12% và giảm 62,5% so với năm 2007 do tốc độ tăng của chi phí tăng nhanh hơn tốc độ tăng của thu nhập. Nên làm cho lợi nhuận giảm. Điều này cho thấy hiệu quả quản
lí chi phí của NH chưa tốt.
Tỷ số này cho biết hiệu quả của một đồng thu nhập trong việc tạo ra lợi
nhuận, tức cứ 100 đồng thu nhập sẽ tạo ra được 10 đồng lợi nhuận ở năm 2006; 32 đồng lợi nhuận ở năm 2007 và 12 đồng lợi nhuận ở năm 2008.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢHOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU
TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ 5.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CÒN TỒN ĐỌNG CỦA CHI NHÁNH
- Trong cơ cấu cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng có sự chênh lệch quá lớn giữa các ngành nghề được tài trợ. Điều đó cho ta thấy Ngân hàng tập
trung quá nhiều vốn vào việc đầu tư cho một hay một vài ngành nghề nào đó. Và vì vậy nó sẽ mang lại rủi ro rất cao cho Ngân hàng. Một khi khách hàng kinh doanh trong các lĩnh vực này gặp khó khăn hay các chính sách, quy định ban hành áp dụng
cho các lĩnh vực này trở nên khắc nghiệt sẽ dẫn đến hoạt động kinh doanh của khách
hàng bị giảm sút hay mất khả năng thanh toán nợ vay gây thiệt hại lớn cho Ngân
hàng.
- Trong quá trình hội nhập như hiện nay, hoạt động xuất nhập khẩu là một
trong những hoạt động then chốt góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Chính vì vậy mà có rất nhiều doanh nghiệp tham gia hoạt động trong lĩnh vực
này. Tuy với vai trò là một trong những Ngân hàng đứng đầu trong lĩnh vực tín dụng
tài trợ xuất nhập khẩu nhưng khách hàng của VIETINBANK Cần Thơ không gồm
tất cả các doanh nghiệp đang hoạt động trong lĩnh vực này. Có một số doanh nghiệp
có kim ngạch xuất nhập khẩu nhưng không có mối quan hệ tín dụng tài trợ đối với
Ngân hàng. Bởi vì các khách hàng của Ngân hàng là những khách hàng truyền thống,
có quan hệ lâu năm nên doanh số cho vay của Ngân hàng hầu như tăng chậm. Bên cạnh đó, mọi doanh nghiệp có thể mở tài khoản tại nhiều ngân hàng thương mại và có quyền tự do trong việc lựa chọn ngân hàng cho mình nên trong điều kiện cạnh
hướng lựa chọn ngân hàng có lợi nhất trong việc kinh doanh của họ. Do đó dẫn đến
hiện tượng Ngân hàng bị chia xẻ khách hàng với những ngân hàng khác.
- Hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại VIETINBANK Cần Thơ chủ
yếu được thực hiện dưới hai hình thức tiền tệ chính là VND và USD. Do đó, khi một trong hai đồng tiền này bị biến động sẽ làm ảnh hưởng đến hoạt động của kinh doanh của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu nói riêng. Chẳng hạn như, việc thanh toán các lô hàng xuất khẩu của doanh nghiệp ngành thủy
sản, phần lớn dựa trên đồng USD, trong khi nguyên liệu, vật tư chủ yếu cho sản xuất đa phần lại dựa vào các nguồn trong nước và thanh toán bằng tiền đồng. Hiện nay,
USD đang có xu hướng tăng giá trên thị trường, tiền đồng bị thiếu hụt trong lưu
thông do chính sách giảm lượng tiền mặt trong lưu thông của Ngân Hàng Nhà Nước,
đồng USD biến động làm cho các NH cũng e dè trong việc thu mua ngoại tệ khiến
các doanh nghiệp rất khó bán ngoại tệ thu về sau xuất khẩu để thu hồi vốn, trang trải
chi phí sản xuất. Các ngân hàng hiện nay chủ trương hạn chế mua USD và mua với
tỷ giá thấp, thấp hơn tỷ giá tự do ngoài thị trường đã tác động đến dòng vốn kinh (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
doanh của doanh nghiệp. Thực tế trên đang đẩy nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng có dư ngoại tệ nhưng bán không được giá cho ngân hàng. Các doanh nghiệp đang phải chịu lỗ, hoặc phải chấp nhận lợi nhuận ít để duy trì sản xuất và thực hiện các đơn hàng đã ký với khách hàng trước đây. Do thiếu vốn tiền đồng và chịu lỗ về
tỷ giá khi thu hồi tiền bán hàng, chi phí tăng cao do vật tư tăng giá, doanh nghiệp
buộc phải giảm mua nguyên liệu. Điều này sẽ gây thiếu hụt nguyên liệu cho xuất
khẩu trong năm, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng, ảnh hưởng đến kim ngạch xuất khẩu của cả nước và chính điều đó dẫn đến hoạt động của Ngân
hàng bị biến động theo.
