ chức. TC - P. Kế hoạch KH - P.QLXD:. XD - P. T Chính - K toán. TV - KH: Kế hoạch.
Mô tả quá trình lập và theo dõi kế hoạch ĐTXD:
a. Yờu cầu
- Căn cứ hớng dẫn, yêu cầu của Công ty Điện lực 1, trớc 30/6 hàng năm Điện lực Nghệ An tiến hành lập Kế hoạch ĐTXD năm tiếp theo theo đúng Qui định của Luật Xây dựng; Luật Điện lực và Qui trình của EVN, tổng số danh mục đầu t đề nghị đợc tổng hợp theo Biểu mẫu BM710-51/XD.
b. Các đơn vị (thuộc Điện lực) đăng ký danh mục Kế hoạch ĐTXD:
Trên cơ sở hớng dẫn và giao nhiệm vụ của Điện lực, các đơn vị thuộc Điện lực căn cứ tình hình, nhu cầu đầu t xây dựng nhằm đáp ứng việc phát triển phục vụ sản xuất sẽ đa ra các danh mục và phối hợp với P.QLXD lập ph- ơng án đầu t các danh mục theo biểu mẫu BM 710-51/XD.
c. Tập hợp, hoàn chỉnh PAĐT danh mục đầu t:
Sau khi tiếp nhận bản danh mục, phơng án đầu t của các đơn vị, Phòng Quản lý xây dựng chủ trì tổng hợp và hoàn thiện hồ sơ đăng ký danh mục KH ĐTXD.
d. Duyệt danh mục ĐTXD cấp Điện lực :
+ Từ ngày 23/6 Giám đốc Điện lực mời và chủ trì Hội nghị thông qua danh mục Kế hoạch ĐTXD để trình PC1.
+ Thànhphần tham dự: - Ban Giám đốc Điện lực.
- Trởng các phòng ban đơn vị liên quan (Kế hoạch, kỹ thuật, tài vụ, xõy dựng, kinh doanh).
+ Phòng Quản lý xây dựng: Trình bày danh mục KHĐT đã dự kiến. + Các thành viên Hội nghị tham gia thảo luận xây dựng kế hoạch. + Giám đốc Điện lực kết luận.
+ Phòng Quản lý xây dựng ghi biên bản và có trách nhiệm hoàn chỉnh Kế hoạch ĐTXD theo kết luận của Giám đốc.
e. Trình PC1:
- Phòng Quản lý xây dựng chuẩn bị 12 bộ hồ sơ và gửi 05 bộ về hội đồng xét duyệt danh mục ĐTXD - Công ty Điện lực 1.
f. Duyệt - Quyết định giao danh mục ĐTXD:
* Từ ngày 01/7 -:- 10/8 hàng năm PC1 tổ chức duyệt danh mục Kế hoạch ĐTXD năm sau.
* Thành phần dự họp: (+) Công ty Điện lực 1:
- Phó Giám đốc Công ty hoặc Trởng, Phó phòng PC1 đợc uỷ quyền: Chủ trì.
- Đại diện các phòng: KH, Tài chính- kế toán, QLXD, Kỹ thuật, Kinh doanh.
(+) Điện lực Nghệ An:
- Giám đốc hoặc Phó Giám đốc (đợc Giám đốc uỷ quyền).
- Trởng các phòng: KH, Tài chính, QLXD, Kỹ thuật, Kinh doanh, Điện nông thôn.
* Căn cứ bản danh mục kế hoạch đã đợc Điện lực trình, Điện lực phải bảo vệ phơng án đầu t các danh mục trớc hội đồng xét duyệt danh mục đầu t Công ty Điện lực 1.
Trên cơ sở kết quả những danh mục bảo vệ đạt, Giám đốc PC1 ban hành quyết định giao danh mục Kế hoạch ĐTXD cho Điện lực.
h. Triển khai thực hiện và theo dõi báo cáo:
Ngay sau khi có quyết định giao kế hoạch của PC1, phòng Quản lý xây dựng đề xuất đơn vị t vấn, thực hiện các bớc chỉ định thầu đơn vị t vấn theo đúng trình tự, quy định hiện hành.
Phòng Quản lý xây dựng theo dõi công tác lập thủ tục đầu t cho dự án, báo cáo định kỳ theo các biểu BM710-52; 54;55; 56; 57; 60; 62/XD.
Quá trình quản lý dự án đầu t đợc kiểm soát theo quy trình quản lý dự án đầu t QT751- 01/XD.
Sau khi hoàn tất thủ tục đầu t xây dựng, dự án đợc đa vào triển khai và thực hiện theo các bớc sau: