hoạt độngcho vay vốn trung và dài hạn tại NHNo & PTNT Hà Nội
2.2.1.Quy trình thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại NHNo & PTNT Hà Nội
Quy trình thẩm định tài chính dự án được xây dựng nhằm mục đích giúp cho quá trình thẩm định diễn ra thống nhất, khoa học nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro và nâng cao hiệu thẩm định tài chính dự án. NHNo & PTNT Hà Nội thường tiến hành thẩm định tài chính dự án theo quy trình gồm 4 bước sau:
Bước 1: Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng
Khi khách hàng đề nghị vay vốn, ngân hàng thông báo và giải thích, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn theo quy định.
Thông thường ngân hàng yêu cầu bộ hồ sơ mà khách hàng phải xuất trình bao gồm:
- Hồ sơ pháp lý của khách hàng : giấy phép đăng ký kinh doanh, người đại diện: như Chủ tịch hội đồng quản trị, Giám đốc,…
- Hồ sơ kinh tế bao gồm: các báo cáo tài chính thời điểm gần nhất, hợp đồng kinh tế, bảng kê khai các khoản phải thu, chi lớn và chi tiết hàng tồn kho, …
- Hồ sơ vay vốn: giấy đề nghị vay vốn, báo cáo khả thi của dự án, quyết định phê duyệt đầu tư của cấp có thẩm quyền,…
- Hồ sơ đảm bảo tiền vay : về tài sản thế chấp, cầm cố, người bảo lãnh - Các hồ sơ khác có liên quan( nếu có)
Nếu khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu với ngân hàng thì các thông tin từ bộ hồ sơ sẽ được lấy làm cơ sở chủ yếu để phân tích và đánh giá về khách hàng. Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng uy tín với ngân hàng thì cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin khách hàng được lưu trữ tại phòng kế toán như: bản sao giấy phép thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, vốn điều lệ , số dư tài khoản,…Do đó, khách hàng khi quan hệ lâu dài với ngân hàng thì chỉ cần bổ sung hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn và hồ sơ đảm bảo tiền vay, còn hồ sơ pháp lý không cần thiết nếu không có gì thay đổi.
Nếu hồ sơ khách hàng chưa đầy đủ, cán bộ tín dụng yêu cầu khách hàng hoàn thiện tiếp, nếu hồ sơ đã đầy đủ thì cán bộ tín dụng nhận hồ sơ và chuyên sang bước thứ 2.
Bước 2: Thực hiện thẩm định dự án đầu tư
Việc thẩm định dự án được tiến hành dựa trên cơ sở đối chiếu với các quy định và các nội dung hướng dẫn của Bộ, ngành, NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT Hà Nội để xem xét, đánh giá tính khả thi của dự án.
Tuy nhiên tuỳ theo quy mô và tính chất phức tạp của dự án để tiến hành tổ chức thẩm định cho phù hợp. Đối với các dự án có quy mô lớn, việc thẩm định thường được tiến hành qua hai bước là thẩm định sơ bộ và thẩm định chính thức.
Thẩm định sơ bộ nhằm đánh giá khái quát về dự án: các vấn đề cơ bản của dự án, mục tiêu của dự án, lợi ích thu được từ dự án. Trên cơ sở đó xác định và dự kiến các công việc cần phải đi tìm sâu phân tích thêm.
Thẩm định chính thức là đi sâu phân tích đánh giá một cách toàn diện tất cả các nội dung có liên quan ảnh hưởng đến tính chất sinh lời của dự án.
Tuy nhiên dù một dự án có quy mô lớn hay nhỏ thì cũng cần được thẩm định đầy đủ các nội dung sau:
- Kiểm tra tính chính xác, hợp lý, hợp lệ của hồ sơ vay vốn và mục đích vay vốn.
- Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng
- Thẩm định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng.
- Thẩm định dự án: gồm thẩm định về mặt kỹ thuật, về mặt kinh tế- xã hội, về mặt tài chính của dự án, về mặt môi trường, về mặt rủi ro của dự án, …
- Thẩm định bảo đảm tiền vay về tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của người thứ 3
Trong đó thẩm định tài chính dự án là bước quan trọng nhất, kết quả thẩm định tài chính dự án là căn cứ chủ yếu để ngân hàng đưa ra quyết định cuối cùng.
Bước 3:Lập báo cáo kết quả thẩm định.
Kết thúc bước 2, trên cơ sở các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tài chính, cán bộ thẩm định sẽ lập báo cáo kết quả thẩm định, đưa ra những nhận xét ý
kiến, đề xuất của bản thân về những khó khăn và thuận lợi của dự án, khả năng hoạt động hiệu quả, khả năng trả nợ của dự án,… để trình lên trưởng phòng tín dụng (hoặc người được uỷ quyền) để xem xét.
Bước 4: Trưởng phòng tín dụng đánh giá, kiểm tra và nhận xét; sau đó trình lên giám đốc NHNo & PTNT Hà Nội để xem xét, phê duyệt.
Sau khi nhận được báo cáo thẩm định cùng với toàn bộ hồ sơ vay vốn do phòng tín dụng trình, giám đốc kiểm tra lại các thông tin, đánh giá tính thuyết phục của khoản vay, căn cứ phạm vi quyền hạn được phân công ra quyết định và ghi rõ các nội dung về đồng ý cho vay hay từ chối cho vay với lý do kèm theo hoặc yêu cầu bổ sung thông tin
Đối với những hợp đồng vay vốn vượt quyền phán quyết của giám đốc chi nhánh hay kết quả thẩm định không có sự thống nhất giữa cán bộ tín dụng và trưởng phòng tín dụng về quan điểm thẩm định thì việc quyết định phê duyệt cho vay sẽ được trình lên Hội đồng tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam để tái thẩm định và ra quyết định cho vay cuối.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});