- Mức thu phí dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu hiện nay trung bình khoảng 1- 2%/năm tưởng rằng đã cao vì ngân hàng không phải bỏ vốn, nhưng xét về mặt giá trị
thì mức phí này thấp hơn so với lãi suất tín dụng, trong khi về mức rủi ro cho vay và bảo lãnh là như nhau. Chưa kể ngân hàng phải trích ra một tỷ lệ vốn nhất định từ
nguồn vốn kinh doanh để lập phòng ngừa rủi ro. Một số ngân hàng thực hiện bảo
lãnh cho doanh nghiệp nhập khẩu hàng từ nước ngoài, sau đó lại tiếp tục bảo lãnh cho doanh nghiệp mua hàng trong nước, trong khi việc kiểm soát hàng hóa không chặt chẽ vì quá nhiều con nợ từ bán buôn đến bán lẻ - chịu.
5.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ VÀ MỞ RỘNG QUY MÔ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XNK MÔ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XNK
-Chi phí hoạt động của Ngân hàng còn cao, cần phải tiết kiệm hơn nữa các
loại chi phí hoạt động, giảm bớt số lượng công nhân viên không đáp ứng nhu cầu đòi hỏi của Ngân hàng trong sự phát triển của hiện tại và tương lai. Ngoài ra, Ngân hàng cần có những chính sách nhằm kiên quyết xử lý nợ xấu bao gồm các khoản nợ hạch
toán nội bản đủ điều kiện xử lý và nợ đã được xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro hạch toán
ngoại bảng. Rà soát, phân loại toàn bộ các khoản nợ đã xuất toán ngoại bảng để xây
dựng kế hoạch tận thu hồi nợ. Tận thu và xử lý các món nợ trên nguyên tắc hạn chế
thấp nhất chi phí cho việc xử lý nợ quá hạn bằng cách thuyết phục khách hàng tìm nguồn vốn để trả nợ. Nếu khách hàng không có khả năng trả nợ thì nên tư vấn cho
khách hàng nên tự tìm người để bán tài sản với giá thích hợp, đảm bảo thanh toán được nợ vay. Trong trường hợp khách hàng không bán được tài sản, ngân hàng buộc
phải nhờ đến cơ quan có thẩm quyền phát mãi tài sản để thu hồi vốn vay.
- Đối với khách hàng, Ngân hàng nên duy trì mối quan hệ tốt đẹp với các
khách hàng truyền thống đồng thời tìm kiếm những khách hàng mới, khách hàng tiềm năng. Đây là điều quan trọng mà mỗi ngân hàng cần phải quan tâm đúng mức để duy trì hoạt động của mình. Hình thức tín dụng trong tài trợ xuất nhập khẩu đa
phần là ngắn hạn trong khi đó một số doanh nghiệp có nhu cầu thay đổi công nghệ
dây chuyền sản xuất đáp ứng nâng cao năng suất vì vậy Ngân hàng cần mở rộng cho
vay trung và dài hạn một mặt giúp cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu nâng cao năng lực sản xuất, một mặt tăng doanh số cho vay của Ngân hàng. Bên cạnh đó, việc
tạo lập mối quan hệ tốt với khách hàng có tác dụng hạn chế rủi ro cho Ngân hàng do Ngân hàng nắm bắt những thông tin về khách hàng cũng như quá trình hoạt động
kinh doanh của họ để có thể hổ trợ và tư vấn lúc cần thiết.
- Để giải quyết thực trạng đồng tiền bị mất giá và biến động khó lường tỷ giá
USDnhư hiện nay, Ngân hàng cần đa dạng hóa các loại ngoại tệ thanh toán (không
nên tập trung vào hai hình thức tiền tệ là VND và USD, cần mở rộng thêm các loại
ngoại tệ khác, hướng dẫn các doanh nghiệp xuất nhập khẩu lựa chọn đồng ngoại tệ
thanh toán có lợi…), thực hiện chính sách mua lại toàn bộ số ngoại tệ mà các doanh nghiệp đã thu được từ xuất khẩu bằng đúng tỷ giá do Ngân hàng Nhà nước công bố, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Áp dụng linh hoạt các mức lãi suất vay vốn cho từng đối tượng khách hàng trong từng thời kỳ. Đối với các khách hàng sản xuất kinh doanh có liên quan đến lĩnh
vực xuất nhập khẩu và sử dụng thường xuyên các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng thì Ngân hàng có thể áp dụng mức lãi suất ưu đãi hơn các đối tượng khác do Ngân hàng đã thu được phí dịch vụ để bù đắp cho lãi suất tín dụng. Ngoài ra, trong điều
kiện cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng như hiện nay, để không phải bị chia xẻ lượng khách hàng với những ngân hàng khác thì thì VIETINBANK Cần Thơ có thể
cho vay tài trợ xuất nhập khẩu theo lãi suất thỏa thuận. Nghĩa là lãi suất sẽ được xác định theo thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng theo từng thương vụ. Bởi vì, khi Ngân hàng thả nổi lãi suất và chấp nhận tính lãi theo từng kết quả thương lượng, sẽ
có nhiều khách hàng tìm đến Ngân hàng và điều này sẽ tạo nhiều cơ hội lựa chọn đầu tư. Ngân hàng không còn tìm kiếm đơn phương nữa, mà cả khách hàng cũng tìm đến
Ngân hàng do cả hai thấy có thể có nhiều lợi ích qua thương lượng.
- Mở rộng dịch vụ tư vấn. Ngân hàng có thể áp dụng giải pháp này bằng cách có thêm một bộ phận tư vấn qui trình, thủ tục tín dụng và tra cứu số dư cho khách hàng, giúp cho khách hàng được hài lòng và bản thân ngân hàng cũng có thể tiết
kiệm thêm thời gian xử lý được nhiều chứng từ hơn. Bên cạnh tư vấn khách hàng về
mặt tín dụng ngoài ra ta thấy rằng hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu rất nhạy
cảm đối với các yếu tố thị trường cũng như các chính sách đối với các nước xuất
nhập khẩu cho nên việc mở rộng tư vấn đối với các yếu tố này là rất cần thiết. Ta có
thể thực hiện thông qua việc tổ chức các buổi hội thảo, hội nghị với các doanh
nghiệp xuất nhập khẩu thông qua đó ta có thể giới thiệu về các dịch vụ của Ngân
hàng trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn có thể cung cấp những thông tin về thị trường xuất nhập khẩu hiện tại cũng như uy
tín của các đối tác thương mại cho các khách hàng của mình.
- Khi VIETINBANK áp dụng hình thức bảo lãnh XNK cần lưu ý các điều vừa
nêu ở mục trên và thực hiện quy trình nghiêm ngặt như một khoản cho vay cùng loại:
+ Thẩm định và lập đủ hồ sơ tín dụng
+ Phân kỳ kế hoạch thu nợ
+ Kiểm tra quản lý vốn như quy trình tín dụng
+ Tổ chức hạch toán nội bảng và ngoại bảng đầy đủ để dễ dàng trong việc kiểm tra.
5.3. GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO
- Chi nhánh cần hợp lý hóa hơn nữa về cơ cấu đầu tư cho vay tài trợ xuất nhập
khẩu. Mặc dù ngành chế biến thủy sản được xem là thế mạnh và hiện tại nhóm ngành
này đạt số dư nợ cao nhất qua nhiều năm tại Ngân hàng nhưng hiện nay, xuất khẩu
thủy sản của nước ta gặp nhiều khó khăn và có sự đảo chiều về cơ cấu thị phần. Hơn
nữa, đây là một trong những ngành được Nhà nước bảo hộ thuế quan do đó, Ngân
hàng cần xem xét lại tỷ trọng của từng ngành nghề, không tập trung đầu tư quá lớn
vào một ngành nghề. Đồng thời cán bộ tín dụng cần thường xuyên phân tích các biến động có khả năng ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để
có kế hoạch quản lý nguồn thu nợ và kế hoạch tăng trưởng hay thu hẹp tín dụng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
trong thời kỳ cho phù hợp.
- Rủi ro về tỷ giá là một trong những áp lực kinh doanh đối với những doanh
nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu. Rủi ro này có thể gây thiệt hại
không nhỏ cho doanh nghiệp. Để giúp các doanh nghiệp có thể phòng ngừa rủi ro về
tỷ giá, VIETINBANK Cần Thơ đã giới thiệu một số sản phẩm phái sinh rất được quan tâm như: hợp đồng mua bán kỳ hạn, hợp đồng mua quyền chọn bán, quyền
chọn mua…
Bên cạnh đó, rủi ro đối tác cũng là một nguy cơ tiềm ẩn. Thời gian qua, Ngân hàng đã giúp khách hàng ngăn ngừa rủi ro này rất thành công thông qua một số sản
phẩm như: tín dụng chứng từ (xuất khẩu và nhập khẩu), tín dụng dự phòng, nhờ thu,
bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và các bảo lãnh thanh toán, (bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh hoàn tạm ứng…). Ngoài ra, theo Tổ chức Hợp tác kinh tế và phát triển (OECD) khuyến nghị, để giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng, mức vốn cho vay tối đa không vượt quá 85% giá trị của hợp đồng.
- Ngân hàng có thể phối hợp với công ty bảo hiểm làm đại lý để người vay được mua bảo hiểm tại Ngân hàng như: bảo hiểm tín dụng xuất khẩu (các doanh
nghiệp xuất khẩu rất cần phải bảo hiểm tín dụng xuất khẩu vì không thể lường trước được những rủi ro có thể xảy ra như thay đổi về tỷ giá, quy mô thị trường, những
biến cố về chính trị, thiên tai cũng như những hạn chế hiểu biết về luật lệ khi xảy ra tranh chấp). Đây là hình thức khá phổ biến trên thế giới đặc biệt là ở châu Âu. Hiện
nước ngoài. Do vậy nhu cầu về bảo hiểm tín dụng xuất khẩu là rất cần thiết, nhằm
tạo ra nhiều cơ hội tiếp cận các nguồn vốn tín dụng, phát triển mặt hàng và thị trường
xuất khẩu.Áp dụng bảo hiểm tín dụng xuất khẩu sẽ giúp các doanh nghiệp yên tâm
hơn khi thâm nhập các thị trường xuất khẩu nhiều rủi ro.
- Để hạn chế rủi ro trong cho vay nhập khẩu khi nhận cầm cố tài sản là hàng nhập khẩu Ngân hàng không những phải chấp hành nghiêm túc các qui định trong
qui chế cho vay mà còn phải giúp đỡ khách hàng trong việc lựa chọn đối tác làm ăn,
chọn lựa phương thức thanh toán ít rủi ro, trợ giúp khách hàng kiểm tra nội dung hợp đồng mua bán trước khi ký kết, tư vấn về các điều khoản và điều kiện của L/C.
Ngoài ra, giữa Ngân hàng và khách hàng cần phải có cam kết riêng về phương thức
quản lý hàng nhập khẩu và tổ chức quản lý chặt chẽ trong quá trình tiêu thụ hàng hoá
để tiến hành thu nợ.
Ngân hàng cần nắm vững và thường xuyên cập nhật những sửa đổi bổ sung về
Bộ quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ trong xuất nhập khẩu UCP, được Phòng Thương mại Quốc tế (ICC) ban hành. Trong đó quy định quyền hạn
trách nhiệm của các bên liên quan trong giao dịch tín dụng chứng từ. Đặc biệt UCP 600 là bản sửa đổi lần thứ sáu của ICC. Điểm mới của UCP 600 lần này là quy định
cụ thể và chi tiết nghĩa vụ, trách nhiệm của các ngân hàng tham gia thanh toán và trách nhiệm của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu; quy định chi tiết các mức phí áp
dụng chung trên toàn thế giới đối với từng loại giao dịch, giúp hoạt động xuất nhập
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN
Trong suốt thời gian qua, nền kinh tế Việt Nam đã có những bước chuyển mình mạnh mẽ và đang tham gia tích cực vào nền kinh tế khu vực và hội nhập toàn cầu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
hóa. Chính vì thế, hoạt động hỗ trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng Công Thương
không chỉ là một nghiệp vụ mang lại lợi ích khá lớn cho ngân hàng, mà còn là một